2017, No Perturn Pemerinth Nomor 60 Thun 2008 tentng Sistem Pengenlin Intern Pemerinth (Lemrn Negr Repulik Inonesi Thun 2008 Nomor 127, Tmhn

Transkripsi

1 No.673, 2017 BERITA NEGARA REPUBLIK INDONESIA BATAN. SPIP. Peruhn. PERATURAN KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL NOMOR 8 TAHUN 2017 TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL NOMOR 214/KA/XI/2012 TENTANG PEDOMAN PENYELENGGARAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL, Menimng :. hw telh itetpkn Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 214/KA/XI/2012 tentng Peomn Penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth Bn Teng Nuklir Nsionl;. hw Perturn Kepl Bn segimn imksu lm huruf suh tik sesui engn perkemngn ken n hukum sehingg perlu iuh;. hw ersrkn pertimngn segimn imksu lm huruf n huruf, perlu menetpkn Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl tentng Peruhn ts Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 214/KA/XI/2012 tentng Peomn Penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth Bn Teng Nuklir Nsionl; Mengingt : 1. Unng-Unng Nomor 10 Thun 1997 tentng Ketengnuklirn (Lemrn Negr Repulik Inonesi Thun 1997 Nomor 23, Tmhn Lemrn Negr Repulik Inonesi Nomor 3676);

2 2017, No Perturn Pemerinth Nomor 60 Thun 2008 tentng Sistem Pengenlin Intern Pemerinth (Lemrn Negr Repulik Inonesi Thun 2008 Nomor 127, Tmhn Lemrn Negr Repulik Inonesi Nomor 4890); 3. Perturn Presien Nomor 46 Thun 2013 tentng Bn Teng Nuklir Nsionl (Lemrn Negr Repulik Inonesi Thun 2013 Nomor 113); 4. Perturn Kepl Bn Pengwsn Keungn n Pemngunn Nomor PER-1326/K/LB/2009 tentng Peomn Teknis Penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth; 5. Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 201/KA/XI/2011 tentng Sistem Pengenlin Intern Pemerinth i Bn Teng Nuklir Nsionl; 6. Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 214/KA/XI/2012 tentng Peomn Penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth Bn Teng Nuklir Nsionl; 7. Perturn Kepl Bn Pengwsn Keungn n Pemngunn Nomor 20 Thun 2013 tentng Peomn Evlusi Penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth; 8. Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 14 Thun 2013 tentng Orgnissi n Tt Kerj Bn Teng Nuklir Nsionl (Berit Negr Repulik Inonesi Thun 2013 Nomor 1650) segimn telh iuh engn Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 16 Thun 2014 tentng Peruhn ts Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 14 Thun 2013 tentng Orgnissi n Tt Kerj Bn Teng Nuklir Nsionl (Berit Negr Repulik Inonesi Thun 2014 Nomor 2035); 9. Perturn Kepl Bn Pengwsn Keungn n Pemngunn Nomor 4 Thun 2016 tentng Peomn Penilin n Strtegi Peningktn Mturits Sistem Pengenlin Intern Pemerinth (Berit Negr Repulik

3 , No.673 Inonesi Thun 2016 Nomor 489) MEMUTUSKAN: Menetpkn : PERATURAN KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL NOMOR 214/KA/XI/2012 TENTANG PEDOMAN PENYELENGGARAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL. Psl I Menguh Lmpirn B VIII Perturn Kepl Bn Teng Nuklir Nsionl Nomor 214/KA/XI/2012 tentng Peomn Penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth Bn Teng Nuklir Nsionl, sehingg menji segimn terntum lm Lmpirn yng merupkn gin tik terpishkn ri Perturn Kepl Bn ini. Psl II Perturn Kepl Bn ini muli erlku p tnggl iunngkn.

4 2017, No Agr setip orng mengethuiny, memerinthkn pengunngn Perturn Kepl Bn ini engn penemptnny lm Berit Negr Repulik Inonesi. Ditetpkn i Jkrt p tnggl 10 Mei 2017 KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL, tt DJAROT SULISTIO WISNUBROTO Diunngkn i Jkrt p tnggl 10 Mei 2017 DIREKTUR JENDERAL PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA REPUBLIK INDONESIA, tt WIDODO EKATJAHJANA

