BAB IV HASIL PENELITIAN. A. Prosedur Tabungan pada Bank Syariah Bukopin Capem UPI YPTK. Kegiatan Operasi, Skep.Dir.No : 197/Skep-DIR/BSB-JKT/VIII/2009

Transkripsi

1 31 BAB IV HASIL PENELITIAN A. Prosedur Tabungan pada Bank Syariah Bukopin Capem UPI YPTK Padang 1. Pembukaan Tabungan Prosedur pembukaan tabungan terdapat pada buku Pedoman Kegiatan Operasi, Skep.Dir.No : 197/Skep-DIR/BSB-JKT/VIII/2009 tentang Petunjuk Pelaksanaan 1, yaitu sebagai berikut : Customer Service a. Menginformasikan kepada calon penabung tentang feature tabungan. b. Mintakan kepada calon penabung untuk mengisi aplikasi pembukaan tabungan dan menyerahkan berikut dengan dokumen persyaratan pembukaan tabungan. c. Customer service meneliti kebenaran bukti identitas diri penabung, kelengkapan dan cocokan antara bukti identitas diri penabung dengan aplikasi pembukaan tabungan. Jika hasil pemeriksaan tidak cocok, informasikan kepada calon penabung dan jika cocok lanjutkan ke prosedur selanjutnya. d. Lakukan validasi dan pada setiap lembar aplikasi pembukaan tabungan. 1 Bank Syariah Bukopin, Pedoman Kegiatan Operasi, (Jakarta : Skep.Dir.No : 19/Skep- DIR/BSB-JKT/VIII/2009) hal

2 32 e. Ikuti prosedur penerimaan dan identifikasi nasabah sesuai pedoman prinsip mengenal nasabah Bank Syariah Bukopin yang berlaku. f. Lakukan pendaftaran atau periksa data CIF calon penabung ke mesin komputer. Jika nomor CIF calon penabung sudah ada maka data CIF tidak perlu diinput kembalii. g. Yakinkan data CIF sudah terdaftar dengan benar dan catat kedalam Buku Register CIF. h. Input data calon penabung kedalam mesin komputer dalam menu Maintenance Penabung Baru berdasarkan jenis tabungan yang tercantum dalam aplikasi pembukaan, dimana nomor rekening keluar secara otomatis diberikan oleh mesin. i. Catat nomor rekening tabungan pada aplikasi pembukaan tabungan dan cetak data identitas penabung kedalam buku tabungan yang baru. j. Teliti kembali hasil pencetakan dan bandingkan dengan tanda bukti diri asli penabung, apakah sudah cocok dengan yang tercantum pada buku tabungan dan bukti diri asli penabung. k. Catat pembukaan tabungan kedalam Register Aplikasi dan berikan nomor register sesuai dengan urutan pada register pencatatan. l. Penabung menandatangani buku tabungan pada kolom spesimen dan lapisi kolom spesimen penabung dengan lapisan khusus (spectroline). m. Lakukan pengecekan terhadap tanda tangan pada kolom spesimen di buku tabungan. n. Bubuhkan stempel Bank Syariah Bukopin :

3 33 1) Pada Spectroline : yaitu sebagian mengenai spectroline dan sebagian mengenai lembar cover depan bagian dalam buku tabungan kanan bawah kolom spesimen. 2) Pada lembar / halaman spesimen dan identitas penabung, yaitu sebagian mengenai halaman identitas penabung dan sebagian mengenai cover depan bagian dalam (halaman spesimen penabung) buku tabungan. o. Setelah buku tabungan ditandatangani pada kolom pengesahan pejabat Bank yang berwenang, serahkan buku tabungan kepada penabung dan mintakan kepada penabung untuk mengisi slip setoran dan menyetor uang/jenis setoran lainnya ke Teller. p. Simpan aplikasi pembukaan, copy tanda bukti diri penabung pada tempat khusus/master file. Teller a. Terima buku tabungan, slip setoran berikut dengan uang / jenis setoran lainnya dari penabung. b. Teliti terlebih dahulu kelengkapan pengisian slip tersebut seperti tanggal, nama penerima, nomor rekening nomor akun lainnya, nominal angka dan huruf. c. Hitung dan periksa uang / jenis setoran lainnya dan cocokkan dengan nominal yang tercantum pada slip setoran. Dan untuk penerimaan setoran secara tunai, catat rincian uang yang diterima (breakdown)

