2.2. APLIKASI TABUNGAN (SAVING DEPOSIT APPLICATION SYSTEM)

Transkripsi

1 2.2. APLIKASI TABUNGAN (SAVING DEPOSIT APPLICATION SYSTEM) Kegiatan ng bisa menggunakan ystem Aplikasi Tabungan secara umum terdiri dari pembukaan rekening, transaksi proses akhir hari beserta posting otomatik ke General Ledger, dan proses akhir bulan serta pemeliharaan terhadap file master, file parameter dan, file transaksi Contoh Program dan Sistem File Sistem Aplikasi Tabungan merupakan kumpulan program atau instruksi ng saling berhubungan satu sama lain. Seperti Aplikasi General Ledger, program ng terpasang di mesin operasional adalah program ng sudah di-compile sehingga merupakan object program atau executable file. Object Program Object program secara umum merupakan proses-proses perhitungan atau pencatatan data ng berkaitan dengan pengelolaan tabungan. Contoh program-program ng ada pada sistem Aplikasi Tabungan dapat dilihat pada tabel di bawah ini. Tabel 2.2. Program pada Sistem Aplikasi Tabungan No. Tujuan Penggunaan Program 1 Membuka Sistem TAB_001.OVL 2 Menutup Sistem TAB_002.OVL 3 Mengganti Tanggal TAB_003.OVL 4 Menu Cash Officer TAB_M1.OVL 5 Menu Head Teller TAB_M2.OVL 6 Menu Teller TAB_M3.OVL 7 Menu Rekening Khusus TAB_M4.OVL 8 Menu Akhir Hari TAB_M5.OVL 9 Menu Akhir Bulan TAB_M6.OVL Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 17

2 Sistem File Data ng diolah atau hasil pengolahann ng dilakukan oleh programprogram dalam sistem aplikasi tersimpan dalam bentuk file-file data. Beberapa contoh file ng digunakan pada sistem aplikasi berdasarkan jenis file-n dapat dilihat pada Tabel 2.3. berikut. Tabel 2.3. Sistem File No. Nama file Isi file 1 GRCIF.DBF File Nasabah 2 TAB.DBF File Rekening Nasabah 3 UPD.DBF File Perubahan Rekening Nasabah 4 DTF.DBF File Transaksi Harian 5 TABBVL.DBF File Transaksi BackValue 6 SYS.DBF File User dan Password 7 TBL.DBF File Kode Transaksi 8 BTS.DBF File Batasan Wewenang User 9 TABL.DBF File Tabel % Bunga 10 GROFF.DBF File Account Officer 11 GRMILIK.DBF File Tabel Golongan Kepemilikan 12 GRSEQ.DBF File Counter Jumlah Nomor Rekening 13 GRNUMBER.DBF File Counter Jumlah Nasabah 14 PAR.DBF File Parameter Cabang 15 SISTIM.DBF File Control Tanggal Sistem dan Kode Aktifitas Aplikasi 16 GRGL.DBF File Hasil Pembuatan Transaksi GL Pengguna Sistem Pengguna sistem Aplikasi Tabungan harus mempuni kewenangan atau otoritas ng ditetapkan berdasarkan kebijakan manajemen. User_ID ng digunakan dalam Aplikasi Tabungan dibuat sesuai dengan kebutuhan dari setiap kantor cabang ng ada, ng dilengkapi dengan sistem password, termasuk tingkatan otoritasn. Contoh daftar pengguna sistem aplikasi dapat dilihat pada Tabel 2.4 berikut. Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 18

