RESUME HASIL VERIFIKASI LK

Transkripsi

1 RESUME HASIL PENILAIAN AWAL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU SONY SENTRAL INDUSTRI (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. TransTra Permada b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN c. Alamat : Jl. Petung No. 2 Papringan, Yogyakarta d. Nomor telepon/faks/ e. Direktur Utama : Ir. Tri Madiyono f. Standar :Peraturan Direktur Jendral PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus g. Tim Audit :Azis Ma ruf, S.Hut(Auditor) h. Pengambil Keputusan :Dr.Ir. Nunuk Supriyatno, Msc. (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : SONY SENTRAL INSDUTRI b. Nomor & Tanggal IUI : - IUI (Izin Usaha Industri) nomor 51/530/IUI/X/2014 tanggal 02 Oktober Pembaharuan IUI (Izin Usaha Industri) nomor 02-51/530/IUI/Pr/I/2017 tanggal 24 Januari c. Alamat kantor : Desa Suwawal Timur rt.02 rw.03 Kec. Pakis Aji, Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah. d. Alamat Pabrik : Desa Suwawal Timur rt.02 rw.03 Kec. Pakis Aji, Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah. e. No. telepon : f. Pengurus : Direktur : Donny Sutedja (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan Waktu : 12 Januari 2017 Tempat :Desa Suwawal Timur rt.02 rw.03 Kec. Pakis Aji, Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah. Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Waktu : Januari 2017 Tempat :Desa Suwawal Timur rt.02 rw.03 Kec. Pakis Aji, Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah. Disampaikan susunan Tim Audit, Tujuan kegiatan verifikasi, ruang lingkup sesuai dengan peraturan terbaru, rencana kerja verifikasi, metodologi, mekanisme verifikasi, kerahasiaan dan permintaan wakil dari manajemen Dilakukan pengecekan dokumen legalitas perusahaan, dokumen bahan baku, proses produksi dan penjualan/ domestik dan // Halaman1dari13

2 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Penutupan Waktu : 12 Januari 2017 Tempat :Desa Suwawal Timur rt.02 rw.03 Kec. Pakis Aji, Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah. penjualan Ekspor, uji petik bahan baku, dokumen pemenuhan hak-hak tenaga kerja. Disampaikan mengenai hasil sementara hasil penilaian lapangan, konfirmasi temuan hasil dengan auditee, BA Pertemuan. Pengambilan Keputusan Yogyakarta, 02 Februari 2017 Menetapkan Penerbitan Sertifikat Legalitas KayuSONY SENTRAL INDUSTRIsejak tanggal pengambilan keputusan. (4) Resume Hasil Penilaian : / Verifier Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu Sah Kriteria 1.1. Unit Usaha Dalam Bentuk : (A) Industri memiliki izin yang sah, dan (B) Eksportir Produk Olahan Memiliki Izin Yang Sah Indikator Unit Usaha Pengolahan Adalah Produsen Yang Memiliki Izin Yang Sah. Verifier1.1.1 (a) Akte pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir untuk perusahaan yang berbadan hukum atau KTP bagi usaha perorangan. Verifier1.1.1 (b)surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Usaha Industri. Verifier1.1.1 (c) Izin HO (Izin Gangguan Lingkungan Sekitar Industri) SONY SENTRAL INDUSTRI adalah Perusahaan Perorangan yang baru memiliki Akta Pendirian Perusahaan Nomor 01 tanggal 7 Januari 2015 Notaris Iman Immanuel Sinaga, SH, M.Kn. Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan tersedia SIUP Kecil Nomor 58/11.26/PK/KEC/12/04/2015 Tentang Pemberian Izin Usaha Perdagangan SONY SENTRAL INDUSTRI, berlaku sampai dengan 06 April Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan Terdapat Izin Gangguan (HO) nomor : 502.6/IG.ITU/170/2014 tanggal 14 Juli 2014 yang diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten // Halaman2dari13

