PENERAPAN AKTUARIA DALAM MENENTUKAN PREMI TUNGGAL BERSIH ASURANSI JIWA KREDIT PADA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO

Transkripsi

1 Tri Taami Suraii, Peeraa Auaria dalam... 6 DOI: hs://doi.org/ /matrik:jmbk.208.v2.i0.07 PENERAPAN AKTUARIA DALAM MENENTUKAN PREMI TUNGGAL BERSIH ASURANSI JIWA KREDIT PADA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO Tri Taami Suraii () Keu Vii Elfarosa (2) ()(2) Prodi Maajeme Bisis Ierasioal, Poliei Negeri Bali, Bali, Idoesia riaami@b.ac.id ABSTRAK Tujua dari eeliia ii adalah mecari ilai remi asurasi jiwa redi megguaa ose auaria ada asurasi jiwa berjaga. Obje eeliia adalah remi ada lembaga euaga miro yaiu oerasi da Lembaga Perredia Raya (LPD). Premi ada ose auaria memerhiuga moralia berdasara usia da jeis elami, da iga buga yag dieaa yaiu megacu ada BI rae sebesar 6,5%. Hasil aalisis erhiuga meujua, semai iggi usia debiur berdasara erhiuga auaria ilai remi aa semai iggi, begiuula dega remi yag berlau ada LPD Desa Ada Pecau amu berbeda halya dega remi ada Koerasi Pegawai Negeri Poliei Negeri Bali (KPN PNB). Premi ada KPN PNB haya berdasara jaga wau ijama saja sehigga ilai remi aa sama uu semua usia. Hasil erhiuga auaria meujua semai iggi usia, eluag emaia semai meiga. Gologa eremua diagga memuyai risio asurasi yag lebih bai dariada lai-lai. Kaa uci: asurasi jiwa redi, asurasi jiwa berjaga, remi uggal bersih, moralia, acuarial rese value. ABTRACT The urose of his sudy is o fid he value of life isurace credi remiums usig he acuarial coce o life erm isurace. The objec of research is he remium o micro fiace isiuio which is Cooeraive ad Public Credi Isiuio (LPD). The remium o he acuarial cosiders moraliy based o age ad se, ad he ieres rae is se refer o he Ba of Idoesia rae of 6.5%. The resul of calculaio aalysis shows ha he higher he age of he debor based o he acuarial calculaio he he remium value will be higher, as well as he remium o LPD of Pecau village bu differe wih he remium o KPN of PNB. Premiums o KPN of PNB are oly based o loa erm so ha he remium value will be he same for all ages. The acuarial calculaio shows ha he higher he age, chace of deah are icreased. Wome are cosidered o have beer isurace ris ha me. Keywords: credi life isurace, erm life isurace, e sigle remium, moraliy, acuarial rese value. PENDAHULUAN Lembaga Keuaga Miro (LKM) memilii eraa eig dalam ereoomia masyaraa salah sauya adalah Koerasi da Lembaga Perredia Raya. Selai sebagai ema eyimaa uag, lembaga ii juga memberia ijama uag eada asabahya. Lembaga ii rea erhada risio aabila erjadi redi mace. Aabila risio suau ejadia meima emijam aau eluarga asabah, hal ii serigali aa berdama ada emamua eluasa ijama. Risio meruaa suau eadaa yag megaibaa erusaa aau erugia (Chruchill e al., 2003:). Risio erugia euaga usaha miro berua hal-hal yag beraia dega emaia, sai, becaa alam, ecuria aau erusaa roeri. Risio yag diagga alig serius.adalah emaia dari asabah. Uu megaasi ereaa erhada risio redi mace, egguaa asurasi coco uu LKM dalam melidugi diri dari risio aiba emaia asabah. Beberaa cara yag dilaua uu megaasi ermasaaha eluasa emijama aiba risio emaia dari asabah yaiu, dega mecoba melaua laim aas hara asabah, megharaa aggoa yag laiya uu meluasi aau meghaus buua sisa ijama, megasurasia diri sediri dimaa LKM membebaa egeluara ambaha eada asabah da cara erahir adalah bermira dega erusahaa Asurasi. Asurasi merua a salah s au car a egelolaa risio yag baya diguaa LKM. Asurasi meuru asurasi meuru udag-udag omor 2 ahu 992 eag usaha erasurasia asal aya adalah erjajia aara dua iha aa u lebih, dega ma a iha ea ggug