5 , No.673 LAMPIRAN PERATURAN KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL NOMOR 8 TAHUN 2017 TENTANG PERUBAHAN ATAS PERATURAN KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL NOMOR 214/KA/XI/2012 TENTANG PEDOMAN PENYELENGGARAAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL BAB VIII EVALUASI SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH A. Persipn Seelum melkukn evlusi perlu ilkukn persipn, meliputi: 1. menentukn Tim Evlusi esert jngk wktu penugsn n meneritkn surt tugs Tim Evlusi penyelenggrn Sistem Pengenlin Intern Pemerinth (SPIP); 2. menyusun progrm kerj n pemgin tugs nggot Tim Evlusi; n 3. menyipkn hn yng iperlukn untuk melkukn evlusi. B. Pelksnn Evlusi 1. Evlusi ts SPIP tingkt Unit Kerj Evlusi SPIP tingkt unit kerj menji kewenngn Inspektort yng ilkukn oleh Tim Evlusi, ilkukn mellui penilin terhp keukupn efektivits penyelenggrn unsur n su unsur SPIP. Dlm melkukn evlusi terseut, Tim Evlusi menggunkn ontoh ftr uji engn kriteri sesui Perturn Pemerinth Nomor 60 Thun 2008, segimn tersji p tel 1 erikut:

6 2017, No Tel 1 Contoh Dftr Uji NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN I UNSUR LINGKUNGAN PENGENDALIAN Penegkn Integrits n Nili Etik 1 Telh turn perilku (mislny koe etik n pkt integrits) i Suh & imutkhirkn Suh lingkungn kerj Sur. Seng isusun 2 Penegkn koe etik telh iterpkn untuk seluruh pegwi i lingkungn kerj Sur. Seluruh pegwi Segin esr Segin keil Belum iterpkn 3 Suh ientuk Tim Penegk Koe Etik untuk menngni Terpt lporn terkit 4 pelnggrn Koe Etik esert tink lnjutny. Komitmen terhp Kompetensi Unit Kerj Sur suh memiliki 5 stnr kompetensi personil yng iutuhkn untuk melksnkn Suh optiml Suh nmun elum optiml Suh nmun elum erfungsi A, sellu itinklnjuti A, segin esr itinklnjuti A, segin keil Suh memiliki n imutkhirkn Suh memiliki 6 Pelksnn stnr kompetensi personil telh iterpkn i lingkungn kerj Sur. Dilksnkn seluruhny Dilksnkn, segin esr Dilksnkn, segin keil Tik ilksnkn 7 Pimpinn Sur memntu Kompetensi SDM ser efektif. Sellu n terjwl Sering Jrng 8 Penilin stnr kompetensi personil telh ilkukn ser perioik n iokumentsikn ser lengkp. Dilkukn penilin, ser perioik n iokumentsikn Dilkukn penilin, tik ser perioik n iokumentsikn Dilkukn penilin, tik ser perioik n tik iokumentsikn Tik penilin

7 , No.673 NO. PERTANYAAN/PERNYATAA PILIHAN JAWABAN Kepemimpinn yng Konusif Nili kepemimpinn yng Sellu 9 konusif pt irskn lm Suh, segin esr lingkungn kerj Sur. Suh, segin keil 10 Pimpinn telh mempertimngkn risiko lm pengmiln keputusn n mengkomuniksiknny. Suh, sellu ikomuniksikn Suh, segin esr ikomuniksikn Suh, segin keil ikomuniksikn Suh ientuk n erfungsi Pimpinn telh mementuk n optiml 11 memfungsikn stgs SPIP untuk Suh ientuk nmun elum menorong penerpn SPIP. erfungsi optiml Suh ientuk, nmun elum Pimpinn telh meneknkn Suh, semu kegitn 12 lporn penerpn SPIP lm Suh, segin esr kegitn setip kegitn unit kerj Suh, segin keil kegitn Struktur Orgnissi Struktur orgnissi telh Suh, seluruhny 13 irnng sesui engn Suh, segin esr kompleksits n sift Suh, segin keil 14 Struktur orgnissi telh ilengkpi engn gn orgnissi yng menjelskn pern n tnggung jw msing-msing pegwi. Suh, menjelskn pern n tnggung jw seluruh pegwi Suh, menjelskn pern n tnggung jw pegwi segin esr pegwi Suh, menjelskn pern n 15 Urin tugs untuk msingmsing jtn telh itetpkn n imutkhirkn. tnggung jw segin keil Suh, seluruhny imutkhirkn Suh, segin esr imutkhirkn Suh, segin keil 16 Unit kerj telh mempunyi kewjin untuk menyusun imutkhirkn Sngt Setuju Setuju lporn ser tept wktu Tik Setuju