3 / Verifier Verifier1.1.1 (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Verifier1.1.1 (e) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Verifier1.1.1 (f) Dokumen Lingkungan Hidup (AMDAL/UKL-UPL/SPPL/DPLH/ SIL/DELH/Dokumen Lingkungan Hidup yang Lain yang Setara) Verifier (g) IUIPHHK atau Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT) Jepara yang sesuai dengan ruang lingkup usahanya. Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan Tersedia Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Nomor : tanggal 06 April 2015 dikeluarkan oleh Kecamatan Pakis Aji Kabupaten Jepara berlaku sampai dengan tanggal 06 April TDP masih berlaku dan sesuai dengan kegiatan usahanya yaitu Industri furniture. Hasil verifikasi Penilaian Awal tersedia dokumen NPWP No dan Dokumen Surat Keterangan Terdaftar yang diterbitkan Kantor Pelayanan Pajak Pratama Jepara, Nomor S-4953KT/WPJ.10/KP.1303/2014, tanggal : 28 Oktober Dokumen tersebut sesuai dengan dokumen lainnya. Hasil verifikasi Penilaian Awal, SONY SENTRAL INDUSTRI telah memiliki dokumen SPPL yang ditanda tangani oleh Pemilik Usaha dan telah mendapat Rekomendasi dari Badan Lingkungan Hidup Kabupaten Jepara dengan nomor : 667/119/2014 pada tanggal 14 Juli Kegiatan usahanya adalah industry meubel. Hasil Verifikasi Penilaian Awal menunjukkan tersedia : - IUI (Izin Usaha Industri) nomor 51/530/IUI/X/2014 diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan Terpadu tanggal 02 Oktober 2014 dengan kapasitas m3/tahun. - Pembaharuan IUI (Izin Usaha Industri) nomor 02-51/530/IUI/Pr/I/2017 tanggal 24 Januari Verifier (h) Rencana SONY SENTRAL INDUSTRIbukan industri // Halaman3dari13

4 / Verifier Pemenuhan Bahan Baku primer yang mempunyai kewajiban Industri (RPBBI) untuk menyusun RPBBI sehingga verifier ini IUIPHHK tidak (Not applicable). Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin. Verifier :Dokumen Identitas Importir. SONY SENTRAL INDUSTRIbukan sebagai importir bahan baku maupun produk kayu dan tidak diwajibkan mempunyai dokumen sebagai importir, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) Verifier: Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir. Kriteria 1.3. Unit Usaha dalam Bentuk Kelompok SONY SENTRAL INDUSTRIbukan sebagai pemegang izin importir sehingga verifier ini kan (Not Applicable). Indikator Kelompok memiliki Akte Notaris Pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Verifier :Akte Notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Verifier : Audit internal semua anggota kelompok SONY SENTRAL INDUSTRImengajukan audit VLK industri sendiri, tidak melalui kelompok(not Applicable). SONY SENTRAL INDUSTRImengajukan audit VLK industri secara mandiri/sendiri, tidak melalui kelompok, sehingga verifier ini kan(not Applicable). Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk impor) dan hasil olahannya. Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. // Halaman4dari13

5 Verifier (a) kontrak suplai bahan baku dan atau dokumen jual beli Verifier (b) Berita acara pemeriksaan yang ditandatangani oleh petugas kehutanan yang berwenang untuk penerimaan kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan angkutan hasil hutan yang sah Verifier (c ) Berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (d) Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (e) Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta DKP. Seluruh penerimaan bahan baku kayu olahan dan barang setengah jadi dilengkapi kontrak suplai atau dokumen jual beli berupa nota pembayaran dari SONY SENTRAL INDUSTRI kepada supplier. menerima bahan baku kayu bulat dari hutan Negara, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable) Seluruh penerimaan barang setengah jadi telah dilengkapi bukti serah terima barang berupa Bukti Penerimaan Barang atau nota/surat jalan dari vendor yang ditandatangani oleh pengirim (pihak vendor) dan penerima. Seluruh penerimaan bahan baku kayu SONY SENTRAL INDUSTRI didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah, hasil uji petik stock bahan baku di lapangan sesuai antara fisik kayu (jenis dan ukuran) dengan dokumen, jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai dengan dokumen nota pembayaran dan tidak ditemukan penggunakan bahan baku dari kayu lelang. SONY SENTRAL INDUSTRI tidak menggunakan kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bukan dari kayu lelang untuk digunakan dalam proses produksi, sehingga verifier ini tidak. // Halaman5dari13

6 Verifier (f) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri Verifier (g) Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. Verifier (h) Pendukung RPBBI Dokumen SONY SENTRAL INDUSTRI tidak menggunakan bahan baku kayu limbah industri. Hasil verifikasi menunjukkan tersedia seluruh penerimaan bahan baku yang dilengkapi dokumen S-LK dan/atau DKP dan tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP serta personel yang ditunjuk adalah Richard Dominico untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok beserta laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP SONY SENTRAL INDUSTRI. SONY SENTRAL INDUSTRIbukan merupakan industri primer yang mempunyai kewajiban menyusun Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) yang didukung dokumen pendukung RPBBI sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah Verifier (a) Pemberitahuan Impor Barang (PIB) Verifier (b) Bill of Lading (B/L) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice SENTRAL INDUSTRIseluruhnya berasal SENTRAL INDUSTRI seluruhnya berasal SENTRAL INDUSTRI seluruhnya berasal SENTRAL INDUSTRI seluruhnya berasal // Halaman6dari13

