RESUME HASIL VERIFIKASI LK

Transkripsi

1 RESUME HASIL PENILIKAN 1 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU CV. RIMBA HARAPAN (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. TransTra Permada b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN c. Alamat : Jl. Petung No. 2 Papringan, Yogyakarta d. Nomor telepon/faks/ e. Direktur : Ir. Tri Madiyono f. Standar : Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 g. Tim Audit : Titik Kuswandari (Auditor) h. Pengambil Keputusan : Dr. Ir. Nunuk Supriyatno, M.Sc (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : CV. RIMBA HARAPAN b. Nomor & Tanggal IUIPHHK : No. 351 Tahun 2004 tanggal 21 Juli 2004 c. Alamat kantor dan Pabrik : Jl. Harapan No. 05 Kecamatan Tungkal, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi. d. Nomor telepon/fax : - e. - f. Pengurus : Direktur : ANTONI ANGJAYA Wakil Direktur : JIMMY A. Pesero Komanditer : LENAWATI (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Konsultasi Publik (bila dibutuhkan) Pertemuan Pembukaan Waktu :3 April dilakukan konsultasi Tempat : Kantor & Pabrik CV. RIMBA HARAPAN di Jl. Harapan No. 05 Kecamatan Tungkal, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi. Publik Disampaikan susunan Tim Audit, Tujuan kegiatan verifikasi, ruang lingkup sesuai dengan peraturan terbaru, rencana kerja verifikasi, metodologi, // Halaman1 dari13

2 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Waktu : 3 4 April 2017 Tempat : Kantor & Pabrik CV. RIMBA HARAPAN di Jl. Harapan No. 05 Kecamatan Tungkal, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi. Pertemuan Penutupan Waktu : 4 April 2017 Tempat : Kantor & Pabrik CV. RIMBA HARAPAN di Jl. Harapan No. 05 Kecamatan Tungkal, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi. mekanisme verifikasi, kerahasiaan dan permintaan wakil dari manajemen Dilakukan pengecekan dokumen legalitas perusahaan, dokumen bahan baku, proses produksi dan penjualan, uji petik pengukuran bahan baku. Disampaikan mengenai hasil sementara hasil penilaian lapangan, konfirmasi temuan hasil dengan auditee, BA Pertemuan. Pengolahan Data dan Waktu : 5 s.d 24 April 2017 Pembahasan dan Penyusunan Laporan Tempat : Kantor PT. Transtra pengolahan data yang Permada di Yogyakarta diberikan dari Auditee, Penyusunan Buku I dan Buku II. Pengambilan Keputusan Yogyakarta, 25 April 2017 Lulus, Sertifikat dipertahankan (4) Resume Hasil Penilaian : Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu Sah Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk : (a) Industri memiliki izin yang sah, dan (b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah Indikator Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah Verifier1.1.1 (a) Akte Pendirian Perusahaan dan/atau Perubahan Terakhir untuk perusahaan yang berbadan hukum atau KTP bagi usaha perorangan Hasil verikasi Penlikan 1, tidak terdapat perubahan dari assesmen awal, Tersedia Akte Pendirian CV. RIMBA HARAPAN diterbitkan oleh Notaris Dorika, SH., Nomor 01 tanggal 2 Desember 2008, Akta telah ditandatangani dan diterbitkan oleh // Halaman2 dari13

3 Verifier1.1.1 (b) Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri Verifier1.1.1 (c) Izin HO (Izin Gangguan Lingkungan Sekitar Industri) Notaris. Hasil verikasi Penlikan 1, tidak terdapat perubahan dari assesmen awal. CV. RIMBA HARAPAN memiliki SIUP Menengah Nomor: /DISKOPPERINDAG/PM/I/2004 tanggal 20 Januari 2004, diterbitkan oleh Dinas Koperasi Perindustrian dan Perdagangan, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi dan telah didaftar ulang pada tanggal 19 Januari 2016 dengan No. Reg /06/KPPT/2016 berlaku hingga 20 Januari 2019, ditandatangani oleh Kepala Kantor Pelayanan Perijinan Terpadu Kabupaten Tanjung Jabung Barat.. Usaha tersebut berlaku di seluruh wilayah Indonesia, kegiatan usaha sesuai yaitu produksi kayu olahan. Informasi izin Usaha Perdagangan telah sesuai dengan informasi yang terdapat dalam dokumen perijinan lainnya. Hasil verikasi Penlikan 1, tidak terdapat perubahan dari assesmen awal. CV. RIMBA HARAPAN memiliki Ijin Undang-undang Gangguan (HO) No /11/KPPT/2016 tanggal 19 Januari Ijin diterbitkan oleh Kantor Pelayanan Perijinan Terpadu, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi, jenis usaha sesuai antara izin dan di lapangan yaitu Industri penggergajian kayu. Izin masih berlaku sampai dengan tanggal 19 Januari Verifier1.1.1 (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Hasil verikasi Penlikan 1, terdapat perubahan dari assesmen awal. CV. RIMBA HARAPAN telah memiliki dokumen Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Perpanjangan dengan No tanggal 19 Agustus 2016 diterbitkan oleh Kantor // Halaman3 dari13