2 62 Mari : Jural Maajeme, Sraegi Bisis da Kewirausahaa Vol. 2, No., Februari 208 megiaa diri eada eraggug, dega meerima remi asura si, uu memberia eggaia ada eraggug area erugia, erusaa aau ehilaga euuga yag diharaa aau aggugjawab huum eada iha eiga ya g mugi a a dideria eraggug, yag imbul dari suau erisiwa yag ida asi, aau uu memberia suau embayara yag didasara aas meiggalya aau hiduya seseorag yag dieragguga. Sedaga Asurasi Jiwa adalah sebuah jaji dari erusahaa asurasi (iha eaggug) eada asabahya (eraggug) bahwa aabila asabah megalami risio emaia dalam hiduya, erusahaa asurasi aa memberia saua (mafaa emaia) dega jumlah ereu eada ahli waris dari asabah ersebu (Effedi, 205: 43). Asurasi yag diberlaua ada suau LKM adalah asur asi jiwa redi aau asur asi eghausa redi area emaia. Asurasi jiwa redi dasarya adalah rodu asurasi jiwa (Modi e al., 202), dimaa dalam hal ii yag dieragguga adalah jiwa iha debiur da jumlah eraggugaya adalah sejumlah ilai ijama. Ha laim imbul aabila debiur meiggal duia dalam jaga wau ijama yag elah diseaai, sehigga asurasi jiwa redi meruaa beu dari asurasi jiwa berjaga. Asurasi jiwa berjaga meruaa suau rogram asurasi dimaa masa erliduga asurasi haya dalam jaga wau ereu da mafaa dibayara haya jia eraggug meiggal dalam masa asurasi (Fuami, 993:82). Koerasi da Lembaga Perredia Desa (LPD) meruaa salah sau beu LKM o Ba yag berera eig dalam uaya meigaa erumbuha eoomi di Idoesia hususya Bali. Ruag ligu egiaa usaha oerasi sima ijam da LPD adalah eghimua daa da eyalura daa dalam beu ijama. Oleh area iu emberia ijama meruaa sumber uama dari edaaa usaha sima ijam, yag berua edaaa jasa (buga). Secara umum, Tambua (204) mejelasa salah sau faor iga esusesa egembaga LKM di Idoesia adalah meliui emamua emijam miro uu membayar embali redi merea ada ea wau (iga redi mace ol aau ida ada sama seali). Peeua biaya remi asurasi redi adalah bagia ereig dari asurasi redi ii. Jia remi yag dieaa erlalu redah hal ii aa daa merugia euaga dari lembaga sima ijam ersebu. Namu jia harga yag dieaa erlalu iggi, maa lembaga sima ijam ida omeiif da merugia asabah. Premi asurasi yag berlau ada ui sima ijam Koerasi Pegawai Negeri Poliei Negeri Bali (KPN PNB) saa ii haya berdasara jaga wau ijama, sehigga ilai remi uu semua usia sama. Ui sima ijam KPN PNB dalam meeua remi ida memerhiuga faor moralia dari debiur. Sedaga remi yag berlau ada LPD Desa Ada Pecau diliha berdasara usia da jaga wau ijama. Peeliia ii melaua uji coba erhiuga remi asurasi redi berdasara ose ilmu auaria, yaiu ilmu eggabuga aara ilmu saisi, maemaia, ilmu eluag da euaga yag serig diguaa uu aalisis risio. Perhiuga remi dilaua dega meliha dari faor moralia (eluag emaia) da jaga wau ijama. Seseorag yag memilii usia lebih ua aa memilii resio emaia lebih iggi sehigga remi yag dieaa aa berbeda berdasara usia. Karea risio yag diguaa adalah risio emaia debiur da suliya memredisi emaia seseorag maa eeliia ii megguaa aalisis survival auaria da abel moralia dalam meca ri eluag emaia seseorag. Aalisis survival meruaa meode saisi yag diguaa uu megaalisis suau daa survival, seeri misalya daa wau berahaya asie dari awal asie erjagi eyai higga emaia aau esembuha asie. Aalisis survival diguaa oleh Seyoum e al. (207) dalam eeliia iga emaia ederia HIV AIDS seelah megiui erai aireroviral di Ehioia, wau survival yag diguaa adalah wau dari erai aireroviral higga wau emaia asie HIV/AIDS dimaa dieroleh eurua iga emaia aiba HIV/AIDS melalui erai yag ea wau da egobaa yag eraur. Aalisis survival juga diguaa uu megeahui oribusi bera bada lahir redah erhada emaia eoaal di Idoesia, wau eahaa hidu aa meruaa wau survival. Dieroleh hasil aa yag lahir dega bera bada redah da lahir dari ibu muda memilii risio emaia eoaal lebih iggi (Suarmi e al., 206). Tabel moralia mejadi rujua dalam meeua eluag iga emaia seseorag. Tabel moralia berisi robabilias emaia dalam seahu uu seia umur da jeis elami dari suau oulasi ereu (Chruchill e al., 2003:209). Tabel moralia disusu berdasara araerisi