3 Tabel 2.4. Tabel User_ID No User_ID Keterangan 1 COF Cash Officer 2 HTL Head Teller 3 CSO Customer Service 4 GT1 Teller_1 5 GT2 Teller_2 6 GT3 Teller_3 7 EDP EDP Struktur Menu Aktifitas, kegiatan, atau proses pengelolaan Tabungan tercermin dalam struktur menu sistem aplikasi. Struktur menu tersebut biasan berlapis, misaln menu utama dan submenu ng didasarkan pada pengelompokan aktivitas atau proses ng sejenis dan terkait dengan pembagian tugas dan wewenang pengguna sistem. Dalam pengoperasian sistem ini, ada pengguna ng bisa menggunakan seluruh menu ng tersedia, tetapi sesuai dengan batasan wewenangn masing-masing. Misaln seorang teller tentun bisa menggunakan aktivitas untuk proses akhir hari. Penjelasan lengkap mengenai hal tersebut akan dibahas lebih mendalam di dalam materi pengamanan dan pengendalian aplikasi. Salah satu contoh struktur menu pada sistem aplikasi Tabungan sebuah bank dapat dilihat pada Gambar 2.5 di halaman berikut Prosedur-prosedur a. Prosedur Awal Hari Kegiatan awal hari adalah pembukaan sistem ng dilakukan pada saat awal digunakann sistem aplikasi itu penentuan tanggal kerja berikutn. Kegiatan ini harus dilakukan oleh dua orang ng mempuni otoritas sebagai teller ng membuka sistem dan otoritas tertinggi Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 19

4 (otorisasi 1) sebagai pengesahan buka sistem. Penentuan tanggal kerja berikutn dilakukan untuk menghindari hari libur sehingga pada hari libur perlu melakukan prosedur awal sampai prosedur akhir hari dan secara otomatik telah dilakukan pada tanggal kerja sebelumn. MENU OPERASIONAL SISTEM APLIKASI TABUNGAN MENU CASH OFFICER 1. Mengganti Password 2. Pemeliharaan Batasan Wewenang 3. Blokir / Aktif / Tutup Rekening 4. Pemeliharaan File Cabang 5. Update Persen Bunga 6. Cek Saldo 7. Penyesuaian Saldo 8. Membuat Transaksi GL 9. Cetak Transaksi GL per Nomor Rekening 10. Cetak Transaksi GL per nota 11. Posting Transaksi GL MENU HEAD TELLER 1. Mengganti Password 1. Informasi Nama dan Alamat 2. Pemeliharaan File Nasabah 3. Pemeliharaan Nomor Rekening 4. pemeliharaan Tabel Kode Transaksi 5. Pemeliharaan File Persen (%) Tambahan) 6. Daftar Rekening 7. Menghapus Transaksi 8. Mencetak Saldo Mundur 9. Reset Kliring MENU TELLER 1. Mengganti Password 2. Pembukaan Rekening 3. Transaksi 4. Informasi Nasabah 5. Informasi Nomor R/K Terakhir 6. Informasi Lengkap Nomor Rekening 7. Informasi Transaksi Nomor Rekening MENU REKENING KHUSUS 1. Pembukaan Rekening Khusus 2. Pemeliharaan Rekening Khusus 3. Daftar Pembukaan Rekening Khusus 4. Daftar Penutupan Rekening Khusus 5. Daftar Rekening Khusus ng Diblokir 6. Daftar Gaji Rekening Khusus 7. Posting Gaji Rekening Khusus ke Rekening Tabungan 8. Mengganti Password 9. Input Gaji Rekening Khusus MENU AKHIR HARI 1. Daftar Pembukaan Rekening R/K 2. Daftar Penutupan R/K 3. Daftar Rekening ng Diblokir 4. Daftar R/K ng Aktif 5. Daftar Nama dan Alamat 6. Daftar Mutasi Harian per Teller 7. Daftar Mutasi Harian 8. Daftar Mutasi Periode 9. Daftar Mutasi ng Dihapus 10. Daftar Posisi Saldo 11. Daftar Setoran Kliring 12. Daftar Bunga sampai dengan Hari Ini 13. Rekap Kode Transaksi 14. Daftar Perubahan Data Nasabah 15. Daftar Back Value 16. Proses Akhir Hari MENU AKHIR BULAN 1. Daftar Bia Administrasi 2. Perhitungan Akhir Bulan 3. Daftar Bunga 4. Print Kredit Nota (BNG) 5. Print Debet Nota PPh23 6. Print Debet Bia Adm. 7. Daftar Kupon 8. Daftar Bia Materai 9. Daftar Sandi Cetak Salinan Rekening 11. Proses Akhir Bulan Gambar 2.5. Contoh Struktur Menu pada Sistem Aplikasi Tabungan Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 20