4 Verifier1.1.1 (e) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Pelayanan Perijinan Terpadu, Kabupaten Tanjung Jabung Barat, Provinsi Jambi, berlaku hingga 17 Agustus TDP masih berlaku. Informasi kegiatan usaha yang tercantum dalam dokumen TDP sesuai dengan informasi yang tercantum dalam dokumen perijinan lainnya. Hasil verikasi Penlikan 1, tidak terdapat perubahan dari assesmen awal. CV. RIMBA HARAPAN telah memiliki dokumen NPWP dan SKT dengan nomer 9 digit awal NPWP sudah sesuai dengan dokumen lainnya. Verifier1.1.1 (f) Dokumen lingkungan hidup (UKL - UPL/SPPL/DPLH/SIL/DELH/ dokumen lingkungan hidup lain yang setara. Verifier (g) IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT). Verifier (h) Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK. Hasil verikasi Penlikan 1, tidak terdapat perubahan dari assesmen awal. CV. RIMBA HARAPAN telah mempunyai Izin Lingkungan yang diterbitkan oleh Badan Lingkungan Hidup Daerah Kabupaten Tanjung Jabung Barat. Dengan ruang lingkup kegiatan usahanya sesuai yaitu untuk Industri Pengolahan Kayu Gergajian. Laporan Semester I dan II telah dibuat. Hasil verikasi Penlikan 1, tidak terdapat perubahan dari assesmen awal. CV. RIMBA HARAPAN telah memiliki Izin Usaha Industri IUIPHHK No. 351 Tahun 2004 tanggal 21 Juli 2004 diterbitkan dengan SK Gubernur. Jenis usaha yang dijalankan sesuai dengan Izin yaitu pengolahan kayu menjadi kayu gergajian. Hasil verikasi Penlikan 1, CV. RIMBA HARAPAN telah membuat RPBBI dan telah dilaporkan ke Dinas Kehutanan secara online dengan bukti Tanda Terima Penyampaian RPBBI. Realisasi pemenuhan bahan baku sesuai dengan RPBBI terakhir (tahun berjalan yang telah dilaporkan). // Halaman4 dari13

5 Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah Verifier Dokumen identitas importir. CV. RIMBA HARAPAN tidak memiliki izin sebagai importir dan dalam proses produksinya tidak menggunakan kayu yang berasal dari Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) Verifier: Panduan/pedoman/prosedu r pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir. CV. RIMBA HARAPAN tidak memiliki izin sebagai importir dan dalam proses produksinya tidak menggunakan kayu yang berasal dari Kriteria 1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok Indikator Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Verifier: Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Verifier: Internal Audit anggota kelompok CV. RIMBA HARAPAN mengajukan sertifikasi secara mandiri, tidak melalui kelompok, sehingga verifier ini tidak. CV. RIMBA HARAPAN mengajukan sertifikasi secara mandiri, tidak melalui kelompok, sehingga verifier ini tidak. Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk impor) dan hasil olahannya. Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. Verifier (a) Dokumen jual beli/nota atau kontrak Untuk memenuhi kebutuhan bahan baku kegiatan produksinya CV. RIMBA HARAPAN // Halaman5 dari13