3 Tri Taami Suraii, Peeraa Auaria dalam dari oulasiya. Seeri abel moralia Afria Selaa yag disusu oleh Acuarial Sociey of Souh Africa (ASSA) yag memeriraa iga moralias berdasara semua sebab, ermasu HIV/ AIDS (Chruchill e al., 2003:209), meroo juga berhubuga dega iga emaia yag aa membeu model moralias seeri ada egujia erbedaa iga emaia disejumlah egara maju berdasara revelesi meroo (Kleiow ad Cairs, 203). Teesa e al. (204) juga megaalisis meroo da obesias, eyalahguaa za da ehidua desa/oa diaia dega iga emaia dialaga orag dewasa eerja uli uih di Ameria Seria. Tabel moralia yag baya diguaa di Idoesia megacu ada Commissioers Sadard Ordiary Moraliy Table (CSO): CSO 35, CSO 40, CSO 80. Tabel moralia di Idoesia elah megalami beberaa ali erubaha yag disesuaia dega siuasi da eadaa edudu bai dari segi esehaa, iga emaia, adaya urbaisasi da faor laiya. Tabel moralia yag saa ii diguaa di Idoesia adalah abel moralia III (20) yag meruaa erubaha dari abel moralia II (2009). Tabel moralia III (20) disusu oleh Asosiasi Asurasi Jiwa Idoesia (AAJI) da Persaua Auaris Idoesia (PAI). Peyemuraa abel moralia sebagai acua uu membau erusahaa asurasi dalam eeaa arif remi yag ea. Tabel moralia meruaa bagia ereig dalam erhiuga remi asurasi. Nilai remi aa berbeda sesuai dega abel moralia yag diguaa. Seeri ada hasil erhiuga Alviai d. (206) megguaa abel moralia CSO 94 da CSO 958 dalam meghiug ilai remi uggal bersih asurasi jiwa seumur hidu dega embayara eruda, dimaa dieroleh ilai remi yag megguaa abel moralia CSO 94 lebih besar dibadiga dega ilai remi yag megguaa abel moralia CSO 958. Wuladari, d. (204) meghiug remi uggal bersih ada ora asurasi jiwa seumur hidu megguaa abel moralia CSO 958 da abel moralia Idoesia 999. Hasil meujua abel moralia Idoesia 999 meghasila ilai remi yag lebih redah dibadiga dega abel moralia CSO 958. Selai uu meghiug remi asurasi jiwa, abel moralia juga daa diguaaa dalam mecari ilai remi asurasi edidia da daa esiu. Dalam meeua cadaga remi uu asurasi edidia, Ariasih d. (205) megguaa abel moralia CSO 980. Uami, d (202) meyusu abel erhiuga uu erhiuga embiayaa esiu megguaa abel moralia CSO US 980 Faor lai dalam meeua remi asurasi adalah buga (ieres). Ieres meruaa sejumlah uag yag dibayara sebagai imbala uu egguaa uag (Huggis ad Lad, 992). Peeua remi uggal bersih asurasi redi redi ada eeliia ii megguaa ose asurasi jiwa berjaga dega megaalisis ilai acuarial rese value (APV). APV meruaa ilai uag searag (rese value) yag harus dibayara uu medaaa sejumlah ilai yag sama ada saa meiggal dalam eriode wau samai ahu (Effedi, 205:45). Tabel moralia da iga suu buga beregaruh dalam erhiuga ilai APV. Besar mafaa aau uag eragguga aa memegruhi besar remi (Kresawai, 203) Peeliia ii megguaa abel moralia Idoesia 20, da suu buga diasumsia dega megacu ada suu buga Ba Idoesia sebesar 6,5%. Hasil APV selajuya diguaa dalam mecari ilai remi. Premi yag dihiug adalah remi uggal bersih. Nilai remi uggal bersih aa lebih redah dari ada remi ahua hal ii diujua ada hasil eeliia Pura (204) yag meelii remi uu olis asurasi bersama. Peeua APV adalah bagia ereig dalam meeua remi uggal bersih. Oleh areaya erlu dirumusa dega bai faor moralia da suu buga uu medaaa ilai remi yag ea. METODE