RESUME HASIL VERIFIKASI LK

Transkripsi

1 RESUME HASIL PENILIKAN II VERIFIKASI LEGALITAS KAYU PT. JATI (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. TransTra Permada b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN c. Alamat : Jl. Petung No. 2 Papringan, Yogyakarta d. Nomor telepon/faks/ e. Direktur : Ir. Tri Madiyono f. Standar : Peraturan Direktur Jendral PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 g. Tim Audit : Azis Ma ruf, S.Hut (Lead Auditor) : Nur Amin,S.T (Auditor) h. Pengambil Keputusan : Dr. Rohman, S.Hut,MP. (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : PT. JATI b. Nomor & Tanggal IUI : Nomor 1102/1/IU/PMA/2014 tanggal 04 Agustus c. Alamat kantor : Jl. Tugu Industri I No. 9, Kawasan KIW, Semarang, Jawa Tengah d. Alamat Pabrik : Jl. Tugu Industri I No. 9, Kawasan KIW, Semarang, Jawa Tengah e. No. telepon : f. Pengurus : Komisaris :Jane Abraham Direktur: Philip Abraham (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan Waktu : 14 Desember 2016 Tempat :Kantor & Pabrik PT. JATI Jl. Tugu Industri I No. 9, Kawasan KIW, Semarang, Jawa Tengah. Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Waktu : Desember 2016 Tempat : Kantor & Pabrik PT. JATI Jl. Tugu Industri I No. 9, Kawasan KIW, Semarang, Jawa Tengah. Disampaikan susunan Tim Audit, Tujuan kegiatan verifikasi, ruang lingkup sesuai dengan peraturan terbaru, rencana kerja verifikasi, metodologi, mekanisme verifikasi, kerahasiaan dan permintaan wakil dari manajemen Dilakukan pengecekan dokumen legalitas perusahaan, dokumen bahan baku, proses produksi dan penjualan/ domestik dan penjualan Ekspor, uji petik // Halaman1dari11

2 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Penutupan Waktu : 15 Desember 2016 Tempat : Kantor & Pabrik PT. JATI Jl. Tugu Industri I No. 9, Kawasan KIW, Semarang, Jawa Tengah. bahan baku, dokumen pemenuhan hak-hak tenaga kerja. Disampaikan mengenai hasil sementara hasil penilaian lapangan, konfirmasi temuan hasil dengan auditee, BA Pertemuan Pengambilan Keputusan Yogyakarta, 9 Januari 2017 Menetapkan Penerbitan Sertifikat Legalitas KayuPT JATIsejak tanggal pengambilan keputusan (4) Resume Hasil Penilaian : / Verifier Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu Sah Kriteria 1.1. Unit Usaha Dalam Bentuk : (A) Industri memiliki izin yang sah, dan (B) Eksportir Produk Olahan Memiliki Izin Yang Sah Indikator Unit Usaha Pengolahan Adalah Produsen Yang Memiliki Izin Yang Sah. Verifier1.1.1 (a) Akte Pendirian Perusahaan dan/atau Perubahan Terakhir Verifier1.1.1 (b)surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Usaha Industri. Verifier1.1.1 (c) Izin HO (Izin Gangguan Lingkungan Sekitar Industri) Akta Pendirian PT. JATI Nomor 19 tanggal 5 Oktober 2011 Notaris Fransisca Eka Sumaningsih, SH, M.Hum Akta Perubahan Nomor 95 tanggal 21 Februari 2012 Notaris Fransisca Eka Sumaningsih, SH, M.Hum Akta Perubahan Nomor 24 tanggal 13 Juli 2012 Notaris Kiagus Daud, SH Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT. JATI Nomor 27 tanggal 30 September 2013 Notaris Supriyanto, SH Keputusan Kepala Badan Penanaman Modal Provinsi Jawa Tengah Nomor 07/33/T/PERDAGANGAN/2002 Tentang Pemberian Izin Tetap Usaha Perdagangan PT. JATI. Hasil verifikasi Penilikan II menunjukan bahwa PT. JATI menggunakan izin gangguan dengan menginduk pada // Halaman2dari11