6 suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian. Verifier (b) Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB). melakukan pembelian dengan beberapa pemasok. Seluruh pembelian bahan baku, dilengkapi dokumen jual beli dan dokumen angkutan berupa Nota Angkutan dan SKSHH. CV. RIMBA HARAPAN dalam proses produksinya hanya menerima bahan baku berupa kayu yang berasal dari hutan rakyat, tidak menerima kayu bulat dari hutan negara. Verifier (c) Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan Negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Seluruh penerimaan kayu bulat dari Supplier dilengkapi dengan Berita Acara Serah Terima dan dilengkapi dokumen angkutan yang sah berupa Nota Angkutan disertai DKB untuk kayu bulat dan Nota Perusahaan/SKSHHK untuk Kayu Gergajian. Verifier (d) Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Verifier (e) Nota & Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan atau dari Aparat Desa/Kelurahan) yang dapat Terdapat bukti dokumen angkutan hasil hutan kayu bulat yang sah, berupa Nota Angkutan disertai DKB yang di dalamnya melekat DKP untuk kayu Hutan Hak yang belum mempunyai S-LK, sedang untuk penerimaan kayu gergajian menggunakan dokumen Nota Perusahaan/SKSHHK. Uji petik kayu bulat tidak dapat dilakukan karena tidak tersedia stok kayu bulat. Data yang ada dalam LMKB maupun LMHHOK sesuai dengan dokumen angkutan. Terdapat SK Lokasi penempatan di CV. RIMBA HARAPAN untuk petugas GANIS PHPL PKB-R. menerima dan mengolah kayu hasil lelang. CV. RIMBA HARAPAN selama periode audit tidak pernah melakukan pembelian atau menerima kedatangan kayu bekas/hasil bongkaran untuk digunakan dalam proses // Halaman6 dari13

7 menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/ hasil bongkaran/ sampah kayu bukan dari kayu lelang,serta DKP. Verifier (f) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri. Verifier (g) Dokumen S-LK/ S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. Verifier (h) Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki SLK/S-PHPL/DKP produksi. CV. RIMBA HARAPAN tidak pernah melakukan pembelian dan menerima kayu limbah industri untuk digunakan dalam proses produksi. Pemasok kayu bulat menggunakan Nota Angkutan yang melekat di dalamnya DKP, sehingga ketentuan DKP berlaku. Prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP telah tersedia. CV. RIMBA HARAPAN telah menunjuk personel yang bertanggung jawab dalam pemeriksaan DKP yaitu Ahyar dengan bukti adanya Surat Penunjukan oleh Pimpinan. Laporan hasil pemeriksaan terhadap DKP yang diterbitkan oleh pemasok telah tersedia. CV. RIMBA HARAPAN menggunakan bahan baku berupa kayu bulat dari hutan Rakyat, penerimaan bahan baku sudah dilengkapi dengan DKP yang melekat pada Nota Angkutan. Verifier (i) Dokumen pendukung RPBBI. Dokumen RPBBI tersedia dan telah dilaporkan secara online ke Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan. Sumber bahan baku berasal dari kayu hutan hak/hutan rakyat. Pasokan bahan baku di perkuat dengan adanya Surat Perjanjian Kontrak Kerjasama Supply Bahan Baku Kayu Bulat dari 1 (satu) Pemasok Erwin Gumay. Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah. // Halaman7 dari13

8 Verifier (a) Pemberitahuan Impor Barang (PIB). Verifier (b) Bill of Lading (B/L) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice Verifier (e) Deklarasi Verifier (f) Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) Verifier (g) Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangan nya. Verifier (h) Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier (a) Tally sheet penggunaan bahan baku Tersedia tallyseet/catatan laporan penggunaan bahan baku dan hasil produksi // Halaman8 dari13

9 dan hasil produksi. Verifier (b) Laporan produksi hasil olahan. Verifier (c) Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Verifier (d) Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan. Verifier (e) Dokumen catatan / laporan mutasi kayu CV. RIMBA HARAPAN periode April 2016 s.d Maret 2017 yang dapat menunjukkan informasi ketertelusuran asal usul bahan baku. Berdasar laporan produksi CV. RIMBA HARAPAN yang dibuat, terdapat kesesuaian antara input output dan rendemen sebesar 69,06 %, terdapat hubungan yang logis. Hasil verifikasi Penilikan 1 CV. RIMBA HARAPAN menunjukkan bahwa Realisasi produksi kayu gergajian selama periode audit April 2016 s.d Maret 2017 (12 bulan) sebesar 277,4645 m 3. Realisasi produksi berdasar ukuran volume masih di bawah kapasitas izin (Izin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu CV. RIMBA HARAPAN No. 351 Tahun 2004 tanggal 21 Juli 2004, Kapasitas izin sebesar m3). Jenis produk yang dihasilkan berupa kayu gergajian telah sesuai dengan jenis produk yang diijinkan dalam IUIPHHK. hasil lelang. Dokumen LMKB dan LMHHOK yang dibuat oleh CV. RIMBA HARAPAN pada kolom perolehan maupun pengurangan sesuai dengan dokumen pendukungnya, mulai dari penerimaan kayu bulat, penggunaan kayu bulat untuk digesek/digergaji, hasil gesek/penggergajian, sampai dengan penjualan kayu yang seluruhnya dijual di dalam negeri/domestik. Data sesuai dengan dokumen pendukung. // Halaman9 dari13