5 Bila hari libur merupakan tanggal terakhir pada bulan bersangkutan maka proses akhir bulan dilakukan pada hari kerja sebelumn tetapi semua perhitungan bunga didasarkan pada jumlah hari dalam bulan bersangkutan. Setelah sistem dibuka dilanjutkan dengan reset kliring, itu mengefektifkan transaksi kliring dan, jika ada, input transaksi tolakan kliring. Alur kerja prosedur awal hari dapat dilihat pada Gambar 2.6. Mulai Gambar 2.6. Bagan Alir Prosedur Awal Hari Sistem sudah dibuka? Buka Sistem Reset Kliring (Menu Head Teller no. 10) Ada Tolakan kliring? Transaksi % Bunga Berubah? Ubah % Bunga Selesai Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 21

6 b. Pembukaan Rekening Prosedur pembukaan rekening dilakukan bila nasabah belum mempuni nomor rekening atau ingin mempuni nomor rekening lebih dari satu. Pembukaan rekening ada dua macam, itu rekening biasa dan rekening khusus (untuk pembaran gaji). Pembukaan rekening dilakukan oleh customer service ng disahkan oleh Account Officer. c. Transaksi Transaksi dilakukan setelah atau pada saat pembukaan rekening sebagai setoran awal dan transaksi setoran atau penarikan. Untuk rekening khusus, transaksi dilakukan setelah ada penambahan saldo rekening akibat pembaran gaji. Ada beberapa transaksi ng memerlukan persetujuan atau otorisasi pada Aplikasi Tabungan, seperti saldo kurang akibat transaksi penarikan melebihi saldo efektif. Persetujuan untuk transaksi seperti ini diperlukan karena seorang teller han mempuni wewenang sebatas penarikan lebih kecil dari transaksi penarikan. Alur kerja prosedur transaksi dapat dilihat pada Gambar 2.7. d. Proses Akhir Hari Proses ng dilakukan setelah seluruh transaksi ng terjadi pada hari itu di-input dengan benar sehingga dapat diktahui saldo efektif setiap rekening, total mutasi debet dan mutasi kredit. Bila ada transaksi ng benar harus dilakukan perbaikan dengan cara menghapus transaksi ng salah dan menginput transaksi ng benar. Jika ada kesalahan maka dilanjutkan dengan melakukan posting transaksi Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 22

7 ke General Ledger sehingga perubahan total saldo di setiap cabang langsung dapat dilihat pada aplikasi General Ledger beserta total per Mulai Gambar 2.7. Bagan Alir Prosedur Transaksi Buka Terminal (Teller) Masuk Menu Teller No. 3 (Transaksi) Masukkan No. Rekening D D Pembukaan Rekening No. Rekening Ada? C Transaksi dibatalkan E Masukkan Transaksi Ada Kliring? Saldo Kurang? Data sudah benar? E Ada Hold amount/saldo minimum Transaksi melebihi wewenang?d Persetujuan dari Head Teller/ Cash Officer Selesai Ada transaksi lagi dgn norek ng beda? Ada transaksi lagi dgn norek ng sama? Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 23 D C

8 Mulai A Rekap Kode Transaksi (Menu 5,13) Buat Transaksi GL (Menu 1,8) Data Benar? Perbaiki Data / Transaksi Cetak Transaksi GL per No. Rekening (Menu 1,9) Cetak Transaksi GL per Nota (Menu 1,10) Cek Saldo Ada ng salah? Bandingkan Saldo Efektif Posting Transaksi GL (Menu 1,11) Penyesuaian Saldo (Menu 1,7) Posting Berhasil? Ada transaksi back value? Lihat Daftar Back Value (Menu 5,15) Proses Akhir Hari (Menu 5,13) Cocokkan Saldo dengan Transaksi A Back Up Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 24 Selesai