4 34 sesuai dengan jumlah per-pecahan pada halaman belakang lembar pertama slip setoran. d. Informasikan kepada penabung apabia hasil penerimaan tidak cocok, dan jika cocok lakukan posting kedalam mesin komputer dengan mengkredit tabungan sebesar nominal yang tercantum pada slip setoran pertama. e. Cetak transaksi tersebut pada buku tabungan dan lakukan validasi pada setiap lembar slip setoran dan bubuhkan stempel POSTED serta paraf pada slip setoran tersebut. f. Serahkan buku tabungan beserta copy slip setoran untuk nasabah kepada penabung. Lanjutkan dengan mencatat penerimaan setoran berupa uang tunai kedalam Daftar Penerimaan Kas dan simpan slip setoran asli untuk diproses pada akhir kerja Teller. 2. Penyetoran Tabungan Penyetoran Tabungan dapat dilakukan melalui teller, 2 yaitu dengan cara : a. Teller meneliti kebenaran dan kelengkapan pengisian slip setoran dari buku tabungan yang diterima dan cocokkan jumlah tunai yang disetor atau keabsahan Cek atau Bilyet Giro yang disetor (spesimen dan tanggal effektif). b. Hitung dan periksa uang/jenis setoran lainnya dan cocokkan dengan nominal yang tercantum pada slip setoran. 2 Ibid, Hal. 4-5

5 35 c. Untuk penerimaan setoran secara tunai, catat rincian uang yang diterima (breakdown) sesuai dengan jumlah per-pecahan pada halaman belakang lembar pertama slip setoran dan bubuhkan validasi serta paraf Teller pada slip setoran tabungan yang sudag benar. d. Apabila hasil pemeriksaan sudah cocok lakukan posting kedalam mesin komputer dengan mengkredit tabungan sebesar nominal yang tercantum pada slip setoran. e. Cetak transaksi tersebut pada buku tabungan dan lakukan validasi pada setiap lembar slip setoran dan bubuhkan stempel POSTED serta paraf pada slip setoran tersebut. f. Serahkan buku tabungan beserta copy slip setoran untuk nasabah kepada penabung dan lanjutkan pencatatan penerimaan setorn berupa uang tunai kedalam Daftar Penerimaan Kas dan simpan slip setoran asli untuk diproses pada akhir kerja Teller. 3. Penarikan Tabungan Cara penarikan tabungan juga terdapat pada buku Pedoman Kegiatan Operasi, 3 berikut uraiannya : a. Teller menerima buku tabungan beserta slip penarikan tabungan / perintah pemindahbukuan atau transfer. b. Periksa slip dan dokumen-dokumen untuk : 1) Tanggal yang tercantum pada slip penarikan sesuai dengan tanggal saat penarikan. 3 Ibid, Hal.6-7

6 36 2) Nomor tabungan yang tercantum pada slip penarikan sesuai dengan nomor tabungan yang tercantum pada buku tabungan. 3) Nominal yang tercantum pada slip penarikan sudah sesuai/sama aantara angka dan huruf. 4) Cocokkan tanda tangan yang tercantum pada slip penarikan dengan tanda tangan yang tercantum pada kolom spesimen di buku tabungan dengan menggunakan sinar ultra violet. 5) Nomor dan rekening tujuan untuk pemindahbukuan. 6) Cabang atau Bank tujuan untuk transfer (lihat juklak transfer). 7) Surat kuasa, untuk pemindahbukuan atau penarikan yang dilakukan oleh pihak yang bukan penabung (spesimen dan tanda pengenal pihak yang diberi kuasa). c. Lakukan posting kedalam mesin komputer dengan mendebet rekening tabungan sebesar nominal yang tercantum pada slip penarikan. d. Bubuhkan paraf dan validasi pada slip penarikan dan lakukan pencetakan hasil mutasi pada buku tabungan. e. Periksa kembali hasil pencetakan mutasi, apakah telah tercetak dengan benar sebelum memberikan stempel POSTED pada slip penarikan yang telah di posting. f. Siapkan serta hitung secara terinci jumlah uang sesuai dengan jumlah slip penarikan dan sekaligus mencatat jumlah rinciannya (breakdown) dibalik slip penarikan (untuk penarikan tunai).