7 Verifier (e) Deklarasi Verifier (f) Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) Verifier (g) Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Verifier (h) Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya. SENTRAL INDUSTRI seluruhnya berasal SENTRAL INDUSTRI seluruhnya berasal SENTRAL INDUSTRItidak menggunakan kayu yang di batasi perdaganganya. SENTRAL INDUSTRI seluruhnya berasal Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier (a) Tally sheet penggunaan bahan baku hasil produksi Verifier (b) Laporan Produksi Hasil Olahan Hasil verifikasi menunjukkan bahwa pada SONY SENTRAL INDUSTRI telah tersedia tally sheet sebagai laporan awal produksi berupa bukti penerimaan barang, buku catatan barang masuk produksi, buku catatan hasil produksi, juga buku catatan packing dan siap ekspor yang dapat memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku. Hasil verifikasi menunjukkan bahwa produksi furniture yang menggunakan bahan baku barang setengah jadi adalah sebesar 57,8430 m3, dengan rendemen 100%, total produksi furniture periode Oktober s/d Desember 2016 Realisasi produksi 3 (tiga) bulan terakhir sebesar 57,8430 m3. Tingkat rendemen di SONY SENTRAL INDUSTRI masih dalam batas logis antara input output dengan mempertimbangkan faktor-faktor yang mempengaruhi rendemen. // Halaman7dari13

8 Verifier (c) Produksi Industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan Verifier (d) Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan. Verifier (e)Dokumen catatan / laporan mutasi kayu Realisasi Produksi yang dihasilkan SONY SENTRAL INDUSTRI periode Oktober s/d Desember 2016 telah memproduksi hasil akhir produk furniture sebesar 57,8430 m3. Dari realisasi yang diproduksi selama periode Oktober s/d Desember 2016 tidak melebihi kapasitas izin produksi yang dimiliki yaitu sebesar Kapasitas M3. SONY SENTRAL INDUSTRI tidak melakukan pembelian dan penggunaan bahan baku kayu yang berasal dari lelang. Hasil verifikasi menunjukkan bahwa dokumen Laporan Mutasi Kayu sesuai dengan dokumen pendukung yaitu laporan penerimaan barang baik kayu olahan maupun barang setengah jadi, laporan produksi dan laporan penjualan pada periode yang sama. Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industry lain atau pengrajin/ industri rumah tangga) Verifier (a). Dokumen S-LK atau DKP Verifier (b). Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). Verifier (c). Berita acara serah terima kayu yang dijasakan Verifier (d). Ada Pemisahan Produk yang dijasakan pada perusahaan jasa. Verifier (e). Adanya Pendokumentasian bahan Baku, proses dan produksi dan ekspor, apabila ekspor menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, seluruh produksinya dilakukan sendiri/mandiri. // Halaman8dari13

9 dilakukan melalui industri jasa. Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Indikator Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Verifier Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor melakukan penjualan dalam Negeri, seluruhnya penjualan Ekspor. Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) Verifier (a) Produk hasil olahan kayu yang diekspor Verifier3.2.1.(b) Pemberitahuan Ekspor Barang (P E B) Berdasarkan hasil verifikasi dokumen, tersedia Laporan Mutasi Kayu, laporan produksi dan laporan ekspor dari SONY SENTRAL INDUSTRI periode bulan Oktober s/d Desember 2016, hasil produksi furniture adalah sebesar 57,8430 M3, laporan penjualan ekspor sebesar 53,0180 m3, dengan demikian furniture yang di ekspor dapat dipastikan hasil produksi sendiri. Hasil Verifikasi Reesertifikasi terhadap 6 dokumen PEB menunjukkan bahwa Keabsahan dan kelengkapan dokumen PEB yang diterbitkan untuk SONY SENTRAL INDUSTRI, dapat dilihat dari dilakukannya pencatatan dan pemeriksaan oleh Kantor Pabean KPPBC Tanjung Emas Semarang. Dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) SONY SENTRAL INDUSTRI telah dicap dan ditandatangani oleh PPJK. Pada saat dilakukan verifikasi terhadap dokumen PEB diperoleh kesesuaian dengan dokumen ekspor lainnya. // Halaman9dari13