8 2017, No NO. e f PERTANYAAN/PERNYATAA PILIHAN JAWABAN Penelegsin N Wewenng n Tnggungjw Penelegsin wewenng n tnggung jw telh itetpkn n iokumentsikn ser forml. Wewenng n tnggung jw telh ikomuniksikn engn Proses n tingktn otorissi ilksnkn telh sesui Dlm setip rker/rpim, Pimpinn telh ser rutin memhs efektivits Suh, itetpkn n iokumentsikn Suh, itetpkn tpi tik iokumentsikn Suh, tik itetpkn n tik iokumentsikn Sngt Setuju Setuju Tik Setuju Rutin Sering Jrng Rutin Sering Jrng Keijkn yng seht tentng pengeloln / peminn sumer y mnusi Instnsi telh mempunyi Suh n imutkhirkn keijkn n proseur sejk Suh rekruitmen smpi engn Seng isusun Keijkn n proseur pengeloln Seluruhny SDM terseut telh Segin esr iokumentsikn ser forml. Segin keil Suh lengkp, isosilissikn Keijkn n proseur n iphmi seluruh pegwi pengeloln SDM terseut Suh lengkp, isosilissikn lengkp, telh isosilissikn, tpi elum iphmi seluruh n iphmi oleh seluruh pegwi pegwi. Suh lengkp, elum isosilissikn n elum iphmi seluruh pegwi Setip pegwi telh menptkn Suh, seluruh pegwi kesemptn yng ukup untuk Suh, segin esr mengikuti progrm peniikn n Suh, segin keil

9 , No.673 APIP telh erpern lm Sellu 25 memfsilitsi penyelenggrn Sering SPIP i instnsi. Jrng NO. PERTANYAAN/PERNYATAA PILIHAN JAWABAN g Perwujun N Pern APIP yng efektif h Rutin APIP telh melkukn pengujin Sering keungn ser perioik Jrng Rutin APIP telh melkukn reviu ts Sering keptuhn hukum n turn Jrng linny Tik pernh Temun n srn/rekomensi pengwsn APIP telh Seluruhny Segin esr Segin keil Huungn kerj yng ik engn Instnsi Pemerinth terkit Pimpinn unit kerj telh Sngt ik memin huungn kerj Bik yng ik engn Cukup ik instnsi/orgnissi lin yng Kurng ik Pimpinn unit kerj telh Sngt ik memin huungn kerj yng Bik ik engn instnsi yng terkit Cukup ik ts fungsi pengwsn Kurng ik Pimpinn unit kerj memiliki Sngt ik huungn kerj yng ik engn Bik instnsi yng mengelol nggrn, Cukup ik kuntnsi n perenhrn Kurng ik Unit kerj ktif lm forum Aktif kegitn yng ersift lints Cukup ktif instnsi. Kurng ktif II. PENILAIAN RISIKO Ientifiksi Resiko Ientifiksi risiko suh Suh, seluruh kegitn 1 ilkukn untuk kegitn yng Suh, segin esr menukung penpin tujun Suh, segin keil unit kerj. Belum

10 2017, No NO. Ientifiksi risiko suh mempertimngkn fktor internl n eksternl. PERTANYAAN/PERNYATAA Suh, fktor internl n eksternl Suh, nmun hny fktor eksternl PILIHAN JAWABAN Ientifiksi N risiko suh Suh, engn metoe kuntittif 3 menggunkn metoologi yng sesui untuk tujun yng ingin n kulittif Suh, hny metoe kulittif ipi unit kerj. Suh, hny metoe kuntittif Rekmn ientifiksi risiko Suh, seluruhny 4 suh iokumentsikn. Suh, segin esr Suh, segin keil Anlisis Risiko 5 Pimpinn suh melitkn pegwi yng erkepentingn untuk mengnlisis risiko. Suh, seluruhny Suh, segin esr Suh, segin keil Belum Suh itetpkn n ilksnkn seluruhny Kriteri klsifiksi risiko suh Suh itetpkn, nmun ru 6 itetpkn n pengeloln risiko ilksnkn segin suh ilksnkn. Suh itetpkn nmun elum ilksnkn Belum itetpkn Dipntu ser perioik n 7 Cr mengelol risiko suh ipntu penerpnny. iokumentsikn Dipntu ser perioik Dipntu nmun tik perioik Belum Suh, seluruhny 8 Rekmn nlisis risiko suh iokumentsikn. Suh, segin esr Suh, segin keil Belum III. KEGIATAN PENGENDALIAN Reviu ts Kinerj Unit Kerj

11 , No Pimpinn unit kerj terlit lm penyusunn Renstr, Penetpn Kinerj, n Lporn Kinerj. Sellu Sering Jrng Tik Pernh 2 Pimpinn unit kerj ser erkl melkukn pemntun kinerj unit kerj. Sellu Sering Jrng Tik Pernh Sellu 3 Pimpinn melkukn reviu kinerj unit kerj ser erkl. Sering Jrng Tik Pernh NO. PERTANYAAN/PERNYATAA PILIHAN JAWABAN 4 N Lporn Kinerj orgnissi ilporkn tept wktu n iokumentsikn engn ik. Dilporkn, tept wktu Jrng terlmt Sering terlmt Tik melporkn Peminn SDM 5 Pengwsn pimpinn ts kinerj pegwi ilkukn ser erkesinmungn. Sellu Sering Jrng Tik Pernh 6 Pimpinn unit kerj melkukn kerissi n peltihn untuk memstikn terseiny pegwi engn kompetensi yng iperlukn. Sellu Sering Jrng Tik Pernh Sellu 7 Pimpinn memngun kerjsm ntr pegwi. Sering Jrng Tik Pernh Dilkukn untuk seluruh 8 Evlusi Kinerj ilkukn untuk semu pegwi pegwi Dilkukn untuk segin esr pegwi Dilkukn untuk segin keil

