RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

Transkripsi

1 RESUE HASIL 1 RESUE HASIL DALA RANGKA SERTIFIKASI AWAL UD RUKUN JAYA 1. IDENTITAS LVLK a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 d. Telepon Jl. Kesuma Bangsa 80 Kota Samarinda : (0541) e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia f. Standar Audit yang Digunakan trustindoprimakarya@gmail.com g. Auditor : Anjar Guntoro S.Hut h. Pengambil Keputusan : Ir Rudy Setyawan : - PermenLHK P.30/enLHK/Setjen/PHPL.3/3/ Perdirjen PHPL P.14/PHPL/SET/4/ IDENTITAS AUDITEE a. Nama Unit anajemen : UD RUKUN JAYA b. Alamat Kantor : Jl. Raya adura Dsn. Purwasari RT 01/05 Ds. adura Kecamatan Wanareja, Kabupaten Cilacap, Jawa Tengah c. Jenis Izin Usaha : IUIPHHK < m3 d. SK IUIPHHK : 08/522.2/IU-IPHH/XII/2009 tanggal 3 Desember 2009 e. Jenis Produk & Kap. Izin : Kayu Gergajian (2.000 m3/tahun) f. hjsitikhafifah@gmail.com g. Pengurus Perusahaan : Pemilik Perusahaan : HJ. Siti Khofifah h. anagement Representatif : Juprianto

2 RESUE HASIL 2 1. RINGKASAN TAHAPAN AUDIT SERTIFIKASI AWAL Tahapan Pertemuan Pembukaan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Pertemuan Penutupan Pengambilan Keputusan Sertifikasi Awal Waktu dan Tempat 14 Februari 2018 Kantor UD Rukun Jaya Februari 2018 Kantor dan Lokasi Industri UD Rukun Jaya 16 Februari 2018 Kantor UD Rukun Jaya Bogor, 23 Februari 2018 Ringkasan Catatan Penyampaian hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan audit lapangan, meliputi : a. Pengenalan Susunan Tim Audit. b. Uraian rinci kegiatan audit yang meliputi : Ruang lingkup, metode audit, teknik audit dan standar acuan yang digunakan. c. enyampaikan kesanggupan menandatangani pernyataan menjaga kerahasiaan data / dokumen auditee. d. eminta surat kuasa dan/atau surat penunjukkan anajemen Representatif. Pelaksanaan Pertemuan Pembukaan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir. elakukan pengumpulan data melalui tinjauan dokumen, wawancara dan pemeriksaan lapangan/uji petik terhadap data, dokumen pada 1 (satu) tahun terakhir serta menganalisa kesesuaiannya. Penyampaian dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit (kesimpulan audit) yang meliputi temuan kesesuaian dan temuan ketidaksesuaian. Terhadap temuan ketidaksesuaian diterbitkan LKS. Pelaksanaan Pertemuan Penutupan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir. a. UD Rukun Jaya mampu memenuhi persyaratan legalitas kayu sesuai standar VLK Lampiran 2.6. Perdirjen PHPL P.14/PHPL/SET/4/2016. b. Kepada UD Rukun Jaya dapat diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) dengan masa berlaku selama 6 (enam) tahun dan Penilikan setiap 2 (dua) tahun sekali.