PENELITIAN Peeliia ii berujua uu meghiug remi asurasi redi redi ada lembaga euaga miro. Pedeaa yag diguaa dalam meghiug remi ii adalah megguaa abel moralia Idoesia 20 da model survival auaria dalam meeua eluag emaia dimaa faor yag memegaruhi moralia adalah usia da jeis elami. Premi uggal bersih dihiug berdasara ose ilai-ilai auaria, yaiu ilai acuarial rese value asurasi jiwa berjaga -ahu. Tahaa-ahaa dalam meeua arif remi uggal bersih dalam eeliia ii, yaiu meeua usia asabah, meeaa jaga wau ijama, aalisis eluag emaia berdsara usia da jeis elami megguaa abel moralia 20, meeua meode erhiuga, megasumsia suu buga, meghiug ilai APV, megasumsia besar ijama da meghiug ilai remi uggal bersih.. Model survival diguaa dalam aalisis eluag emaia, dimaa model survival meyaaa eluag seseorag daa beraha

4 64 Mari : Jural Maajeme, Sraegi Bisis da Kewirausahaa Vol. 2, No., Februari 208 hidu higga aau lebih dari wau ereu. Model survival meruaa suau disribusi eluag uu suau jeis variabel radom ereu (Lodo., 988:3). Model survival beraia dega wau survival, dimaa wau yag dieroleh uu erisiwa-erisiwa survival seeri egagala, emaia, ambuhya suau eyai da lai-lai adalah meruaa suau variabel radom. Disribusi wau survival diujua dega iga fugsi, yaiu fugsi survival, fugsi eadaa eluag da fugsi hazard. Jia T melambaga suau wau survival, maa fugsi survival dilambaga dega S(T), yag didefiisia sebagai eluag suau idividu beraha hidu lebih lama dari (Lodo, 988:3) : S ( T ) Pr( T ) Pr( T )...() Pada model survival auaria, dimisala seseorag berusia ahu disimbola dega () da X adalah usia () saa meiggal, maa sisa usia masa dea (fuure lifeime) dari (), X- daa dioasia dega T() (Bowers e al., 997: 52).Sehigga dega model survival dieroleh: q Pr T ( ), (2) q Pr T ( ), 0...(3) qadalah eluag seseorag yag berusia () aa meiggal sebelum mecaai usia +, sedagaa meyaaa eluag seseorag yag berusia () aa beraha hidu mecaai usia +. Lawless (982) medefiisa fugsi hazard sebagai beriu: P r( T T ) ( ) lim...(4) 0 Fugsi hazard meyaaa iga emaia aau egagala sesaa ada wau samai dega subje yag diamai hidu sama. fugsi hazard ada model survival auaria disebu juga dega erceaa moralia yag dioasia dega ( ). Pada asurasi jiwa, erdaa dua sisem embayara mafaa, yaiu ada saa emaia (oiu) da ada saa ahir ahu emaia (disri). Nilai remi disri aa lebih ecil dariada ilai remi oiu hal ii disebaba area ada faor moralia dalam erhiuga remi disri didalamya erdaa jumlah dari eralia faor disoo dega jumlah orag yag meiggal da dalam remi oiu faor disoo diambah ½ diali jumlah orag meiggal (Khairuisa d, 205) aau dega aa lai jaga wau embayara uu remi uggal bersih disri lebih ajag dariada jaga wau embayara uu remi uggal bersih oiu (Nuraei da Suarsih, 2009). Meuru Effedi (205)eluag emaia seseorag daa dicari mesiu saa erjadiya emaia ida dieahui secara asi sehigga besarya mafaa emaia yag aiya aa dibayara daa dieahui. Sehigga ada eeliia ii aa meghubuga aara embayara mafaa oiu da embayara mafaa disri. Fugsi ilai mafaa emaia meuru Bowers e al. (993) megguaa model z yaiu ilai searag uu olis dari mafaa embayara emaia oiu da z uu disri. Nilai haraa dari variabel radom ilai searag E[Z] disebu ilai searag auaria aau acuarial rese value/apv(bowers e al, 993:95). Pembayara mafaa yag dilaua ada saa emaia (oiu) dioasia : fugsi dari T. Uu embayara mafaa emaia A dega Z adalah yag dilaua ahir ahu emaia (disri) dioasia A : dega Z adalah fugsi dari K (Bowers e al., 997:95). Rumus masig-masig adalah sebagai beriu: T : 0 0 ( ) : 0 A E Z z f ( ) d v ( ) d A e d.....(5) : [ ]...