3 / Verifier Kawasan Industri Wijayakusuma (KIW) yang mengeluarkan Surat Keterangan dari PT. Kawasan Industri Wijayakusuma (KIW) Nomor 26/Ket/PT.KIW/II/2013, yang menerangkan bahwa PT. JATI berdomisili di Kawasan Industri Wijayakusuma (KIW) tepatnya di Jl. Tugu Industri I No. 9, Kawasan KIW, Semarang Verifier1.1.1 (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Hasil verifikasi Penilikan II menunjukan terdapat dokumen TDP PT. JATI dengan Nomor dikeluarkan oleh Badan Pelayanan Perizinan Terpadu Kota Semarang tanggal 20 Januari 2012, masih berlaku sampai dengan 9 April Verifier1.1.1 (e) Nomor Pokok NPWP PT. JATI Nomor Wajib Pajak (NPWP) Surat Keterangan Terdaftar (SKT) PT. JATI Nomor PEM-02608/WPJ.10/KP.1503/2007 Surat pengukuhan Pengusaha Kena Pajak (SPPKP) Nomor PEM-01517/WPJ.10/KP.1503/2007 Data pada NPWP dan SPPKP sesuai dengan dokumen lainnya Verifier1.1.1 (f) Dokumen Hasil verifikasi menunjukan PT. JATI telah Lingkungan Hidup memenuhi kewajiban dokumen (AMDAL/UKL-UPL/SPPL/DPLH/ lingkungan hidup dengan tersedianya SIL/DELH/Dokumen DPLH telah disahkan oleh Badan Lingkungan Hidup yang Lain Lingkungan Hidup (BLH) Kota Semarang yang Setara) dengan surat pengesahan Nomor 660.1/62/Dok.B.II/VIII/2011 tanggal 29 Agustus 2011dan Laporan Pelaksanaan Semester II tahun 2015 dan semester I tahun 2016 Verifier (g) IUIPHHK atau Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT) PT. JATI memiliki Izin Usaha Industri nomor 1102/1/IU/PMA/2014 diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal Asing tanggal 04 Agustus 2014 Verifier (h) Rencana PT JATI bukan merupakan industri primer // Halaman3dari11

4 / Verifier Pemenuhan Bahan Baku yang mempunyai kewajiban menyusun Industri (RPBBI) untuk RPBBI sehingga verifier ini tidak IUIPHHK (Not applicable). Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin. Verifier :Dokumen Identitas Importir. PT JATI bukan sebagai importir bahan baku maupun produk kayu dan tidak diwajibkan mempunyai dokumen sebagai importir, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) Verifier: Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir. Kriteria 1.3. Unit Usaha dalam Bentuk Kelompok PT JATIbukan sebagai pemegang izin importir sehingga verifier ini kan (Not Applicable). Indikator Kelompok memiliki Akte Notaris Pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Verifier :Akte Notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Verifier : Audit internal semua anggota kelompok PT JATI mengajukan audit VLK industri sendiri, tidak melalui kelompok(not Applicable). PT JATI mengajukan audit VLK industri secara mandiri/sendiri, tidak melalui kelompok, sehingga verifier ini kan(not Applicable). Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk impor) dan hasil olahannya. Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. Verifier (a) kontrak suplai bahan baku dan atau Tersedia Kontrak/Perjanjian Jual Beli antara PT JATIdengan Pemasok bahan // Halaman4dari11

5 dokumen jual beli baku setengah jadi dan seluruh penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan dokumen jual beli berupa DKP bagi yang belum ber S-LK, Nota Penjualan dan bukti pembayaran, dengan bukti kelengkapan dokumen. Verifier (b) Berita acara pemeriksaan yang ditandatangani oleh petugas kehutanan yang berwenang untuk penerimaan kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan angkutan hasil hutan yang sah Verifier (c ) Berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (d) Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (e) Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul PT JATI tidak menerima bahan baku kayu bulat dari hutan Negara, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable) Hasil verifikasi menunjukkan bahwa seluruh penerimaan bahan baku/barang setengah jadi dilengkapi dengan bukti penerimaan barang berupa bukti penerimaan barang yang disertai dengan surat jalan sebagai dokumen angkutan hasil hutan yang sah Hasil verifikasi PT. JATI selama periode Desember 2015 s/d November 2016 menunjukkan bahwa Seluruh penerimaan bahan baku barang setengah jadi sudah dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa surat jalan. Hasil uji petik stock bahan baku di lapangan sesuai antara fisik kayu (jenis dan ukuran) dengan dokumen. Rekapitulasi penerimaan bahan baku sesuai dengan dokumen Laporan Mutasi Kayu pada periode yang sama. Produksi tidak menggunakan bahan baku dari kayu lelang PT JATItidak menggunakan bahan baku kayu bekas/hasil bongkaran dalam proses produksi, sehingga verifier ini kan (Not Applicable). // Halaman5dari11