9 Gambar 2.8 Bagan Alir Proses Akhir Hari jenis transaksi dan ng terjadi pada aplikasi Tabungan dapat dilihat juga. Alur kerja prosedur akhir hari dapat dilihat pada Gambar 2.8. Mulai A Sudah proses akhir hari? Cetak Bia Adm. (Menu 6,1) Proses Akhir Hari Cetak Total Saldo (Menu 5,10) Cetak Daftar Bunga (Menu 5,3) Proses Akhir Bulan (Menu 6,11) Bia Adm sudah benar Pemeliharaan No. Rekening (Menu 2,4) Back Up Selesai % Bunga berubah Pemeliharaan File % Tabel Bunga (Menu 2,6) Back up Perhitungan Akhir Bulan (Menu 6,2) Cetak Salinan R/K (Menu 6,10) Pemeriksaan Sistem A Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 25

10 Gambar 2.9. Bagan Alir Proses Akhir Bulan e. Proses Akhir Bulan Proses akhir bulan merupakan proses ng mempuni tujuan utama itu melakukan perhitungan bunga dan pajak serta administrasi. Sebelum melakukan perhitungan bunga, perlu diperhatikan apakah ada perubahan % bunga baik untuk per nomor rekening maupun seluruh nomor rekening. Alur kerja prosedur akhir hari dapat dilihat pada Gambar APLIKASI GIRO (DEMAND DEPOSIT APPLICATION SYSTEM) Kegiatan ng bisa menggunakan ystem Aplikasi Giro pada dasarn sama dengan ystem Aplikasi Tabungan, itu, secara umum, terdiri dari pembukaan rekening, transaksi proses akhir hari beserta posting otomatik ke General Ledger, dan proses akhir bulan serta pemeliharaan file master, file parameter, dan file transaksi Contoh Program dan Sistem File Sistem Aplikasi Giro merupakan kumpulan program atau instruksi ng saling berhubungan satu sama lain. Seperti Aplikasi General Ledger, program ng terpasang di mesin operasional adalah ng program sudah di-compile sehingga merupakan object program atau executable file. Object Program Object program secara umum merupakan proses-proses perhitungan atau pencatatan data ng berkaitan dengan pengelolaan giro. Contoh program- Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 26

11 program ng ada pada sistem Aplikasi Giro dapat dilihat pada tabel di bawah ini. Tabel 2.5 Contoh program pada Sistem Aplikasi Giro No. Isi Program Nama Program 1 Menu Utama GR.EXE 2 Menu Cash Officer GR_M1.OVL 3 Menu Head Teller GR_M2.OVL 4 Menu Teller GR_M3.OVL 5 Menu Customer Service GR_M4.OVL 6 Menu Cetak Rekening GR_M51.OVL 7 Menu Cetak Transaksi GR_M52.OVL 8 Menu Cetak Tiket GR_M053.OVL 9 Menu Akhir Bulan GR_M06.OVL Sistem File Data ng diolah atau hasil pengolahann ng dilakukan oleh programprogram, tersimpan dalam bentuk file-file data. Beberapa contoh file ng digunakan pada sistem aplikasi berdasarkan jenis file-n dapat dilihat pada Tabel 2.6 berikut. Tabel 2.6 Sistem File No. Database master Keterangan 1 GRCIF.DBF File Nasabah 2 GRMAST.DBF File Rekening Nasabah 4 UPD.DBF File Perubahan Rekening Nasabah Database transaksi Keterangan 5 GRHYST.DBF File Transaksi Harian 6 GRTRAN.DBF File Transaksi Back Value Database parameter Keterangan 7 SYS.DBF File User dan Password 8 TBL.DBF File Kode Transaksi 9 BTS.DBF File Batasan Wewenang User Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 27

