RESUME HASIL VERIFIKASI LK

Transkripsi

1 RESUME HASIL RESERTIFIKASI VERIFIKASI LEGALITAS KAYU PT NIAGA MERAPI (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. TRANsTRA PERMADA b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN c. Alamat : Jl. Petung No. 2 Papringan Sleman Yogyakarta d. Nomor telepon/faks/ e. Direktur : Ir. Tri Madiyono f. Standar : Peraturan Direktur Jendral Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April g. Tim Audit : Fitri Apriani,S.Hut (Lead Auditor) h. Pengambil Keputusan : Ir. Tri Madiyono Anik Sulistyowati, S.Hut, MM (Auditor) (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : PT NIAGA MERAPI b. Akta Perusahaan : Akta Pendirian Perusahaan 17 tanggal 07 Mei 2003 atas Dr. H. Teddy Anwar, SH, SpN. Akta Perubahan terakhir No. 39 tanggal 19 Pebruari 2009 atas Notaris Sri Intansih, SH. c. Alamat Kantor : Jl. Ring Road Barat Dsn Cambahan, Kel. Nogotirto, Kec. Gamping, Kab. Sleman, D.I.Yogyakarta. d. Alamat Industri : Jl. Ring Road Barat Dsn Cambahan, Kel. Nogotirto, Kec. Gamping, Kab. Sleman, D.I.Yogyakarta. e. Telp/Fax/ (0274) / (0274) f. Pengurus : Direktur : Vikas Vithal Karode Komisaris :James Kermit Parsons // Halaman1dari11

2 (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan - Jumat 14 Oktober 2016 Pukul: WIB Tempat: Jl. Ring Road Barat Dsn Cambahan, Kel. Nogotirto, Kec. Gamping, Kab. Sleman, D.I.Yogyakarta Verifikasi Dokumen dan - Jum at s.d Minggu 14 s.d 16 Verifikasi Lapangan Oktober Pukul: WIB Tempat: Jl. Ring Road Barat Dsn Cambahan, Kel. Nogotirto, Kec. Gamping, Kab. Sleman, D.I.Yogyakarta Pertemuan Penutupan - Minggu 16 Oktober 2016 Pukul: WIB Tempat: Jl. Ring Road Barat Dsn Cambahan, Kel. Nogotirto, Kec. Gamping, Kab. Sleman, D.I.Yogyakarta Perkenalan Tim Audit, Tujuan kegiatan verifikasi, konfirmasi ruang lingkup, rencana kerja verifikasi, metodologi dan mekanisme verifikasi, jaminan kerahasiaan data dan informasi auditee dan permintaan wakil manajemen auditee Dilakukan pengecekan dokumen legalitas usaha, dokumen bahan baku, dokumen dan proses produksi, dokumen penjualan, dokumen dan implementasi K3. Disampaikan ucapan terima kasih atas kerjasama yang baik, ringkasan hasil verifikasi lapangan, tanggapan auditee terhadap hasil verifikasi, tata waktu penyusunan laporan dan pengambilan keputusan, penyampaian mekanisme banding terhadap hasil keputusan, penandatanganan BA Pertemuan Penutupan. Pemenuhan LKS - - Pengambilan Keputusan Yogyakarta, 17 Oktober 2016 // Halaman2dari11