3 RESUE HASIL 3 2. RESUE HASIL AUDIT SERTIFIKASI AWAL A. PRINSIP 1 Nomor & Judul a. Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir untuk perusahaan yang berbadan hokum atau KTP bagi usaha perorangan UD Rukun Jaya merupakan Unit Usaha Perorangan, yang tidak berbadan hukum. Legalitas perusahaan berupa KTP atas nama Ibu Hj. Siti Khafifah, SE. Identitas dalam KTP telah sesuai dengan dokumen perizinan lainnya. b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri SIUP Kecil 2974/1.07/PK/V/2015 tanggal 13 ei 2015, yang diterbitkan oleh Kepala Kantor Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten Cilacap, dokumen yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang dan masih berlaku sampai dengan 13 ei c. Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri) d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Sesuai dengan Peraturan enteri Dalam Negeri Republik Indonesia 19 tahun 2017 tanggal 29 aret 2017 pasal 1 menyataan penetapan Izin Gangguan di daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku. TDP No No tanggal 13 ei 2015, yang diterbitkan oleh Kepala Kantor Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten Cilacap. Dokumen yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang sesuai dengan ruang lingkup dan masih berlaku sampai dengan 13 ei e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) f. Dokumen lingkungan hidup (UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/ - NPWP SKT S-1995KT/WPJ.32/KP.0203/2018 tanggal 09 Februari NPWP (9 digit awal), sesuai dengan dokumen perizinan lainnya Dokumen Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan

4 RESUE HASIL 4 Nomor & Judul DELH/dokumen lingkungan lain yang setara) Hidup (SPPL) telah diserahkan dan dilaporkan kepada Badan Lingkungan Hidup Kabuapten Cilacap dengan nomor bukti pendaftaran 025/B.111/2015, tanggal pendaftaran 08 ei g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI), atau Izin Usaha Tetap (IUT) IUIPHHK : Nomor. 08/522.2/IU- IPHH/XII/2009 tanggal 3 Desember 2009, yang diterbitkan oleh Kepala Dinas Kehutanan dan Perkebunan Kabupaten Cilacap. - Kayu Gergajian m 3 /th Jenis izin yang diberikan sesuai dengan kondisi dilapangan. h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK Dokumen identitas importir Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) importir. a. Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen Pembuatan RPBBI dilakukan secara manual dan dikirimkan kepada Dinas Kehutanan Propinsi Jawa Tengah melalui Balai Pengelolaan Hutan Wilayah VI dengan nomor tanda terima 282/2/2018 tanggal 15 Februari Sumber bahan baku yang tercantum dalam RPBBI seluruhnya berupa Kayu Bulat sebesar m 3 /tahun yang berasal dari kayu rakyat Kab. Cilacap dan Kab. Ciamis, dengan rencana produksi m 3 /tahun sesuai dengan target produksi. UD Rukun Jaya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak ada realiasai pembelian bahan baku impor UD Rukun Jaya tidak terdaftar sebagai importir dan tidak ada realiasai pembelian bahan baku impor UD Rukun Jaya tidak terdaftar sebagai perusahaan kelompok dalam sertifikasi VLK.

5 RESUE HASIL 5 Nomor & Judul pembentukan kelompok b. Internal audit anggota kelompok UD Rukun Jaya tidak terdaftar sebagai perusahaan kelompok dalam sertifikasi VLK. B. PRINSIP a. Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi dengan bukti pembelian b. Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB) c. Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Dokumen pembelian kayu bulat yang dilakukan oleh UD Rukun Jaya berupa Nota Pembelian dan bukti transfer, seluruh dokumen Nota Angkutan kayu bulat yang diterima UD Rukun Jaya terdapat bukti pembeliaanya. Periode Februari 2017 s/d Januari 2018 melakukan pembelian bahan baku sebanyak 1.645,0730 m3 UD Rukun Jaya tidak menerima dan mengolah kayu bulat dari hutan negara, seluruh penerimaan kayu bulat berasal dari hasil hutan kayu budidaya yang berasal dari hutan hak. Setiap kedatangan kayu bulat/ Nota Angkutan UD. Rukun Jaya telah dibuatkan bukti penerimaan kayu dalam formulir tanda terima bahan baku sebagai bukti penerimaan kayu dari pemasok yang berisi informasi asal bahan baku/pemasok, no Nota Angkutan, Jenis Kayu, Psc, Volume, Ket, dan tanda tangan penerima dan pengirim. d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah - Pada periode audit (Februari 2017 s/d Januari 2018) penerimaan bahan baku perusahaan berupa kayu bulat hasil hutan kayu budidaya yang berasal dari hutan hak dilengkapi dengan dokumen Nota Angkutan Jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan sesuai dengan laporan mutasi kayu. Penerimaan kayu bulat sebanyak 1.634,07 m3