12 10 TABL.DBF File Tabel % Bunga 11 GROFF.DBF File Account Officer 12 GRMILIK.DBF File Tabel Golongan Kepemilikan 13 GRSEQ.DBF File Counter Jumlah Nomor Rekening 14 GRNUMBER.DBF File Counter Jumlah Nasabah 15 PAR.DBF File Parameter Cabang 16 SISTIM.DBF File Control Tanggal Sistem dan Kode Aktivitas Aplikasi Database temporary/workfile Keterangan 17 GRGL.DBF File Hasil Pembuatan Transaksi General Ledger Pengguna Sistem Pengguna sistem Aplikasi Giro harus mempuni kewenangan atau otoritas ng ditetapkan berdasarkan kebijakan manajemen. User_ID ng digunakan dalam Aplikasi Giro dibuat sesuai dengan kebutuhan dari setiap kantor cabang ng ada, ng dilengkapi dengan sistem password, termasuk tingkatan otoritasn. Contoh daftar pengguna sistem Aplikasi Giro dapat dilihat pada Tabel 2.7 berikut. Tabel 2.7 Tabel User_ID No. User_ID Keterangan 1 COF Cash Officer 2 HTL Head Teller 3 CSO Customer Service 4 GT1 Teller_1 5 GT2 Teller_2 6 GT3 Teller_3 7 EDP EDP Struktur Menu Aktivitas, kegiatan, atau proses pengelolaan Giro tercermin dalam struktur menu Sistem Aplikasi. Struktur menu tersebut biasan berlapis, misaln menu utama dan submenu ng didasarkan pada pengelompokan aktivitas atau proses ng sejenis dan terkait dengan pembagian tugas dan wewenang pengguna sistem. Dalam pengoperasian sistem ini, ada Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 28

13 pengguna ng bisa menggunakan seluruh menu ng tersedia. Setiap pengguna han bisa mengoperasikan menu ng sesuai dengan batasan wewenangn masing-masing. Sebagai contoh, seorang teller bisa menggunakan aktivitas untuk proses akhir hari. Penjelasan lengkap mengenai hal tersebut akan dibahas lebih mendalam dalam materi tentang pengamanan dan pengendalian aplikasi. Salah satu contoh struktur menu pada sistem aplikasi Giro sebuah bank dapat dilihat pada Gambar 2.10a dan 2.10b berikut. MENU OPERASIONAL SISTEM APLIKASI GIRO MENU CASH OFFICER 1. Mengganti Password 2. Pemeliharaan Batasan Wewenang 3. Blokir / Aktif / Tutup Rekening 4. Otorisasi Transaksi 5. Pemeliharaan File Cabang 6. Perbaikan Persen Bunga/Pajak 7. Menyetujui Staff ID Back Value 8. Menyetujui Reff.Item Per Staff ID 9. Menyetujui Reff.Item Semua 10. Pengecekan Adan Reff.Item MENU HEAD TELLER 1. Mengganti Password 2. Pemeliharaan File Nasabah 3. Pemeliharaan Nomor Rekening 4. Pemeliharaan Tabel Kode Officer 5. Pemeliharaan Tebel Kode Cabang 6. Pemeliharaan Tabel Kode Valas 7. Pemeliharaan Tabel Kode Bank 8. Pemeliharaan Tabel Kode Jasa Bank 9. Pemeliharaan Tabel Kode Pemilik 10. Pemeliharaan Tabel Transaksi 11. Pemeliharaan Tipe Rekening 12. Pemeliharaan Summ. Historical 13. Pemantauan Mutasi 14. Perbaikan Transaksi 15. Perbaikan File Kliring MENU TELLER 1. Mengganti Password 2. Pemasukan Transaksi 3. Daftar Mutasi Harian/Teller 4. Masukkan Earmarking 5. Transaksi Non Nasabah 6. Daftar Mutasi Harian/Dept 7. Pemeliharaan File Earmarking 8. Input Warkat Kliring 9. Rekap Mutasi Harian 10. Daftar Reff.Item 11. Validasi Reff.Item 12. Otorisasi Transaksi MENU AKHIR BULAN 1. Perhitungan Akhir Bulan 2. Cetak Jasa Giro 3. Cetak Bunga PRK/Giro 4. Cetak Bia Admin 5. Cetak Daftar PPH23 6. Cetak Tiket Jasa Giro 7. Cetak Tiket Bunga PRK/Giro 8. Cetak Tiket Bia Admin 9. Cetak Tiket PPH Cetak Salinan Rekening 11. Daftar Sandi BI 12. Membuat Otomatis Transaksi 13. Laporan Revaluasi Giro MENU CUSTOMER SERVICES 1. Pembukaan Rekening Khusus 2. Pemeliharaan Rekening Khusus 3. Daftar Pembukaan Rekening Khusus 4. Daftar Penutupan Rekening Khusus MENU AKHIR HARI 5. Daftar Rekening Khusus 1. Menu Cetak Rekening ng Diblokir 2. Menu Cetak Transaksi 6. Daftar Gaji Rekening 3. Menu Cetak Tiket Khusus 4. Proses Akhir Hari 7. Posting Gaji Rekening 5. Reset Kliring Pemeriksaan Khusus ke Sistem Rekening Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 29 Tabungan 8. Mengganti Password 9. Input Gaji Rekening Khusus A Valas 14. Proses Akhir Bulan