(6) 0 A E Z v q Kelliso (2009) medefiisa suau fugsi dega simbol v yag meruaa ilai searag dari embayara sebesar yag dilaua ada ahir sau eriode sebagai beriu: v i (7) dimaa i meruaa iga buga. Jaga wau aa memegaruhi ilai APV, semai lama jaga wau maa aa semai iggi ilai APV. Seeri dalam meghiug APV rogram esiu, dimaa masa erja semai lama meujua ilai APV semai iggi (Ibiwoye, 202). Tiggi redahya ilai APV juga diegaruhi oleh suu buga (ieres rae). Ieres meruaa sejumlah uag yag dibayara sebagai imbala uu egguaa uag (Huggis ad Lad, 992:95). Pada erhiuga auias jiwa oiu uu asurasi jiwa meggua life able dega asumsi uiform, erliha semai meigaya suu

5 Tri Taami Suraii, Peeraa Auaria dalam buga meyebaba ilai APV semai redah (Lie e al, 207). Nilai APV meruaa ilai searag uu ilai olis dari embayara mafaa. Sehigga APV meruaa ilai remi uggal dialia jumlah mafaa asur asi. Meuru Effedi (205) Persamaa remi uggal bersih adalah: Premi Tuggal Bersih = b A :...(8) dega b adalah ilai mafaa, aau dalam asus ii adalah jumlah ijama. HASIL DAN PEMBAHASAN Peeliia ii megguaa debiur usia ahu dega jaga wau ijama samai 5 ahu. Dari aalisis daa usia, megacu ada abel moralia Idoesia 20, dieroleh uu usia 30 samai 50 ahu berdasara jeis elami, eluag emaia lai-lai lebih besar dari eremua. Pada abel moralia 20 diliha dari usia, semai iggi usia, eluag emaia q semai meiga aau sebaliya eluag hidu meuru. Sehigga daa diasumsia eluag hidu q Lai-lai Tabel. Tabel Moralia Idoesia 20 l q Peremua 30 0, , ,5 30 0, , ,9 3 0,0008 0, ,83 3 0, , , , , , ,0006 0, , , , , , , , , , , , , ,8 35 0,0009 0, , , , ,7 36 0, , , , , , ,0009 0, , , , , ,002 0, , , , , ,0035 0, , ,0004 0, , ,0053 0, ,5 40 0,004 0, ,66 4 0,0075 0, ,3 4 0,0026 0, , ,0096 0, , ,004 0, , ,0029 0, , ,0058 0, , , , , ,0075 0, , , , , ,0093 0, , 46 0,0038 0, , ,0024 0, , , , , , , , ,0044 0, , , , , ,0047 0, , , , , , , , , , ,8 l meruaa suau fugsi liier, dimaa asumsi usia ecaha daa megguaa asumsi disribusi uiform, dega ierolasi liier (Bowers, 997:74): S S S, 0...(9) Persamaa masig-masig uu eluag emaia, eluag hidu da erceaa moralia adalah sebagai beriu: S( ) q S( ) q S ( ) S ( )....(0) q S ( ) S( ) q...() 0 0 S( ) S '( ) q ( ) S ( ) q...(2) q q q, (3)

6 66 Mari : Jural Maajeme, Sraegi Bisis da Kewirausahaa Vol. 2, No., Februari 208 Adau hubuga aara model survival dega abel moralia adalah: S ( ) l (4) S ( ) l Dalam asurasi redi dega resio emaia, selai faor moralia, faor jaga wau emijama juga memegaruhi besarya remi. Misalya, seseorag lebih mugi meiggal selama jaga wau 0 ahu dariada selama ahu Hubuga aara asurasi yag dibayara seeia ada saa emaia (oiu) da asurasi yag dibayara ada ahir ahu emaia (disri) daa dieroleh dega megaalisis ilai Acuarial Prese Value (APV). Dalam beberaa asus asurasi jiwa, iformasi yag alig eig daa dieroleh dari disribusi eluag T yag berbeu abel ehidua secara disri yag diyaaa sebagai disribusi eluag K, sehigga hubuga aalisis embayara mafaa model oiu da disri adalah: A v q : 0 d q e d 0 i i A vq A : :......(5) Tiga suu buga (i) yag diguaa dalam eeliia ii megacu ada BI rae. BI rae erahir adalah ada aggal 2 Juli 206 sebesar 6,50% ( Perceaa suu buga (force of ieres) l v 0, 063. Berdasara ersamaa yag dieroleh, dimisala aa dicari remi debiur berusia 30, 40 da 50 ahu berjeis elami lai-laidega jaga wau ijama 3 ahu. Maa dieroleh ilai dari i adalah,0322 da ilai APV disri debiur berusia 30 ahu dega jaga wau ijama 3 ahu A 30:3 diujua ada Tabel 2: Tahu e () Tabel 2. Perhiuga APV Disri ( 30 ahu) () v q v q , , , , , ,0008 0, , , , , :3 3 A v q = 0, Nilai APV uu debiur berusia 30 ahu (lailai) yaiu: 3 i i A A v 30q30 30:3 30:3 0 i v q v q v q (, 0322) (0,00205) 0, Diasumsia ijama adalah R ,- dega megguaaersamaa (8) dieroleh ilai remi uggal bersihya adalah R Uu debiur usia 40 da 50 ahu dieroleh ilai APV disri masig-masig ada erhiuga abel 3 da abel 4. Sehigga dieroleh ilai APV uu debiur berusia 40 ahu da 50 ahu (lailai) dega jaga wau 3 ahu yaiu: 3 i i A A v q 40:3 40: i v q v q v q (, 0322) (0, 0046) 0, i i A A v 50q50 50:3 50:3 0 i v q v q v q (, 0322) (0, 066) 0, Nilai remi uggal bersih uu ijama R ,- uu usia 40 adalah R da usia 50 ahu adalah R