10 Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga). Verifier (a) Dokumen S-LK atau DKP. Verifier tidak berlaku bila penyedia jasa bukan industri pengolahan kayu. Verifier (b) Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). Verifier (c) Berita acara serah terima kayu yang dijasakan. Verifier (d) Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa. Verifier (e) Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa. CV. RIMBA HARAPAN melakukan kegiatan produksi sendiri, tidak melakukan kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain. CV. RIMBA HARAPAN melakukan kegiatan produksi sendiri, tidak melakukan kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain. CV. RIMBA HARAPAN melakukan kegiatan produksi sendiri, tidak melakukan kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain. CV. RIMBA HARAPAN melakukan kegiatan produksi sendiri, tidak melakukan kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain. CV. RIMBA HARAPAN tidak melakukan ekspor dan tidak ada kerjasama dengan pihak lain untuk Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan kayu olahan Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Indikator Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Verifier : Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Pemindahtanganan atau penjualan domestik, seluruhnya didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor // Halaman10 dari13

11 Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) Verifier (a) Produk hasil olahan kayu yang diekspor Verifier (b) Pemberitahuan Ekspor Barang (P E B) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice Verifier (e) Bill of Lading (B/L) Verifier (f) Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal Verifier (g) Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. Verifier (h) Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar Verifier (i) Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal // Halaman11 dari13

12 Indikator Implementasi Tanda V-Legal Verifier : Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan. Verifikasi dilakukan terhadap penggunaan tanda V-Legal, CV. RIMBA HARAPAN telah membubuhkan tanda V-Legal dalam dokumen penjualan kayu. CV. RIMBA HARAPAN tidak menggunakan kayu lelang (sitaan, temuan, rampasan) serta tidak membubuhkan Tanda V-Legal pada produk kayu lelang. Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3). Indikator Pedoman/Prosedur dan implementasi K3 Verifier (a) Pedoman/prosedur K3. Hasil verifikasi berdasarkan bukti audit, menunjukkan CV. RIMBA HARAPAN telah memiliki Prosedur K3 dan Petugas/personil yang bertanggung jawab dalam implementasi K3. Verifier (b) Implementasi K3 Verifier (c) Catatan Kecelakaan Kerja Hasil verifikasi lapangan di areal pabrik CV. RIMBA HARAPAN, tersedia peralatan K3 yang berfungsi dengan baik. APAR telah diletakkan di ruang produksi dan masih berfungsi, APD (masker) didistribusikan kepada karyawan bila ada permintaan karyawan. Terdapat jalur evakuasi, tempat berkumpul di areal yang aman dan terdapat tanda-tanda peringatan/himbauan K3. Berdasarkan hasil verifikasi tersedia peralatan K3 sesuai ketentuan dan kebutuhan serta berfungsi dengan baik. Hasil verifikasi diperoleh catatan/laporan kecelakaan kerja periode April 2016 s.d Maret Terdapat catatan kecelakaan kerja dan tindakan penanganannya. Juga terdapat pernyataan pada Peraturan Perusahaan CV. RIMBA HARAPAN terkait kewajiban perusahaan membiayai // Halaman12 dari13

13 perawatan dan pengobatan terhadap karyawan yang mengalami kecelakaan saat bekerja maupun sakit akibat bukan kecelakaan kerja (apabila karyawan belum diikutkan BPJS). Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja Indikator4.2.1.Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja Verifier : Ada Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan Hasil verifikasi menunjukkan tersedia Surat Pernyataan yang membolehkan karyawan (auditee) yang untuk membentuk atau terlibat dalam membolebkan untuk kegiatan serikat pekerja. membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) yang mengatur hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan > 10 orang. Verifier : Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja. Berdasarkan Hasil verifikasi Penilikan 2, tidak terdapat perubahan pada Peraturan Perusahaan CV. RIMBA HARAPAN dan SK Pengesahannya yaitu SK Pengesahan Peraturan Perusahaan No. 560/02/4.1/Peng-PP/IV 2015 mulai berlaku dari 30 April 2015 s.d 29 April Indikator Mempekerjakan Anak di bawah Umur (di luar ketentuan). Verifier : Pekerja yang masih di bawah Umur Hasil verifikasi terhadap Daftar Karyawan CV. RIMBA HARAPAN, tidak terdapat karyawan yang masih di bawah umur, karyawan termuda berumur 20 tahun 8 bulan. Yogyakarta, 25 April 2017 Ir. Tri Madiyono Direktur Utama // Halaman13 dari13