14 Gambar 2.10a Contoh Struktur Menu pada Sistem Aplikasi Giro A MENU CETAK REKENING 1. Daftar Pembukaan Rekening 2. Daftar Pemutusan Rekening 3. Daftar Pemindahan R/K Ke Non Aktif 4. Daftar Rekening ng DiBlokir 5. Daftar Posisi Pinjaman 6. Daftar Posisi Saldo Rekening 7. Cetak Perincian Giro Perbuku Besar 8. Cetak Rekening Jatuh Tempo 9. Cetak Giro/PRK Overdraft 10. Cetak Outstanding Credit Unused 11. Daftar Rekening ng Berubah Tipe 12. Daftar Denda Keterlambatan Bunga MENU CETAK TIKET 1. Daftar Mutasi HArian/Teller 2. Daftar Mutasi Harian 3. Daftar Mutasi Periode 4. Rekap. Kode Transaksi 5. Cetak denda Cerukan 6. Rekapitulasi Per Tipe Rekening 7. Rekapitulasi Kliring Per Kode Bank/BI 8. Membuat Transaksi GL 9. Posting Transaksi GL Ke PIBS 10. Daftar Mutasi Back Value 11. Daftar Reff. Item MENU CETAK MUTASI 1. Cetak List Setoran Kliring 2. Cetak List Tolakan Kliring 3. Cetak List LLG 4. Cetak Nota LLG Keluar 5. Cetak Nota LLG Masuk 6. Cetak File Kliring 7. Ceatk List Tolakan House Check Non Nasabah Proses Akhir Hari Reset Kliring Gambar 2.10b Contoh Struktur Menu pada Sistem Aplikasi Giro (lanjutan) Prosedur-prosedur a. Prosedur Awal Hari Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 30

15 Kegiatan awal hari pada sistem Aplikasi Giro sama dengan Aplikasi Tabungan, itu pembukaan sistem ng dilakukan pada saat awal digunakan sistem aplikasi dan penentuan tanggal kerja berikutn. Kegiatan ini harus dilakukan oleh dua orang ng mempuni otoritas berbeda, misaln teller ng membuka sistem dan otoritas tertinggi (otorisasi 1) sebagai pemberi pengesahan pembukaan sistem. Alur kerja proses ini dapat dilihat pada gambar 2.11 berikut. Mulai Sistem sudah dibuka? Buka Sistem Reset Kliring (Menu Head Teller no. 10) Ada Tolakan kliring? Transaksi % Bunga Berubah? Ubah % Bunga Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 31 Selesai

16 Gambar Prosedur Awal Hari b. Pembukaan Rekening Prosedur pembukaan rekening dilakukan bila nasabah belum mempuni nomor rekening atau ingin mempuni nomor rekening lebih dari satu. Pembukaan rekening ada dua macam, itu rekening biasa dan rekening khusus. Pada rekening khusus, nasabah dapat menentukan sendiri nomor urutn, sedangkan untuk rekening baru nomor urut secara otomatik dibuat (generated) oleh sistem. Pembukaan rekening dilakukan oleh Customer Service ng disahkan oleh Account Officer. Alur kerja proses pembukaan rekening dapat dilihat pada Gambar 2.12 di halaman berikut. c. Transaksi Transaksi ng dilakukan setelah pembukaan rekening adalah transaksi sebagai setoran awal sedangkan transaksi lainn adalah transaksi baik ng bersifat tunai maupun non-tunai. Jika terdapat peristiwa khusus, biasan transaksi memerlukan persetujuan atau otorisasi, seperti saldo kurang akibat transaksi penarikan melebihi saldo efektif, transaksi overdraft (jika nasabah diperbolehkan overdraft). Teller kadang-kadang harus meminta persetujuan apabila terjadi transaksi ng melebihi batasan wewenang teller ng bersangkutan itu batas wewenang penarikan lebih kecil dari transaksi penarikan. Alur kerja prosedur transaksi dapat dilihat pada Gambar 2.13 dan 2.14, di halaman 35 dan 36. Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 32