12 2017, No pegwi Belum ilkukn Pengenlin ts Pengeloln Sistem Informsi 9 A n ilksnkn seluruhny Any renn pengenlin ts A nmun hny ilksnkn pengeloln kemnn sistem segin informsi i unit kerj Sur. A nmun tik ilksnkn Tik Pengenlin ilkukn sesui engn perennn n 10 mmpu mengelol kemnn Pelksnn pengenlin ts sistem informsi pengeloln kemnn sistem Pengenlin hny ilkukn informsi i unit kerj Sur st terji mslh suh optiml. Pengenlin yng ilkukn elum optiml Tik pengenlin Dientuk fungsi khusus/tim Suh erfungsi engn optiml untuk melksnkn Suh erfungsi tpi elum 11 pengenlin ts pengeloln optiml kemnn sistem informsi i unit kerj Sur. A tpi elum erfungsi Belum Pimpinn melkukn pemntun Sellu 12 ts pelksnn pengenlin Sering kemnn sistem informsi i unit Jrng kerj Sur. Tik Pernh NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN Pengenlin Fisik ts Aset Terpt keijkn tu proseur Keijkn iphmi n ri pimpinn yng mengtur ilksnkn semu pegwi 13 tentng pengenlin untuk A entuk tertulis, elum kemnn fisik ts set (seperti ikomuniksikn ke pegwi ung tuni, surt erhrg, A nmun hny lisn persein n perltn linny). Tik

13 , No e Pengenlin ilksnkn seluruh pegwi Fsilits tu set penting A nmun segin keil imnkn, ikenlikn ser pegwi msih melnggr kett, n itsi kses ny. A nmun tik ilksnkn Tik pengenlin Dientuk fungsi khusus/tim yng Suh erfungsi engn optiml ertnggungjw melksnkn Suh erfungsi tpi elum pengenlin fisik ts set tu optiml fsilits penting i lingkungn A tpi elum erfungsi kerj Sur. Belum Pimpinn unit kerj melkukn Sellu pemntun pelksnn Sering pengenlin fisik ts set tu Jrng fsilits penting i lingkungn Tik Pernh kerj Sur Penetpn n Reviu ts Iniktor n ukurn Kinerj Suh itetpkn seluruhny Ukurn n iniktor kinerj Suh, segin esr suh itetpkn untuk tingkt Suh, segin keil kegitn n pegwi. Belum Dilkukn oleh Tim ser perioik Dilkukn vlisi ts keteptn Dilkukn oleh Tim tik ser n kenln ukurn n perioik iniktor kinerj. Dilkukn oleh pimpinn sj Tik ilkukn Dievlusi setip triwuln Penilin pengukurn kinerj Dievlusi setip semester ievlusi ser perioik. Dievlusi setip thun Tik pernh Dt pin kinerj Sellu iningkn ser terus Sering menerus engn perennnny Jrng n selisihny inlisis leih Tik Pernh lnjut.

14 2017, No Sellu Keijkn mengeni pemishn Sering fungsi suh iutkn SK Jrng Pimpinn. Tik Pernh NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN f Pemishn Fungsi Tnggung jw n tugs ts trnsksi tu kejin 22 ipishkn intr pegwi yng Sellu ere terkit engn otorissi, Sering persetujun, pemrosesn n Jrng penttn, pemyrn tu Tik Pernh penerimn n, sert fungsifungsi penyimpnn n penngnn set. Tugs ilimphkn ser Sellu 23 sistemtik ke sejumlh orng Sering untuk memerikn keykinn Jrng ny hek n lnes Tik Pernh 24 Sellu Pimpinn memntu pelksnn Sering tugs msing-msing fungsi Jrng ser rutin Tik pernh g 25 Otorissi ts trnsksi n kejin yng penting Seluruh pengenlin Terpt pengenlin untuk ilksnkn memerikn keykinn hw A pengenlin nmun hny trnsksi n kejin segin ilksnkn yng vli iproses n ientri, A pengenlin nmun tik sesui engn keputusn n ilksnkn rhn pimpinn. Tik pengenlin