3 (4) Resume Hasil Penilaian : Kriteria/Indikator/Verifier Nilai Ringkasan Justifikasi Prinsip P1: Pemegang ijin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah. Kriteria K1 Unit usaha dalam bentuk : a. industri memiliki izin yang sah b. ekportir produk olahan memiliki izin yang sah Indikator unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah Verifier 1. Akte pendirian perusahaan dan atau perubahan terakhir Verifier b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri Verifier 3. Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri). Tersedia Akta Pendirian PT. MERAPI NIAGA Nomor 17 tanggal 07 Mei 2003 dari Notaris Dr. H. Teddy Anwar, SH, SpN dan disahkan dengan Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan nomor C HT TH.2003 tertanggal 24 Juli 2001, perubahan akta terakhir Nomor 39 tanggal 19 Pebruari 2009 dari Notaris Sri Intansih, SH dan disahkan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RI No. AHU AH tahun 2009 tanggal 7 April Terdapat surat izin usaha perdagangan PT. NIAGA MERAPI dengan No 38/T/INDUSTRI/2005 tanggal 24 Januari 2005 yang sudah termasuk dalam Izin Usaha Industri yang sesuai dengan kegiatan usahanya dan masih berlaku sampai dengan bulan Agustus Terdapat izin gangguan dengan nomor 503/ /289/IG/2015 dengan tanggal penetapan 9 Juni 2015 yang masih berlaku 9 Juni 2020 dan ditetapkan oleh instansi yang berwenang Verifier 4. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Verifier 5. Nomor Pokok Wajb Pajak Verifier 6. Dokumen Lingkungan hidup (UKL-UPL / SPPL / DPLH / SIL / DELH / Tersedia TDP nomor yang masih berlaku sampai dengan 2 Maret 2020 sesuai dengan ruang lingkup usahanya. Terdapat NPWP dengan nomor , SKT dan/atau SPPKP unit usaha tersedia dan NPWP (9 digit awal) sesuai dengan dokumen lainnya. Tersedia dokumen lingkungan hidup yang lengkap dan sah sesuai dengan kegiatan usahanya dan juga terdapat laporan // Halaman3dari11

4 dokumen lingkungan hidup yang setara. Verifier 7. IUIPHHK atau izin usaha industri (IUI) atau izin usaha tetap (IUT). pelaksanaan UKP-UPL periode Juli Desember 2015 dan Januari Juni 2016 dan sudah dilaporkan ke Badan Lingkungan Hidup Kabupaten Sleman. PT. NIAGA MERAPI telah memiliki dokumen Izin Usaha Industri dan Izin Prinsip Perluasan Penamanan Modal Asing yang diterbitkan oleh Badan Koordinasi Penanaman Modal dengan bidang usaha industri furniture dari kayu dan kegiatan usahanya sesuai dengan perizinan tersebut. PT. NIAGA PRIMER juga sudah menyampaikan Laporan Kegiatan Penanaman Modal (LKPM) sebagai kewajiban pemegang Izin Prinsip Perluasan kepada Badan Koordinasi Penanaman Modal Verifier h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK PT NIAGA MERAPI tidak melakukan pengolahan kayu dari kayu bulat sehingga tidak mempunyai ijin primer dengan demikian tidak wajib membuat RPBBI. Indikator Importir adalah importer yang memiliki izin yang sah. Verifier: Dokumen identitas importir. Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence). Verifier Panduan /pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importer. PT NIAGA MERAPI tidak menggunakan kayu impor dalam proses produksinya. Pemenuhan bahan bakunya memakai kayu yang berasal dari dalam negeri Indonesia. PT NIAGA MERAPI tidak menggunakan kayu impor dalam proses produksinya. Pemenuhan bahan bakunya memakai kayu yang berasal dari dalam negeri Indonesia. Indikator Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Verifier :Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Verifier : Internal Audit anggota kelompok PT NIAGA MERAPI melakukan proses sertifikasi secara mandiri, tidak melalui kelompok. PT NIAGA MERAPI melakukan proses sertifikasi secara mandiri, tidak melalui kelompok. Prinsip P2 Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. // Halaman4dari11

5 Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sudah sah. Verifier a. Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli. Verifier b. Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB) PT. NIAGA MERAPI telah memiliki dokumen kontrak suplai bahan baku berupa Surat Pernyataan Kerjasama dengan suplier furniture setengah jadi. Setiap pembelian bahan baku di PT. NIAGA MERAPI selalu dilengkapi dengan dokumen jual beli, seperti PO, Surat Jalan, Laporan Penerimaan Barang (Receiving Report), Purchase Invoice, payment dan DKP. PT NIAGA MERAPI dalam proses produksinya tidak menggunakan kayu bulat dari hutan negara Verifier c. Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan Negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier e. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/ Kelurahan) yang menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran serta DKP. Seluruh penerimaan kayu PT. NIAGA MERAPI dilengkapi dengan berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu dan dilengkapi dengan dokumen dengan Surat Jalan dan Deklarasi Kesesuaian Pemasok dan Form Pengecekan DKP. Seluruh penerimaan bahan baku kayu PT. NIAGA MERAPI didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah, hasil uji petik stok bahan baku sesuai antara fisik dengan dokumennya, jumlah barang dan volume dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai dengan stok/lmk pada periode yang sama, tidak ada kayu lelang PT NIAGA MERAPI tidak menggunakan kayu bongkaran. Verifier f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri. PT NIAGA MERAPI tidak melakukan pembelian atau menerima kayu limbah industri untuk digunakan dalam proses produksi. // Halaman5dari11