17 Flowchart pembukaan rekening giro 2 mulai Tulis nama akhir nasabah buka sistem sudah ada? tgl mesin = tgl sistem? sesuaikan tanggal buka record baru buka rekening baru buka terminal Isi data nasabah dan rekening menu customer service 1 nasabah mendapatkan nomor rekening rek. baru? Menu customer service no. 3 ada data lagi? 1 Menu customer service no. 2 selesai 2 Gambar 2.12 Bagan Alir Pembukaan Rekening Giro Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 33

18 Flowchart transaksi giro Transaksi normal Flowchart transaksi giro Transaksi kliring mulai mulai menu teller no. 2 menu teller no. 2 masukkan nomor rekening penarikankliring? kliring dapat dilakukan? Reset kliring menu akhir hari no. 5 simpan input transaksi ada transaksi lagi? selesai selesai Gambar 2.13 Transaksi Giro Normal dan Transaksi Giro Kliring Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 34

19 Transaksi stop bar mulai input stop bar menu Customer Service no. 8 masukkan nomor rekening simpan ada lagi? selesai Gambar 2.14 Bagan Alir Transaksi Stop Bar Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 35

20 d. Proses Akhir Hari Proses Akhir Hari adalah proses ng dilakukan setelah seluruh transaksi ng terjadi pada hari itu di-input dengan benar sehingga dapat diketahui saldo efektif setiap rekening, total mutasi debet dan mutasi kredit. Bila ada transaksi ng benar harus dilakukan perbaikan. Salah satu caran adalah menghapus transaksi ng salah dan meng-input transaksi ng benar. Perbaikan transaksi pada Aplikasi Giro dilakukan, antara lain, jika nominal salah dan salah nomor bukti. Proses berikutn adalah melakukan posting transaksi ke General Ledger sehingga perubahan total saldo di setiap cabang langsung dapat dilihat pada Aplikasi General Ledger. Total per jenis transaksi ng terjadi pada Aplikasi Giro dapat dilihat juga. Alur kerja prosedur akhir hari dapat dilihat pada Gambar 2.15 di halaman 38. e. Proses Akhir Bulan Proses Akhir Bulan intin adalah proses perhitungan bunga dan pajak serta administrasi. Sebelum melakukan perhitungan bunga, perlu diperhatikan apakah ada perubahan % bunga baik untuk per nomor rekening maupun seluruh nomor rekening. Alur kerja prosedur akhir hari dapat dilihat pada Gambar 2.16 di halaman 39. Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 36

21 Flowchart Proses Akhir Hari Giro mulai c e transaksi telah diinput semua? input transaksi (lihat flow transaksi) Cetak laporan jurnal administrasi (menu akhir hari 2,8,1) Cetak daftar reffered item (menu akhir hari no. 2,4) a Lakukan reindex file Cetak laporan perincian per buku besar (menu akhir hari 1,7) Cetak daftar giro PRK over draft (menu akhir hari no. 1,9) Cek saldo (menu akhir hari 2,8,4) ada saldo ng salah? b Cocokkan saldo perincian buku besar dengan jurnal adm & rekap transaksi serta jurnal adm kemarin lakukan posting transaksi ke GL (menu akhir hari no. 2,9) Lakukan penyelesaian saldo Menu Head Teller 14,1,2 cetak rekapitulasi kode transaksi Menu 5,2,4 apakah sudah sama? lakukan back up data d lakukan proses akhir hari (menu akhir hari no. 4) lakukan otorisasi? menu cash officer no. 4 Cocokkan rekapitulasi kode transaksi dengan tiket-tiketn Cetak saldo harian giro/prk (urut R/K) menu akhir hari 2,6,2 ada ng salah? f ada transaksi ng belum benar? c Cetak laporan mutais harian (urut R/K) akhir hari 2,2 lakukan back up data setelah proses akhir hari a lakukan perbaikan transaksi Cetak rekap kode transaksi (detail) Menu akhir hari no. 2,4) apakah akhir bulan? proses akhir bulan d lakukan tutup sistem e Gambar 2.15 Bagan Alir Proses Akhir Hari Giro Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 37