15 , No.673 Pengenlin ilksnkn n 26 Terpt pengenlin untuk memstikn hw hny pegwi yng memiliki otorits yng melkukn trnsksi n kejin penting keungn. sesui engn otoritsny Pengenlin ilksnkn nmun elum sesui engn otoritsny A pengenlin nmun elum ilksnkn Tik pengenlin Otorissi ts trnsksi n Sellu 27 kejin yng penting ikomuniksikn ser jels Sering Jrng kep pimpinn n pegwi. Tik pernh 28 Otorissi ts trnsksi n kejin sejln engn rhn pimpinn n sesui engn ketentun perturn perunngunngn. Sellu Sering Jrng Tik pernh NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN 29 h 30 i Seluruh trnsksi sesui klsifiksi Trnsksi n kejin keungn Segin esr sesui iklsifiksikn engn tept. klsifiksi Segin keil sesui klsifiksi Tik tept Penttn yng Akurt n Tept Wktu ts trnsksi n kejin Seluruh trnsksi tept wktu Trnsksi n kejin keungn Segin esr tept wktu itt engn tept wktu Segin keil tept wktu sehingg tetp relevn. Tik tept wktu Pemtsn Akses ts Sumer Dy n Penttnny

16 2017, No Telh pemtsn kses ke 31 Pemtsn kses ke sumer y untuk mengenlikn risiko penggunn ser tik sh tu kehilngn. seluruh sumer y Segin esr telh pemtsn kses Segin keil telh pemtsn kses Tik pemtsn kses 32 Penttn kses ke sumer y ilkukn oleh pegwi yng erwenng. Sellu itt Segin esr itt Kng-kng itt Tik penttn A, n telh ireviu ser perioik 33 Penetpn pemtsn kses ke penyimpnn sumer y ireviu A, nmun elum ireviu ser perioik n ipelihr ser perioik. A, nmun elum pernh ireviu Belum Dlm menentukn tingkt 34 pemtsn kses yng tept Pimpinn telh mempertimngkn fktor-fktor seperti nili set, kemuhn ipinhkn, n kemuhn Sellu mempertimngkn Sering mempertimngkn Kurng mempertimngkn Tik mempertimngkn itukrkn. j Akuntilits terhp Sumer Dy n Penttnny 35 Petugs pengelol BMN iukung engn SK Pimpinn. Telh iukung SK Pimpinn Tik iukung SK Pimpinn 36 Tugs n tnggungjw terkit penyimpnn, penggunn, n penttn BMN ilkukn sesui ketentun Sellu sesui ketentun Segin esr sesui ketentun Segin keil sesui ketentun Tik sesui ketentun NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN

17 , No k Direviu ser perioik Penyimpnn n penttn Sering ireviu BMN ireviu ser perioik n Jrng ireviu ipelihr Belum ireviu Memut lporn n mengirim tept wktu Petugs BMN memut n Memut lporn tpi mengirim mengirimkn lporn engn tik sellu tept wktu tept wktu Memut lporn tpi tik mengirimkn lporn Belum memut lporn Dokumentsi yng ik ts Sistem Pengenlin Intern sert trnsksi n kejin penting Semu iokumentsikn Terpt okumentsi tertulis ts pengenlin p tingktn kegitn Terpt okumentsi ts trnsksi n kejin penting yng lengkp n kurt Terpt okumentsi, ik lm entuk etkn mupun elektronis Segin esr iokumentsikn Segin keil iokumentsikn Tik iokumentsikn Diokumentsikn engn lengkp n kurt Diokumentsikn, lengkp tpi tik kurt Diokumentsikn, tik lengkp Tik iokumentsikn Diokumentsikn lm entuk etk n elektronis Diokumentsikn lm entuk elektronis Diokumentsikn lm entuk etk Tik iokumentsikn

18 2017, No Dikelol n ipelihr, sert imutkhirkn ser erkl 42 Seluruh okumentsi n ttn ikelol n ipelihr ser ik sert imutkhirkn ser erkl. Dikelol n ipelihr, nmun imutkhirkn ser insientil Dikelol n ipelihr, nmun tik imutkhirkn Tik ikelol, tik ipelihr n tik imutkhirkn IV INFORMASI DAN KOMUNIKASI Informsi NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN Diientifiksi n ilporkn Informsi internl yng penting ser tertur lm menpi tujun unit kerj, Diientifiksi n ilporkn 1 termsuk fktor- fktor keerhsiln yng kritis, suh tik tertur Diientifiksi nmun tik iientifiksi n ser tertur ilporkn ilporkn kep Pimpinn. Tik iientifiksi n tik ilporkn 2 Pimpinn isemu tingktn telh memperoleh informsi internl n eksternl yng iperlukn. Suh, informsi internl n eksternl Suh, hny informsi eksternl Suh, hny informsi internl Belum memperoleh informsi Seluruh informsi suh sesui 3 Informsi suh iseikn lm entuk rinin yng tept sesui engn tingktn Pimpinn. Segin esr informsi suh sesui Segin keil informsi suh sesui Belum sesui Apkh informsi isjikn tept Sellu tept wktu 4 wktu gr memungkinkn Sering tept wktu ilkuknny tinkn korektif Jrng tept wktu