6 untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta DKP. Verifier (f) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri Verifier (g) Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. Verifier (h) Pendukung RPBBI Dokumen PT JATI tidak menggunakan bahan baku kayu limbah industri. Tersedia seluruh penerimaan bahan baku yang dilengkapi dokumen S-LK dan DKP dan tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP serta personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok beserta laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP PT JATI PT JATI bukan merupakan industri primer yang mempunyai kewajiban menyusun Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) yang didukung dokumen pendukung RPBBI sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah Verifier (a) Pemberitahuan Impor Barang (PIB) Verifier (b) Bill of Lading (B/L) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice // Halaman6dari11

7 Verifier (e) Deklarasi Verifier (f) Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) Verifier (g) Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Verifier (h) Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya. Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier (a) Tally sheet penggunaan bahan baku hasil produksi Verifier (b) Laporan Produksi Hasil Olahan Verifier (c) Produksi Industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan Verifier (d) Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan. Hasil verifikasi menunjukkan bahwa pada PT. JATI telah tersedia tally sheet sebagai laporan awal produksi berupa bukti penerimaan barang, buku catatan barang masuk produksi, buku catatan hasil produksi, juga buku catatan packing dan pelabelan siap ekspor yang dapat memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku Hasil verifikasi menunjukkan bahwa pada PT. JATI telah tersedia laporan hasil produksi sesuai dengan Laporan Mutasi Kayu (LMK) dan terdapat hubungan yang logis antara input-output dan rendemen sebesar 100% karena produksi menggunakan furniture setengah jadi Jenis produk sesuai dengan izin usaha industri auditee dan realisasi produksi sendiri tidak melebihi kapasitas produksi auditee yang diizinkan. PT JATI tidak melakukan pembelian dan penggunaan bahan baku kayu yang berasal dari lelang. // Halaman7dari11

8 Verifier (e)Dokumen catatan / laporan mutasi kayu Hasil verifikasi menunjukkan terdapak Laporan Mutasi Kayu (LMK) PT. JATI periode Desember 2015 s/d November LMK tersebut sesuai dengan dokumen pendukung lainnya seperti bukti penerimaan barang, catatan barang masuk produksi dan hasil produksi serta penjualan pada periode yang sama. Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industry lain atau pengrajin/ industri rumah tangga) Verifier (a). Dokumen S-LK atau DKP Verifier (b). Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). Verifier (c). Berita acara serah terima kayu yang dijasakan Verifier (d). Ada Pemisahan Produk yang dijasakan pada perusahaan jasa. Verifier (e). Adanya Pendokumentasian bahan Baku, proses dan produksi dan ekspor, apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa.. PT JATI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. PT JATI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. PT JATI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. PT JATI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. PT JATI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Indikator Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Verifier Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. PT JATI tidak melakukan penjualan dalam Negeri, seluruhnya penjualan Ekspor. // Halaman8dari11