10 Verifier (c) Packing List (P/L) Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan bahwa dari 6 dokumen packing List diperoleh informasi bahwa data mengenai deskripsi produk, jumlah produk dan volume produk, merk dan nomor kontainer serta negara tujuan, yang tercantum dalam dokumen packing list sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam Invoice, Bill of Lading dan PEB. Verifier (d) Invoice Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan bahwa dari hasil verifikasi 6 dokumen invoice diperoleh data informasi tentang deskripsi produk, jumlah (pieces) produk, nama kapal, penerima dan negara tujuan, nilai transaksi yang tercantum dalam dokumen invoice sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam data Packing list, Bill of Lading, dan PEB. Verifier (e) Bill of Lading (B/L) Verifier (f) Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal Verifier (g)Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. Verifier (h) Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar Berdasarkan hasil verifikasi 6 dokumen Bill of Lading diperoleh data informasi tentang deskripsi produk, jumlah, nama kapal, penerima dan negara tujuan yang tercantum dalam dokumen Bill of Lading sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam data Invoice, Packing list, dan PEB. Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan bahwa tersedia 6 dokumen V-Legal SONY SENTRAL INDUSTRI periode Oktober s/d Desember 2016 yang sesuai dengan dokumen PEB. Produk SONY SENTRAL INDUSTRImerupakan produk yang tidak wajib diverifikasi teknis, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Produk termasuk dalam produk yang terkena kewajiban membayar bea keluar ekspor // Halaman10dari13

11 Verifier (i) Dokumen lain yang relevan (diantaranya: CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Produk menggunakan jenis kayu yang dibatasi perdagangannya sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal. Indikator Implementasi Tanda V-Legal Verifier : Tanda V-Legal dibubuhkan sesuai ketentuan Hasil verifikasi selama periode Oktober s/d Desember 2016 SONY SENTRAL INDUSTRI telah menggunakan Tanda V-Legal di dalam dokumen Packing List. Berdasar norma penilaian Tanda V-Legal data dibubuhkan pada produk atau dokumen. SONY SENTRAL INDUSTRI menggunakan Tanda V-Legal pada Dokumen Packing List. Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3). Indikator Pedoman/prosedurdan implementasik3 Verifier4.1.1.(a)Pedoman/pros edurk3. Verifier (b)Implementasi K3 Hasil verifikasi menunjukkan tersedia Pedoman Keselamatan dan Kesehatan Kerja yang dibuat dan telah disahkan oleh penanggung jawab perusahaan (Direktur) pada tanggal 9 September 2014 dan tersedia Surat Keterangan penunjukkan personel yang bertanggung jawab terhadap K3 yang ditanda tangani oleh Direktur SONY SENTRAL INDUSTRI pada tanggal 9 September 2016 bernama Rusdiyanto. Hasil verifikasi Penilaian Awal, di area pabrik dan kantor SONY SENTRAL // Halaman11dari13

12 Verifier4.1.1.(c)Catatan Kecelakaan Kerja INDUSTRI tersedia peralatan APAR, Kotak P3K dan peralatan K3 yang berfungsi dengan baik. Peralatan telah tersedia sewaktu-waktu apabila dibutuhkan. Terdapat tanda jalur evakuasi, terdapat tanda tempat berkumpul di areal yang aman. Hasil verifikasi Penilaian Awal, diperoleh catatan/laporan kecelakaan kerja. Selama periode Oktober s/d Desember 2016 tidak terjadi kecelakaan kerja, adapun tindakan penanganan yang dilakukan apabila terjadi kecelakaan kerja kategori sedang/berat adalah membawa ke puskesmas terdekat. Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja Indikator4.2.1.Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja Verifier :Serikat pekerja ataukebijakan perusahaan(auditee) yangmembolehkan untukmembentuk atauterlibat dalam kegiatanserikat pekerja. Hasil verifikasi Penilaian Awal menunjukkan tidak terdapat organisasi Serikat Pekerja di lingkungan kerja SONY SENTRAL INDUSTRI, akan tetapi terdapat Pernyataan dari managemen SONY SENTRAL INDUSTRI yang memberikan kebebasan kepada setiap pekerja untuk membentuk dan menjadi anggota serikat pekerja sesuai undang-undang ketenagakerjaan dan peraturan perusahaan. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP). Verifier : Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan > 10 orang. Jumlah karyawan SONY SENTRAL INDUSTRI sebanyak 9 orang, sehingga tidak wajib memiliki Peraturan perusahaan atau Kepekatan Kerja Bersama (KKB). Indikator Mempekerjakan Anak Di bawah Umur // Halaman12dari13

13 Verifier : Pekerja yang masih dibawah umur Hasil verifikasi audit Penilaian Awal tersedia Daftar Karyawan dan hasil wawancara di lapangan tidak terdapat karyawan/pekerja masih di bawah umur,karyawan termuda atas nama Andy Kristarmanto yang berumur 26 tahun, berkerja di bagian Mantainance Yogyakarta,02 Februari 2017 Ir. Tri Madiyono Direktur Utama // Halaman13dari13