6 RESUE HASIL 6 degan dokumen Nota Angkutan sebanyak 98 Set. - Hasil uji petik stock kayu bulat menunjukkan kesesuaian dengan dokumen angkutannya/nota Angkutan dan stock laporan mutasi kayu. e. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari Petugas Kehutanan atau Aparat Desa/ Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bulan dari kayu lelang, serta DKP - Informasi yang tercantum dalm LKB dan LHHOK menunjukkan kesesuain dengan dokumen pendukungnya/dokumen angkuatan. - UD Rukun Jaya telah memiliki GANIS PHPL - Selama periode Februari 2017 s/d Januari 2018, UD Rukun Jaya tidak menerima dan mengolah kayu lelang. UD Rukun Jaya tidak menerima dan mengolah bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu. f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri UD Rukun Jaya tidak menerima dan mengolah kayu limbah industri. g. Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok Seluruh pasokan bahan baku kayu bulat berasal dari hasil hutan budidaya yang berasal dari hutan hak dengan dokumen angkutannya berupa nota angkutan yang berlaku juga sebagai DKP. Sesuai Peraturan enteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan P.48/ENLHK/SETJEN/KU.1/8/2017 tentang Penatausahaan Hasil Hutan yang Berasal dari

7 RESUE HASIL h. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S- PHPL/DKP i. Dokumen pendukung RPBBI a. Pemberitahuan impor barang (PIB) b. Bill of Lading (B/L) c. Packing List (P/L) d. Invoice e. Deklarasi Hutan Hak pada pasal 6 ayat 1 Nota Angkutan hasil hutan budidaya yang berasal dari hut hak diterbitkan oleh pemilik hutan hak dan berlaku sebagai DKP. UD memiliki prosedur pengecekan DKP kayu bulat dan penanggung jawab pengecekan DKP. Laporan pengecekan DKP kayu bulat tahun 2017 telah dilakukan dibulan Desember Seluruh pemasok UD Rukun Jaya telah ber DKP Seluruh pasokan bahan baku berupa kayu bulat dari hasil huta budidaya yang berasal dari hutan hak. Dokumen pendukung dalam penyusunan RPBBI UD Rukun Jaya berupa persediaan akhir/stock bahan baku per 31 Desember tahun lalu (LKB) dan dalam RPBBI penyusunan rencana pasokan bahan baku dicantumkan nama Kabupaten asal sumber bahan baku. Hal ini telah sesuai dengan ketentuan Peraturan enteri Kehutanan P.9/enhut-II/2012 tentang Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri Primer Hasil Hutan Kayu.

8 RESUE HASIL 8 f. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya h. Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya a. Tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi Informasi ketelusuran penggunaan bahan baku dapat diperoleh dari catatan laporan produksi harian yang berisi informasi input kayu bulat berdasarkan nomor Nota Angkutan, tanggal produksi dan hasil kayu gergajian menurut kelompok ukuran b. Laporan produksi hasil olahan c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan Perusahaan membuat laporan hasil produksi harian yang kemudian di rekapitulasi menjadi laporan produksi bulanan. Hasil produksi kayu gergajian periode Februari 2017 s.d Januari 2018 sebanyak 624,858 m3 Rendemen produk kayu gergajian diperoleh dari jumlah kubikasi penggunaan bahan baku dibandingkan dengan output hasil produksinya, Dalam periode tersebut rata rata rendemen sebesar 65,12 % Laporan produksi tersebut logis sesuai dengan input dan ouput nya Realisasi produksi sebesar 624 m3, tidak melebihi kapasitas izin yang diberikan sebesar m3/th. UD Rukun Jaya tidak menerima dan mengolah kayu lelang