9 Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) Verifier (a) Produk hasil olahan kayu yang diekspor Verifier (b) Pemberitahuan Ekspor Barang (P E B) Verifier (c) Packing List (P/L) Produksi hasil PT JATI yang diekspor merupakan hasil produksi sendiri tidak ada jasa subkontrak. Dokumen ekspor PEB PT JATI sesuai dengan dokumen ekspor lainnya Deskripsi produk, jumlah produk dan volume produk, merk dan nomor kontainer serta negara tujuan, yang tercantum dalam dokumen packing list sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam Invoice, Bill of Lading, PEB dan NPE Verifier (d) Invoice Pada Dokumen invoice diperoleh data informasi tentang deskripsi produk, jumlah produk, nama kapal, penerima dan negara tujuan, nilai transaksi yang tercantum dalam dokumen invoice sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam data Packing list, Bill of Lading, dan PEB. Verifier (e) Bill of Lading (B/L) Verifier (f) Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal Verifier (g)Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib Hasil verifikasi Penilikan II menunjukkan bahwa tersedia dokumen Bill of Lading (B/L) kegiatan ekspor PT. JATI periode Desember 2015 sampai November 2016 sesuai dengan dokumen ekspor PEB. PT JATItelah melengkapi kegiatan pemasaran ekspornya dengan dokumen V-Legal yang sesuai dengan dokumen PEB dan invoice nya. terdapat penggunaan kayu lelang sehingga tidak terdapat penyalahgunaan V-Legal untuk kayu lelang. Seluruh stuffing produk yang diekspor dilakukan di lokasi industri PT JATI. Produk PT JATI merupakan produk yang tidak wajib diverifikasi teknis, sehingga verifier ini tidak (Not // Halaman9dari11

10 verifikasi teknis. Applicable). Verifier (h) Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar Verifier (i) Dokumen lain yang relevan (diantaranya: CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Produk PT JATI tidak termasuk dalam produk yang terkena kewajiban membayar bea keluar ekspor sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Produk PT JATI tidak menggunakan jenis kayu yang dibatasi perdagangannya sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal. Indikator Implementasi Tanda V-Legal Verifier : Tanda V-Legal dibubuhkan sesuai ketentuan Hasil verifikasi Penilikan II menunjukkan bahwa tersedia tanda V-Legal PT. JATI dengan nomor: 081-LVLK-009-IDN yang dibubuhkan pada produk dan sesuai dengan ketentuan Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3). Indikator Pedoman/prosedurdan implementasik3 Verifier4.1.1.(a)Pedoman/pros edurk3. Verifier (b)Implementasi K3 Tersedia Pedoman/prosedur K3 dan personel yang bertanggung jawab dalam implementasi pedoman/prosedur K3 tersebut Tersedia peralatan APAR, Kotak P3K dan peralatan K3 yang berfungsi dengan baik. Peralatan telah tersedia sewaktu-waktu apabila dibutuhkan. Terdapat jalur evakuasi, terdapat tempat berkumpul di areal yang aman dan terdapat tanda-tanda peringatan dilarang merokok. // Halaman10dari11

11 Verifier4.1.1.(c)Catatan Kecelakaan Kerja Tersedia catatan kecelakaan kerja bulanan secara lengkap dan upaya penanganan kecelakaan kerja Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja Indikator4.2.1.Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja Verifier :Serikat pekerja ataukebijakan perusahaan(auditee) yangmembolehkan untukmembentuk atauterlibat dalam kegiatanserikat pekerja. Hasil verifikasi Penilikan II menunjukkan tidak terdapat serikat pekerja pada PT. JATI, namun tersedia pernyataan dari manajemen PT. JATI tentang kebebasan berserikat dan hasil wawancara dapat disimpulkan bahwa terdapat kebebasan berserikat bagi pekerja. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP). Verifier : Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja Hasil verifikasi penilikan II menunjukkan tersedia Peraturan Perusahaan yang telah disahkan oleh Kepala Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kota Semarang, nomor : PP: PP/184/HISK/XII/2013, pada tanggal 27 Desember Indikator Mempekerjakan Anak Di bawah Umur Verifier : Pekerja yang masih dibawah umur Hasil verifikasi penilikan II menunjukkan bahwa PT. JATI tidak memperkerjakan karyawan yang masih di bawah umur, karyawan termuda atas nama Muhamad Saeful Komar yang berumur 22 tahun. Mulai kerja di PT. JATI pada tanggal 23 Mei 2013 di bagian Man Powers terdapat pekerja yang masih di bawah umur di PT JATI. Yogyakarta,9 Januari 2017 Ir. Tri Madiyono Direktur Utama // Halaman11dari11