7 Tahu e () Tabel 3. Perhiuga APV Disri ( 40 ahu) () v q v q , ,0053 0, , , ,0075 0, , , ,0096 0,0062 Tahu e () 40:3 3 A v q = 0, Tabel 4. Perhiuga APV Disri ( 50 ahu) () v q v q , , , , , ,0065 0, , , , ,00572 Cara yag sama dilaua juga uu meghiug remi uggal bersih debiur berdasara jeis elami eremua. Hasil aa berbeda juga berdasara jeis elami. Hal ii disebaba area bedaya iga emaia eremua da 50:3 3 A v q = 0,066 0 lai-lai berdasara abel moralia Idoesia 20. Adau hasil APV da ilai remi yag dieroleh berdasara usia, jeis elami da jaga wau ijama (3 ahu) uu jumlah ijama R ,- diujua ada Tabel 5. Tabel 5. Perbadiga Nilai Premi Tuggal Bersih APV Tri Taami Suraii, Peeraa Auaria dalam Premi Tuggal Bersih Peremua Lai-lai Peremua Lai-lai 30 0,0055 0,0027 R R , ,00475 R R ,002 0,0668 R R Nilai remi uggal bersih yag dieaa e debiur dega jumlah ijama sebesar R ,- jaga wau ijama 3 ahu, jia diliha berdasara usia yaiu 30, 40 da 50 ahu erliha semai iggi usia bai usia lai-lai aauu eremua harga remi uggal bersih yag dieaa semai iggi. Berdasara jeis elami erliha ula remi yag dieaa e debiur lailai lebih iggi dari debiur eremua. Kedua hal ii disebaba area erbedaa ilai APV dimaa APV eremua lebih redah dari lai-lai da begiuula aabila diliha dari segi usia. Nilai APV aa memegaruhi besar remi yag aa diberlaua dalam asurasi redi. Perhiuga ii jia dihiug berdasara rae yag dieaa oleh KPN PNB da oi yag diberlaua di LPD Desa Ada Pecau saa ii maa aa memilii ilai remi yag berbeda. Rae ada KPN PNB berdasara jaga wau ijama yaiu uu jaga wau samai 5 ahu adalah: Tabel 6. Rae KPN PNB Jaga Wau (Tahu) Rae 0, , , , ,0533 Sumber: KPN Poliei Negeri Bali Adau remi yag dieroleh jia megguaa rae yag berlau di KPN PNB

8 68 Mari : Jural Maajeme, Sraegi Bisis da Kewirausahaa Vol. 2, No., Februari 208 dega uag ijama R ,- uu usia 30, 40 da 50 ahu dega jaga wau ijama 3 ahu adalah R Premi ida bergaug ada usia da jeis elami debiur. Berbeda halya dega LPD Desa Ada Pecau, dimaa LPD bermira dega erusahaa asurasi, beriu adalah abel remi uggal yag berlau. Tabel 7. Tabel Premi Tuggal LPD Desa Pecau (er 000 Uag Peragguga) (h) Sumber: LPD Desa Ada Pecau Meghiug remi, uag eragguga dalam hal ii adalah jumlah uag ijama dibagi dega 000 da dialia oi yag ercaumm ada Tabel 7 Uu usia 30 ahu dega ijama R ,- jaga wau ijama 3 ahu dieroleh R , 2, uu usia 40 ahu remiya adalah da uu usia 50 ahu. Berdasara egamaa da egolaha daa dieroleh hasil remi yag berbeda beda aara lembaga euaga miro da erhiuga dega meode auaria. Beriu adalah abel erbadiga ilai remi uu ijama R dega jaga wau ijama 3 ahu. Tabel 8. Perbadiga Nilai Premi KPN PNB, LPD Desa Ada Pecau da Perhiuga Auaria Sumber: Hasil Pegolaha Daa Jaga Wau (Tahu) ,2 4,27 6,2 8,03 9,7 3 2,25 4,36 6,35 8,25 0,0 32 2,3 4,47 6,54 8,54 0,4 33 2,37 4,63 6,8 8,92,0 34 2,47 4,84 7,5 9,42,6 35 2,59 5, 7,59 0,03 2,4 36 2,75 5,45 8,2 0,78 3,4 37 2,94 5,86 8,75,65 4,5 38 3,8 6,33 9,49 2,64 5,7 39 3,44 6,89 0,33 3,74 7, 40 3,76 7,5,23 4,94 8,5 4 4,09 8,5 2,2 6,9 20, 42 4,43 8,85 3,2 7,52 2,7 43 4,82 9,58 4,29 8,94 23,5 44 5,9 0,34 5,42 20,49 25,4 45 5,62,7 6,7 22,8 27,6 46 6,07 2,2 8,09 