7 37 g. Serahkan uang kepada penabung atau yang dikuasakan, dan mintakan tanda tangan dibalik slip penarikan sebagai tanda terima uang. h. Catat pengeluaran kas kedalam Daftar Pengeluaran Kas untuk diproses pada akhir hari. i. Pada akhir hari slip penarikan / pendebetan tabungan bersama-sama Jurnal Transaksi Harian diserahkan ke Internal Kontrol. 4. Penutupan Tabungan Jika nasabah ingin menutup tabungannya, 4 dapat dilakukan sebagai berikut : a. Teller menerima buku tabungan beserta surat permohonan penutupan tabungan dari penabung dan mintakan kepada nasabah untuk mengisi slip penarikan dimana nominalnya masih kosong. b. Tunggu hasil konfirmasi sebesar saldo tabungan setelah dikurangi biaya administrasi penutupan setelah diproses penutupannya. c. Lakukan verifikasi tanda tangan yang ada pada aplikasi penutupan tabungan dan slip penarikan dengan tanda tangan yang ada pada kolom spesimen di buku tabungan. d. Lakukan posting dengan menggunakan menu pilihan tutup, dimana mesin secara otomatis akan melakukan proses penutupan tabungan. e. Periksa mutasi pendebetan biaya administrasi yang dibebankan atas penutupan dan pendebetan atas sisa saldo yang ada. 4 Ibid, Hal.8-9

8 38 f. Serahkan kembali buku tabungan beserta slip penarikan kepada penabung untuk melengkapi pengisian jumlah yang akan ditarik (jumlah setelah dikurangi biaya administrasi penutupan). g. Beri stempel POSTED pada slip penarikan yang telah diposting dan siapkan uang untuk pembayaran kepada penabung. h. Bubuhkan stempel REKENING SUDAH DITUTUP pada buku tabungan sebagai berikut : 1) Pada lembar/halaman spesimen dan identitas penabung, yaitu sebagian mengenai halaman identitas penabung dan sebagian mengenai cover depan bagian dalam (halaman spesimen penabung) buku tabungan. 2) Pada setiap halaman terakhir mutasi pada buku tabungan dan setiap sisa halaman yang masih kosong atau belum terpakai. i. Serahkan buku tabungan yang sudah ditutup kepada penabung. Dan pada akhir hari, slip-slip penarikan/pendebetan tabungan bersamasama print-out jurnal transaksi diserahkan ke Unit Kerja Kontrol. B. Perkembangan Tabungan ib Pendidikan pada Bank Syariah Bukopin Capem UPI YPTK Padang Tabungan ib Pendidikan adalah investasi yang aman dan menguntungkan dalam merencanakan masa depan anak serta membantu mewujudkan cita-cita mereka. Tabungan yang ditujukan untuk anak dengan jangka waktu kontrak 18 (delapan belas) tahun dengan setoran awal minimal