6 Verifier g. Dokumen S-LK/ S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. Verifier h. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S-PHPL/DKP Verifier i. Dokumen Pendukung RPBBI PT. NIAGA MERAPI sudah memiliki prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP dan juga sudah menunjuk personel yang bertanggungjawab terhadap pemeriksaan dokumen DKP. Seluruh pengiriman barang yang masuk ke PT. NIAGA MERAPI sudah dilengkapi dengan dokumen DKP dan sudah dilakukan pemeriksaan oleh petugas yang berwenang diaplikaskan diaplikaskan Pemasok PT NIAGA MERAPI telah memiliki DKP. PT NIAGA MERAPI tidak menggunakan kayu log untuk digunakan dalam proses produksi dan bukan pemegang ijin industri primer. Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah. Verifier a. Pemberitahuan Impor Barang Verifier b. Bil of Loading (B/L Verifer c. Packing list (P/L Verifier d. Invoice diaplikaskan // Halaman6dari11

7 Verifier e. Deklarasi Impor Verifier f. Bukti pembayaran bea masuk bila terkena bea masuk Verifier g. Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Verifier h. Bukti Penggunaan kayu impor diapikasikan Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier a. Tallysheet penggunaan bahan baku hasil produksi Verifier b.laporan Produksi hasil olahan Verifier c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Verifier d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang diaplikasian PT. NIAGA MERAPI menggunakan rekaman tally sheet dan system computer yang dapat memberikan informasi ketelusuran asal usul bahan baku Tersedia Laporan hasil produksi yang sesuai dengan Laporan Mutasi Barang Setengah Jadi dalam periode Oktober 2015 s/d September 2016 dan terdapat hubungan logis antara input-output dan rendemen. Jenis produk PT. NIAGA MERAPI sesuai dengan izin usaha industri dan realisasi produksi sebesar pcs setara dengan 5.814,11 m 3 tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan yaitu sebesar m 3 // Halaman7dari11

8 dipisahkan. Verifier e. Dokumen/Catatan Mutasi Kayu hasil lelang Hasil verifikasi PT. NIAGA MERAPI menunjukan bahwa laporan mutasi barang setengah jadi telah sesuai dengan laporan penerimaan barang setengah jadi dan laporan produksi serta laporan mutasi produk jadi telah sesuai dengan laporan produksi dan laporan penjualan pada periode yang sama. Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain (industry lain atau pengrajin/industry rumah tangga). Verifier a. Dokumen S-LK atau DKP Verifier b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) Verifier c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan. Verifier d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa. Verifier e. Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa. PT NIAGA MERAPI melakukan kegiatan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain PT NIAGA MERAPI melakukan kegiatan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain PT NIAGA MERAPI melakukan kegiatan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain PT NIAGA MERAPI melakukan kegiatan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain PT NIAGA MERAPI melakukan kegiatan produksi sendiri dan tidak ada kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi Indikator Unit usaha mengunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Verifier : Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Kriteria K3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor. PT NIAGA MERAPI tidak melakukan penjualan dengan tujuan domestik selama periode audit Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberita-huan Ekspor Barang (PEB). // Halaman8dari11