24,08 30,0 47 6,6 3,4 9,68 26,25 32,9 48 7,5 4,3 2,47 28,75 36, 49 7,82 5,67 23,64 3,73 39,9 50 8,59 7,3 26,6 35,4 44,2 (Th) KPN PNB LPD Desa Ada Pecau Perhiuga Auaria Peremua Lai-lai Peremua Lai-lai Peremua Lai-lai 30 R R R R R R R R R R R R R R R R R R Hasil meujua remi KPN PNB sama uu ia usia, dimaa remi haya memerhiuga jaga wau ijama sedaga usia da jeis elami diabaia. Uu remi LPD Desa Ada Pecau remi dihiug berdasara usia da jaga wau ijama, jeis elami diabaia. Sedaga berdasara erhiuga auaria, r emi dihiug ber dasar a jaga wau ijama, usia da jeis elami. Premi dega erhiuga meode auaria meruaa remi

9 uggal bersih yag haya cuu uu membayar mafaa, ai ida cuu uu biaya oerasioal. Sedaga Perhiuga remi KPN PNB da LPD Desa Ada Pecau adalah remi oor yag sudah ermasu biaya oerasioal. Hal ii yag meyebaba remi auaria masih erliha. Perhiuga auaria, Tabel 9. Tabel Nilai APV ( Tahu) Lai-lai Peremua X X , , , , , , , , , , , ,0053 0, , , , , , , , , , , , , , ,0045 0, , , , , , , , , ,0083 0, , , , , , , , , ,0023 0,0086 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0048 0, , , , , , , , , ,0066 0, , , ,0063 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0005 0, , , , , , , , , ,0022 0, , , , ,009 0, , , , , , , , , , , , , , ,0053 0,0032 0, , , , , , , , , , , , , , , , ,0963 0, ,0087 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0053 0, ,0225 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Sumber: Hasil Pegolaha Daa Nilai APV meujua, semai iggi usia maa ilai APV semai iggi ula. Sedaga berdasara jeis elami, APV lai-lai lebih iggi dari eremua. Hal ii daa diaria bahwa eremua memilii risio asurasi yag redah aau lebih bai dari lai-lai. SIMPULAN Perhiuga remi ada eeliia ii megguaa ose auaria asurasi jiwa berjaga dega mecari ilai Acuarial Prese Value (APV). Hasil aalisis erhiuga meujua, berdasara jeis elami, ilai APV eremua lebih redah dari lai-lai hal ii disebaba area eluag emaia lai-lai lebih besar dari eremua. Semai iggi usia, eluag emaia semai meiga. Gologa eremua diagga memuyai risio asurasi yag lebih bai dariada lai-lai. Pada faor jaga wau ijama, risio emaia debiur juga semai iggi dega la ma ya ja ga wa u ijama. Semai ua seseorag da semai lama jaga wau Tri Taami Suraii, Peeraa Auaria dalam meujua remi daa dieroleh dega mecari ilai APV. Semai iggi APV maa ilai remi juga aa semai igggi. Beriu adalah Tabel 9 yag dieroleh berdasara usia (30 50 ahu) da jeis elami. ijama maa semai besar ilai r emi uggal bersihya. Perhiuga remi megguaa ose auaria ada eeliia ii memilii hasil yag berbeda dega remi ada lembaga euaga miro, dalam hal ii adalah KPN PNB da LPD Desa Ada Pecau. Perhiuga auaria meeua remi berdasara usia, jaga wau ijama da jeis elami. KPN PNB dalam meeua remi yag dieaa ada ara debiur haya berdasara jaga wau ijama ida memerhiuga faor usia da jeis elami, sehigga ilai remi uu semua usia da jeis elami sama. Sedaga LPD Desa Ada Pecau erhiuga remi diliha berdasara jaga wau ijama da usia. Hasil meujua remi ada lembaga euaga miro LPD Desa Ada Pecau memilii remi lebih iggi dari KPN PNB da erhiuga auaria. Premi KPN PNB ida berbeda uu semua usia, area yag dierhiuga haya jaga wau emijama saja. Hasil erhiuga auaria ada usia iggi ilai remi lebih besar dari