9 RESUE HASIL e. Dokumen catatan/laporan kayu mutasi a. Dokumen S-LK atau DKP b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa e. Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa LKB dan LHHKO telah dibuat dan telah sesuai dengan dokumen pendukungnya. UD Rukun Jaya telah melaporkan Laporan utasi Kayu setiap bulannya ke instansi Dinas Kehutanan Propinsi Jawa Tengah dan BPHP Denpasar melalui Pos. UD Rukun Jaya tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa UD Rukun Jaya tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa UD Rukun Jaya tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa UD Rukun Jaya tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa Selama periode September 2016 /d Agustus 2017, UD Rukun Jaya tidak melakukan kegiatan penjasaan ke pihak lain/pihak penyedia jasa

10 RESUE HASIL 10 C. PRINSIP 3 NO Dokumen angkutan hasil hutan yang sah a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) c. Packing List (P/L) d. Invoice e. Bill of Lading (B/L) f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis UD Rukun Jaya memproduksi kayu gergajian sendiri dan seluruh penjualan domestik/lokal dilengkapi dengan dokumen angkutan berupa Nota Angkuatan/Nota Perusahaan. h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea

11 RESUE HASIL 11 NO. keluar i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan UD Rukun Jaya dalam proses sertifikasi VLK sehingga tidak diperkenankan untuk mencantumkan Tanda V-Legal. D. PRINSIP 4 NO. a. Pedoman/prosedur K b. Implementasi K3 c. Catatan kecelakaan kerja UD Rukun Jaya telah membuat suatu prosedur untuk menangani K3 yang ditetapkan oleh Direktur UD Rukun Jaya pada tanggal 3 Januari UD Rukun Jaya juga telah memiliki penanggungjawab terkait dengan K3 yaitu berdasarkan surat penunjukan penanggungjawab K3 yaitu atas nama Jupriyanto, AD Prosedur K3 yang dimiliki melingkupi semua jenis kegiatan yang dilakukan di sawmill dan telah mencantumkan ketentuan-ketentuan penanganan apabila terjadi kecelakaan kerja. Alat Pemadam Api Ringan (APAR) telah tersedia di tempat produksi dan isi APAR masih berlaku. Penggunan APD berupa helm, masker dan sepatu telah diimplementasikan oleh karyawan. Jalur evakuasi, titik kumpul, dan rambu rambu K3 telah terpasang dengan baik di areal pabrik. UD Rukun Jaya telah membuat catatan kecelakaan kerja setiap bulan (Februari 2017

12 t I I Trusflndo Cardfl<atlon I s/ RESUE HASIL VERIFIIGSI LEGALITAS KAYU Serikat pekerja atau kebijakan peruasahaan (auditee) lrng membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekefia Ketersediaan dokumen KKB atau PP yang mengatur hak - hak pekerja Pekerja yang masih di bawah umur Ketaangan : : emenuhi NIA : Not Applicable T : Tidak emenuhi kerja/nihil), anajemen UD Rukun Jaya telah berkomitmen untuk menekan tingkat kecelakaan kerja. UD Rukun Jaya telah melakukan upaya pencegahan terhadap kecelakan kerja dengan memasang petunjuk tindakan pencegahan untuk keselamatan kerja serta tersedianya kotak P3K sebagai pertolongan pertama pada keelakaan serta pengawas produkiyang selalu memhrikan arahan tentang keselamatan kerja. UD Rukun Jaya belum memiliki Serikat Pekerja. anajemen UD Rukun Jaya memiserilcn kebebasan kepada karyawannya unfuk membentuk serikat pekerja yang dibukikan dengan Surat pernyataan kebebasan atau keterlibatan dalam serikat kerja ditandatangani oleh Direktur UD Rukun Jaya Siti Khafifah) oada tanooal3 Januari Jumlah lgryawan UD Rukun Jaya sebanyak 10 orang sehingga tidak diwajibken membuat Peraturan Perusahaan / KKB. Tidak ada karyawan dibawah umur di UD Rukun Jaya Unnrr termuda 32 tahun atas nama Riwan yang bertugas sebagai Kenek Kayu. Ir Kurnia Direktur