9 Verifier a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor. Verifier b. Pemberitahuan ekspor barang (PEB). Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia dokumen produksi dan ekspor PT NIAGA MERAPI periode Oktober 2015 s.d September 2016, produk yang diekspor seluruhnya adalah produksi sendiri. Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia dokumen PEB kegiatan ekspor PT NIAGA MERAPI periode Oktober 2015 s.d September 2016 yang sesuai dengan dokumen ekspor lainnya. Verifier c. Packing List (P/L) Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia dokumen Packing List kegiatan ekspor PT NIAGA MERAPI periode Oktober 2015 s.d September 2016, data sesuai dengan dokumen ekspor PEB. Verifier d. Invoice Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia dokumen Invoice kegiatan ekspor PT NIAGA MERAPI periode Oktober 2015 s.d September 2016, data sesuai dengan dokumen ekspor PEB. Verifier e. Bill Of Loading (B/L). Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia dokumen Bill of Lading (B/L) kegiatan ekspor PT NIAGA MERAPI periode Oktober 2015 s.d September 2016, data sesuai dengan dokumen ekspor PEB. Verifier f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal. Verifier g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis Verifier h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar. Tersedia Dokumen V-Legal PT NIAGA MERAPI yang sesuai dengan dokumen PEB dan invoice serta seluruh stufiing produk yang diekspor oleh PT NIAGA MERAPI dilakukan di lokasi pabrik sendiri. PT NIAGA MERAPI selama periode audit hanya memproduksi dan menjual produk ekspor furniture berupa mebel dari kayu. PT NIAGA MERAPI selama periode audit hanya memproduksi dan menjual produk Furniture. Sesuai Lampiran 1 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 75/PMK.011/2012 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar, bahwasanya produk furniture tidak termasuk barang keluar/ekspor yang dikenai bea keluar. // Halaman9dari11

10 Verifier i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya. Verifier : Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan yang berlaku. PT NIAGA MERAPI selama periode audit menggunakan bahan baku kayu untuk produksi Furniture dengan jenis kayu Jati, jenis kayu yang tidak masuk dalam dokumen CITES atau dokumen lain yang relevan yang dibatasi perdagangannya. Tersedia tanda V-Legal PT NIAGA MERAPI dengan nomor: 024-LVLK-009-IDN yang dibubuhkan pada setiap produk dan sesuai dengan ketentuan. Prinsip P4 Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan Kriteria K4.1 Pmenuhan ketentuan keselamatan dan kesehatan kerja (K3) Indikator Pedoman / prosedur dan implementasi K3 Verifier a. Pedoman / Prosedur K3 Tersedia Prosedur Keselamatan dan Kesehatan Kerja yang ditetapkan tanggal 1 Januari 2014 oleh HR Manager PT NIAGA MERAPI dan tersedia SK pengesahan P2K3 PT NIAGA MERAPI oleh Dinas Tenaga Kerja dan Sosial Kabupaten Sleman. PT NIAGA MERAPI juga telah memiliki ahli K3 a.n Hendry Hendriyar yang dikeluarkan oleh Kementerian Ketenagakerjaan RI. Verifier b. Implementasi K3 Tersedia peralatan K3 (APD, APAR, kotak P3K) yang berfungsi dengan baik dan tersedia pula larangan merokok dalam areal pabrik serta jalur evakuasi berikut tandanya. Verifier c. Catatan kecelakaan kerja Kriteria K4.2 Pemenuhan hak-hak tenaga kerja Tersedia catatan kecelakaan kerja periode Oktober 2015 s.d September 2016 yang menunjukan telah terjadi 6 (enam) kali kecelakaan kerja dan telah dilakukan penanganan dan upaya tindak lanjut pencegahan. Indikator Kebebasan berserikat bagi pekerja Verifier :Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam Hasil verifikasi menunjukkan terdapat serikat pekerja di PT NIAGA MERAPI namun terdapat pernyataan tertulis dari Pimpinan yang menyatakan bahwa // Halaman10dari11

11 kegiatan serikat pekerja. karyawan diberikan kebebasan membentuk serikat pekerja atau terlibat dalam serikat pekerja yang ada. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekejakan karyawan > 10 orang. Verifier : Ketersediaan Dokumen KKB atau PP Tersedia peraturan perusahaan (PP) yang ditandatangani oleh Pimpinan Perusahaan PT NIAGA MERAPI tanggal 25 Januari 2015 dan sudah disahkan oleh Kepala Dinas Tenaga Kerja dan Sosial Kabupaten Sleman Nomor: 560/052/Kep.Din/PP/II/2015 tanggal 3 Februari Indikator mempekerjakan anak di bawah umur (diluar ketentuan). Verifier : Pekerja yang masih di bawah umur Hasil verifikasi menunjukkan tersedia daftar karyawan PT NIAGA MERAPI dan tidak terdapat karyawan anak-anak/pekerja masih di bawah umur. Yogyakarta, 17 Oktober 2016 Ir. Tri Madiyono DIREKTUR // Halaman11dari11