10 70 Mari : Jural Maajeme, Sraegi Bisis da Kewirausahaa Vol. 2, No., Februari 208 KPN PNB. Pada eeliia ii remi yag dihiug meruaa remi uggal bersih sehigga haya cuu uu membayar mafaa, ai ida cuu uu biaya oerasioal. Hal ii meyebaba remi ada erhiuga auaria masih erliha redah. Berdasara eeliia ii ada baiya KPN PNB memerhaia embali ilai remi yag dieua. Saa ii ilai remi masih dirasa ida berimbag area haya berdasara jaga wau ijama aa memerhaia eluag emaia asabah berdasara usia. Peeua remi adalah bagia ereig dalam asurasi. Jia remi yag dieaa erlalu redah hal ii aa daa merugia euaga dari oerasi ersebu. Namu jia harga yag dieaa erlalu iggi, maa oerasi ida omeiif da merugia asabah. Hasil ahir eeliia ii diguaa sebagai baha erimbaga uu meeua arif remi asurasi redi redi gua memiimala erugia dari risio iuag a eragih aiba emaia aau redi mace. REFERENSI Alviai, F., Rohaei, O., da Kuriai, E., 206. Meeua Nilai Premi Tuggal Bersih Asurasi Jiwa Seumur Hidu dega Pembayara Teruda Megguaa Moraliy Table CSO 94 da Moraliy Table CSO 958. Prosidig Maemaia Vol 2 (). Ariasih, M. P., Jayaegara, K., Widaa, I N., da Kecaa, I P.E.N., 205. Peeua Cadaga Premi Uu Asurasi Pedidia. E-Jural Maemaia Vol 4 (). Bowers, N.L., Gerber, H.U., Hicma, J.C., Joes, D.A., Nesbi, C.J Acuarial Mahemaics Secod Ediio. The Sociey of Acuaries. Uied Saes of America. Churchill, C.F., Liber, D., McCord, M.J., ad Roh, J Maig Isurace Wor: for Microfiace Isiuios. Swizerlad: Ieraioal Labour Orgaizaio. Effedi, Adhiya.E Maemaia Auaria dega Sofware R. Yogjaara: Gadjah Mada Uiversiy Press. Ibiwoye, A A Acuarial Aalysis of he Payou Oios i Nigeria s Coribuory Pesio Scheme. Ieraioal Joural of Busiess Admiisraio. Vol. 3, No. 6, ISSN Khairuisa, Nyayu.D., Rohaei, Ooy., Permaasari, Yuria Model Perhiuga Premi Asurasi Jiwa Berjaga Secara Disri da Koiu. Prosidig Maemaia Semiar Peeliia Sivias Aademia Uisba. Kelliso, S.G The Theory of Ieres, Third Ediio. McGraw-Hill Ieraioal Ediio. Kleiow, T., Cairs, A Moraliy ada Smoig Prevalece: A Emirical Ivesigaio i Te develoed Couries. Briish Acuarial Joural. Vol 8, Issue 2, Kresawai, Edag S Premi Tuggal Bersih Asurasi Jiwa Berjaga dega Faor Peebusa. Prosidig Semiar Nasioal Maemaia da Pedidia Maemaia. ISBN: Lawless, J.L Saisical Models ad Mehods for Lifeimes Daa. New Yor: Joh Wiley ad Sos. Lodo, Dic Survival Models ad Their Esimaio Third Ediio. ACTEX, Wised, Coecicu. Lie, S., Yi, C., Zhao, X., Dai, H Sochasic Ieres Model Based o Comoud Poisso Process ad Alicaio i Acuarial Sciece. Research Aricle. Hidawi, Mahemaical Problems i Egieerig, Volume 207, Aricle ID Modi, A., Pael, M., Pael, K Credi Life Isurace for Home Loa Cusomers i Idia. Idia Sreams Research Joural. Volume 2, Issue., ISSN: Nuraei, Gia., Suarsih Peeraa Maemaia Pada Sisem Pembayara Disri da Koiu Asurasi Kemaia. Jural Maemaia. Vol.2 No.. Pura, Lucy E Peeua Premi Uu Polis Asurasi Bersama. Jural Maemaia UNAND. Vol 3 No. Hal. 5 22, ISSN: Seyoum, D., Degryse, J.M., Kifle, Y.G., Taye, A., Tadesse, M., Birlie, B., Babea, A., Aguirre, A.R., Duchaeau, L., Seybroec, N., 207. Ris Facor for Moraliy amog Adul HIV/ AIDS Paie followig Aireroviral Theray i Souhweser Ehioia: A Assesme hrough Survival Models. Ieraioal Joural of Evirome Research ad Public Healh. 4, 296. Suarmi., Chiera, B., Pradoo, J., 206. Low Birh Weigh ad Ris of Neoaal Moraliy i Idoesia. Healh Siece Joural of Idoesia. Vol. 7, No. 2 Tambua, Tulus The Imorace of Microfiace for Develome of MSMEs i ASEAN: Evidece from Idoesia. Joural of ASEAN Sudies 2 (204), 2, Teesa, C., Soes, A., Preso, S., 204. Facors Resosible for Moraliy Variaio i The Uied Saes: A Lae Variable Aalysis. Demograhic Research. Vol. 2, Aricle 2, Uami, A.H.B., Wuladari, Y., da Wuryadari, T., 202. Pegguaa Meode Projeced Ui Credi da Ery Age Normal Dalam Pembiayaa Pesiu. Jural Gausia Vol (). Wuladari, W.S., Sayahadewi, N., da Sulisyaigsih, E., 204. Premi Tuggal Bersih Uu Kora Asurasi Jiwa Seumur Hidu. Bulei Ilmiah Ma.Sa da Teraaya (Bimaser) Vol 03 ().