19 , No.673 ser ept? Tik tept wktu Penyelenggrn Komuniksi yng Efektif 5 Pegwi memiliki slurn komuniksi informsi kep tsn lngsungny, n Pimpinn ersei menengr keluhn segi gin ri proses mnjemen. Memiliki, Pimpinn ersei menengr keluhn Memiliki, Pimpinn tik ersei menengr keluhn Memiliki, tik pernh igunkn Tik memiliki A jminn tertulis n suh Any jminn tik kn ilksnkn tinkn ls enm (reprisl) A jminn yng tertulis 6 jik pegwi melporkn informsi yng negtif, perilku nmun elum pegwi yng melporkn yng tik enr, tu A jminn, nmun elum penyimpngn. tertulis Belum jminn 7 Pengun, keluhn, n pertnyn mengeni lynn unit kerj, itinklnjuti engn ik Sellu itinklnjuti Sering itinklnjuti Jrng itinklnjuti Tik pernh itinklnjuti NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN Pimpinn erkomuniksi engn 8 Aprt Pengwsn Intern Pemerinth (APIP), n terus melporkn kep APIP mengeni kinerj, risiko, inisitif penting, n kejin penting Sellu erkomuniksi Sering erkomuniksi Jrng erkomuniksi Tik pernh erkomuniksi linny. V PEMANTAUAN Pemntun Berkelnjutn

20 2017, No Mempunyi, efektif untuk menili efektivits pengenlin intern Mempunyi, ukup efektif untuk Pimpinn mempunyi strtegi menili efektivits pengenlin 1 pemntun untuk menili efektivits pengenlin intern. intern Mempunyi, nmun elum efektif untuk menili efektivits pengenlin intern Belum mempunyi strtegi pemntun Suh iningkn ser erkl n suh itelusuri Dt yng tertt lm sistem jik selisih informsi n keungn ser Suh iningkn ser 2 erkl iningkn engn set erkl nmun elum fisikny n, jik selisih, itelusuri jik selisih hrus itelusuri. Suh iningkn nmun elum ser erkl Belum iningkn 3 Rpt engn pegwi igunkn untuk memint msukn tentng efektivits pengenlin intern. Sellu Sering Jrng Tik pernh Seluruh rekomensi ilksnkn n ipntu Segin esr Setip rekomensi untuk rekomensi ilksnkn, perikn Pengenlin yng n ipntu 4 ismpikn oleh internl uitor Segin keil n eksternl uitor telh rekomensi ilksnkn n ipntu. ilksnkn n ipntu Rekomensi tik ilksnkn Evlusi Terpish

21 , No.673 Renn evlusi telh isusun A, suh imutkhirkn 5 untuk meykinkn hw sutu kegitn ilksnkn sesui Suh Seng isusun SOP. Belum NO. PERTANYAAN/PERNYATAAN PILIHAN JAWABAN Dilkukn oleh pegwi engn kehlin sesui yg isyrtkn, sert melitkn APIP tu uitor eksternl Dilkukn oleh pegwi engn kehlin yng elum Evlusi terpish ilkukn oleh sesui engn yng pegwi yng mempunyi kehlin isyrtkn, nmun 6 tertentu yng isyrtkn n melitkn APIP tu uitor melitkn APIP tu uitor eksternl eksternl. Dilkukn oleh pegwi engn kehlin yng suh sesui engn yng isyrtkn Dilkukn oleh pegwi engn kehlin yng elum sesui engn yng isyrtkn Kelemhn ikomuniksikn kep orng yng sesui tnggungjwny n tsn 7 Kelemhn yng itemukn seger ikomuniksikn kep orng yng ertnggung jw ts fungsi terseut n tsn lngsungny. lngsungny Kelemhn ikomuniksikn kep orng yng sesui tnggungjwny Kelemhn ikomuniksikn kep orng yng tik sesui tnggungjwny Kelemhn ikomuniksikn tik