22 Flowchart Proses Akhir Bulan a b mulai cetak pendapatan bunga/dennda OD menu akhir bulan no. 78 cetak rekenign giro perbuku besara khir hari no.7 proses akhir hari sudah dilaksanakan? proses akhir hari cocokkan perhitungan manual dengan perhitungan dari sistem Cocokkan saldo sebelum & setelah akhir bulan pilih menu akhir bulan (sub menu no. 6) hasiln sama antara manual dg sistem? c cetak salinan R/K menu akhir bulan no. 10 Periksa tabel persentase jasa giro (menu head teller no. 8) Periksa persentase bunga/denda (menu cash officer no. 6 pil. no. 3 & 4) Cetak laporan bia adm (menu akhir bulan no. 8) ada giro valas? c lakukan back up Cetak laporan sandi BI cetak laporan revaluasi giro valas (menu akhir bulan no. 13) lakukan perhitungan akhir bulan posting jasa giro dan bia adm ke GL buat tiket revaluasi ke GL cetak laporan pembaran jasa giro (menu akhir bulan no. 2) Cetak laporan denda cerukan giro Cetak laporan rekapitulasi kode transaksi cetak saldo setelah bunga menu akhir hari no. 1,6,2 lakukan back up data proses akhir bulan menu akhir bulan no. 14 lakukan tutup sistem a b selesai Gambar 2.16 Bagan Alir Proses Akhir Bulan Giro Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 38

23 2.4. PERHITUNGAN BUNGA TABUNGAN Berdasarkan Saldo harian Bunga dihitung setiap hari dan total jumlah bunga bulan ng bersangkutan ditambahkan ke rekening pada awal bulan berikutn Rumus untuk menghitung bunga dimaksud adalah: Bunga Tabungan = %Bunga * Jumlah Hari Bunga * Saldo Tabungan 365 Contoh: Pada tanggal 09 Januari 1993 saldo tabungan adalah Rp ,00. Suku bunga pada saat itu 18% per tahun. Dengan menggunakan rumus di atas, jumlah bunga pada tanggal 18 Januari 1993 adalah: Bunga Tabungan = 18%* 10 * = Rp.493, Saldo Rata-rata Bunga dihitung berdasarkan saldo rata-rata selama satu bulan Rumus untuk menghitung bungan berdasarkan saldo rata-rata adalah: Bunga Tabungan = %Bunga * Saldo Rata-rata Dalam Satu Bulan 365 Contoh: Pada tanggal 1 Februari 1993, saldo tabungan Rp Pada tanggal 15 Februari 1993, saldo tabungan Rp Pada tanggal 23 Februari 1993 saldo tabungan Rp Suku bunga 18.5% per tahun. Maka perhitungan bunga untuk bulan Februari adalah : Bunga Tabungan = 18.5%*[(300000*14)+(700000*8)+(600000*6)/28] 365 = Rp. 242,56 Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 39

24 Saldo terendah Bunga dihitung berdasarkan saldo ng paling rendah selama periode waktu perhitungan. Rumus ng digunakan untuk menghitung bungan adalah: Bunga Tabungan = %Bunga * Jumlah Hari Bunga * Saldo Terendah 365 Contoh: Pada tanggal 1 Februari 1993, saldo tabungan Rp ,00. Pada tanggal 14 Februari 1993 saldo tabungan Rp Pada tanggal 23 Februari 1993 saldo tabungan Rp Suku bunga 18.5% pa. Maka perhitungan bunga untuk bulan Februari adalah: Bunga Tabungan = 18.5% * 28 * = Rp ,89 Bunga = 18.5%*Rp *28 = Rp. 7095, Pemeriksaan Sistem Aplikasi, Universitas Gunadarma B/S hal. A 40