22 2017, No Kelemhn n mslh pengenlin intern yng serius ilporkn ke pimpinn unit kerj Sellu ilporkn Sering ilporkn Jrng ilporkn Tik pernh ilporkn Penektn evlusi engn menggunkn skor terhp seluruh unsur n su unsur SPIP yng ieri oot nili segimn tersji p tel 2 erikut: Tel 2 Unsur, Su Unsur n Boot Nili NO UNSUR SPIP BOBOT SUB UNSUR SPIP 1 Lingkungn NILAI 30 % 1.1. Penegkn Integrits n Nili Pengenlin 1.2. Komitmen terhp kompetensi (4%) 2 Penilin Risiko 3 Kegitn Pengenlin 1.3. Kepemimpinn yng konusif (4%) 1.4. Pementukn Struktur Orgnissi yng sesui keutuhn (3%) 1.5. Penelegsin wewenng n tnggung jw (4%) 1.6. Penyusunn n penerpn keijkn yng seht tentng peminn SDM (4%) 1.7. Pern APIP yng efektif (4%) 1.8. Huungn kerj yng ik engn instnsi terkit (3%) 20 % 2.1. Ientifiksi Risiko (10%) 2.2. Anlisis Risiko (10%) 25 % 3.1. Reviu ts kinerj Instnsi yng 3.2. Peminn SDM ( 2%)

23 , No Informsi n Komuniksi 3.3. Pengenlin ts Pengeloln Sistem Informsi (2%) 3.4. Pengenlin fisik ts Aset (2%) 3.5. Penetpn n Reviu ts Iniktor n ukurn Kinerj (2%) 3.6. Pemishn fungsi (4%) 3.7. Otorissi ts trnsksi n kejin yng penting (2%) 3.8. Penttn yng Akurt n Tept Wktu ts trnsksi n kejin (2%) 3.9. Pemtsn Akses ts Sumer (2%) Dy n Penttnny Akuntilits terhp Sumer (2%) Dy n Penttnny Dokumentsi yng ik ts Sistem Pengenlin Intern sert trnsksi (2%) n kejin penting 10 % 4.1. Informsi (5%) 4.2. Penyelenggrn Komuniksi yng Efektif (5%) 5 Pemntun 15 % 5.1. Pemntun erkelnjutn (10%) 5.2. Evlusi Terpish (5%) TOTAL 100 % Cpin penyelenggrn SPIP p tingkt unit kerj ser keseluruhn iktegorikn ke lm lim kelompok, yitu:

24 2017, No Rentng Skor Klsifiksi Keterngn 90 < Skor 100 Sngt Bik Dokumen/ukti penukung sesui stnr, isosilissikn n iimplementsikn. 75 < Skor 90 Bik Dokumen/ukti penukung sesui stnr, isosilissikn nmun elum iimplementsikn. 60 < skor 75 Cukup Dokumen/ukti penukung elum sesui engn stnr. Rentng Skor Klsifiksi Keterngn 50 < skor 60 Kurng Belum okumen/ukti Skor 50 Sngt Belum ilksnkn Lngkh-lngkh untuk melkukn evlusi ts penyelenggrn SPIP segi erikut:. mengumpulkn informsi penyelenggrn SPIP i unit kerj engn melkukn wwnr kep pemegng posisi kuni (key person) n Stun Tugs/Stgs SPIP unit kerj engn menggunkn ftr uji segi petunjuk (guine);. melkukn oservsi engn meliht okumen/ukti penukung;. melkukn nlisis engn r memningkn konisi yng yng iperoleh ri wwnr n oservsi engn kriteri lm ftr uji;. menetpkn skor keukupn efektivits penyelenggrn SPIP tingkt unit kerj; n e. memut kesimpuln hsil evlusi. 2. Evlusi ts Sistem Pengenlin Intern Tingkt Kegitn Evlusi Sistem Pengenlin Intern (SPI) tingkt Kegitn ilkukn oleh Inspektort untuk mengientifiksi kulits pengenlin yng erkitn engn kegitn yng ilksnkn untuk menpi tujun tertentu. Evlusi ilksnkn terhp kegitn unit kerj yng telh ilkukn penilin risiko n mempunyi rnngn pengenlin yng terntum lm Renn Tink Pengenlin (RTP). Evlusi SPI tingkt kegitn ilkukn tnp skor n simpuln hsil evlusi ierikn lm entuk kulittif yng mengungkpkn tingkt keukupn pengenlin p kegitn yng ievlusi. Dlm

25 , No.673 melksnkn evlusi p tingkt kegitn, evlutor tik perlu melkukn pengumpuln informsi mellui ftr uji, evlutor leih nyk melkukn proseur reviu okumen, wwnr n oservsi. Lngkh-lngkh untuk melkukn evlusi tingkt kegitn segi erikut:. Melkukn Pengumpuln Informsi Umum 1) menptkn informsi umum mengeni rnngn pengenlin internl, intrny engn mempeljri Dokumen Renn Strtegis n Lporn Auit Kinerj; 2) memhmi ssrn kegitn yng p unit kerj untuk mengientifiksi kegitn penting; 3) mengientifiksi proses isnis/opersionl (ussiness proess) yng ilksnkn lm menpi kegitn mellui okumen Renn Strtegis tu Stnr Opersionl Proseur kegitn ersngkutn; 4) menptkn okumen pengenlin, intrny keijkn tu ketentun terkit kegitn, Stnr Opersionl Proseur kegitn, gn lur, n output kegitn; 5) melkukn oservsi lpngn tu wlkthrough gr pt mengkonfirmsi pemhmn n menili pkh okumentsi proses yng igmrkn lm gn rus telh sesui engn rnngn lm gn rus terseut; n 6) memilih kegitn yng kn iuji.. Melkukn Anlisis 1) melkukn nlisis kegitn yng signifikn ihuungkn engn proses isnis; 2) mengientifiksi risiko; 3) mengientifiksi rnngn pengenlin (Test of Design). Evlutor pt memilih pengenlin kuni (key ontrol) yng pling tept lm rngk meneteksi kelemhn tu menegh risiko yng segi penye kegitn menji tik efisien, efektif tu tt turn. Cr menili efektivits pengenlin segi erikut:

26 2017, No ) ningkn ntr pengenlin yng p Renn Tink Pengenlin engn konisi yng i lpngn. Bersrkn perningn ini, evlutor pt menili seerp esr kesenjngn yng ; n ) nlisis jug keern pengenlin lin yng pt menutupi kesenjngn terseut. Untuk melkukn nlisis pt igunkn mei tel segimn tersji p tel 3 erikut: Tel 3 Tel Anlisis Nm kegitn: xxxx Tujun No Thpn Pernyt Pengen Konisi Penilin Kegitn n lin i Risiko yng lpngn E K TE Ket 4) Melkukn penilin n penyimpuln efektivits esin Bersrkn tel 3 i ts, evlutor pt melkukn nlisis keukupn esin tu rnngn pengenlin engn menili per su kegitn. Penyimpuln penilin efektivits esin ersift konservtif, engn pengktegorin segi erikut: ) Efektif Jik lm sutu kegitn terpt eerp pengenlin kuni yng ser ominn efektif menegh tu mengenlikn risiko, mk esin pengenlin tingkt kegitn isimpulkn efektif. ) Kurng Efektif Jik lm sutu kegitn terpt eerp pengenlin kuni yng ser ominn kurng efektif menegh tu mengenlikn risiko, sementr terpt

27 , No.673 pengenlin lin yng suh efektif mk esin pengenlin tingkt kegitn isimpulkn kurng efektif. ) Tik Efektif Jik lm sutu kegitn terpt stu sj pengenlin kuni yng ser ominn tik efektif menegh tu mengenlikn risiko, mk esin pengenlin ts kegitn terseut isimpulkn tik efektif. 5) Melkukn pengujin ts implementsi pengenlin (Test of Control) Pengujin ts implementsi pengenlin ilkukn engn menguji ukti-ukti yng menunjukn proses pengenlin terseut. Tujun ri pengujin pengenlin lh untuk meliht pkh pengenlin yng telh irnng erfungsi sesui yng ihrpkn n pkh personel yng menjlnkn pengenlin terseut memiliki kewenngn n kulifiksi yng iutuhkn untuk melksnkn pengenlin ser efektif. Lngkh-lngkh lm melkukn pengujin pengenlin segi erikut: ) mengientifiksi efektivits rnngn pengenlin n memilih pengenlin yng kn iuji; ) menentukn jumlh populsi trnsksi; ) menentukn jumlh smpel; n ) melkukn penilin.. Kesimpuln efektivits pengenlin tingkt kegitn Kesimpuln ts efektivits pengenlin tingkt kegitn ikitkn engn hsil penilin pin kinerj engn ktegori segi erikut: 1) Efektif Jik pengenlin yng telh irnng n ilksnkn pt menegh tu mengenlikn risiko yng kn terji,

28 2017, No sert pin kinerj kegitnny lh its 90%. 2) Kurng Efektif Jik pengenlin yng telh irnng n ilksnkn elum sesui untuk menegh tu mengenlikn risiko yng, sert pin kinerj kegitnny lh its 75% s. 90%. 3) Tik Efektif Jik pengenlin yng telh irnng n ilksnkn tik efektif untuk menegh tu mengenlikn risiko yng, sert pin kinerj kegitnny lh smpi engn 75% ke wh. C. Pelporn Inspektort menyusun hsil evlusi SPIP tingkt unit kerj n kegitn ke lm Lporn Hsil Evlusi Penyelenggrn SPIP yng erisi kesimpuln n srn perikn terhp unsur-unsur SPIP yng elum memi n rnngn kegitn pengenlin yng tik efektif gr pt menji perikn p wktu yng kn tng. Lporn Hsil Evlusi Penyelenggrn SPIP ismpikn ke unit kerj yng ersngkutn n itemuskn kep Sekretris Utm n Deputi Atsn Lngsung Unit Kerj. KEPALA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL, tt DJAROT SULISTIO WISNUBROTO