9 39 Rp sampai Rp , tidak dikenakan biaya administrasi dengan potensi asuransi jiwa secara cuma-cuma. 5 Perkembangan Tabungan ib Pendidikan sejak tahun 2014 Februari 2017 bisa dilihat dalam tabel di bawah ini : Data Perkembangan Penabung pada Tabungan ib Pendidikan PT. Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang Jenis Tabungan Tahun 2014 Total Nasabah Tahun 2015 Tahun 2016 Februari 2017 ib Pendidikan Sumber : Data Bank Syariah Bukopin Capem UPI YPTK Padang Dari tabel di atas total penabung pada Tabungan ib Pendidikan tahun 2014 berjumlah 70 penabung, dan mengalami penurunan di tahun 2015 dengan jumlah 62 penabung, dan kembali meningkatan pada tahun berikutnya, yaitu pada tahun 2016 berjumlah 68 penabung dan hingga Februari 2017 berjumlah 71 penabung. Jumlah penabung berkurang setiap tahunnya, karena penabung kurang aktif dalam pembayaran tiap bulannya. Maksudnya, jika selama 3 (tiga) bulan berturut-turut nasabah belum juga membayar angsuran perbulannya atau bank tidak bisa mendebet ke Tabungan ib SiAga nasabah yang bersangkutan, maka pada bulan ke 4 (empat) Tabungan ib Pendidikan akan ditutup oleh system Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang secara otomatis. 5 Brosur Tabungan ib Pendidikan Bank Syariah Bukopin

10 40 Dari tabel perkembangan Tabungan ib Pendidikan diatas, dari awal berdirinya Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang hingga saat ini, belum ada nasabah Tabungan ib Pendidikan yang mendapatkan manfaat asuransi jiwa. C. Implementasi Tabungan ib Pendidikan pada Bank Syariah Bukopin Capem UPI YPTK Padang Adapun implementasi dari Tabungan ib Pendidikan pada Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang adalah : 1. Pembukaan Tabungan ib Pendidikan Sebelum mengajukan pembukaan Tabungan ib Pendidikan, nasabah akan mendapatkan informasi dari Customer Service mengenai fitur Tabungan ib Pendidikan, yang terdiri dari : a. Diperuntukkan bagi perorangan, dengan usia calon nasabah minimal 17 tahun dan maksimal 55 tahun pada saat pembukaan, serta maksimal 65 tahun pada saat akhir kontrak. b. Usia anak tertanggung maksimal 17 tahun pada awal kontrak. Jika anak sudah melebihi usia 17 tahun dan sudah memiliki KTP, anak bisa membuka tabungan sendiri seperti Tabungan ib Multiguna untuk pendidikan selanjutnya. c. Menyerahkan fotokopi identitas diri penabung (KTP/SIM/Paspor) yang masih berlaku.

11 41 d. Menyerahkan fotokopi Akte Kelahiran anak atau Kartu Keluarga untuk pencantuman nama anak di sertifikat (nama anak di sertifikat adalah anak penabung yang merupakan ahli waris) e. Wajib memiliki Tabungan ib SiAga atau Giro ib. f. Setoran bulanan minimal Rp dan maksimal Rp dengan jangka waktu kontrak 1-18 tahun. g. Nasabah mendapatkan sertifikat asuransi dan sertifikat Tabungan ib Pendidikan. h. Perlindungan asuransi gratis. Jika nasabah meninggal dunia : 1) Setoran bulanan dijamin hingga jatuh tempo maksimal Rp.500 juta/nasabah. 2) Untuk nasabah yang meninggal akibat kecelakaan, mendapatkan uang duka sebesar 20x setoran atau maksimal Rp.10 juta/nasabah. Asuransi yang digunakan untuk Tabungan ib Rencana pada Bank Syariah Bukopin yaitu Panin Dai - Ichi Life. Produk asuransi ini diterbitkan oleh PT. Panin Dai-Ichi Life yang didistribusikan/ dipasarkan oleh PT. Bank Syariah Bukopin (Bank Syariah Bukopin) kepada nasabahnya. Produk ini bukan merupakan produk yang diterbitkan oleh Bank Syariah Bukopin sehingga Bank Syariah Bukopin tidak berkewajiban apapun dan tidak menjamin apapun serta tidak termasuk dalam program penjamin pemerintah Republik

12 42 Indonesia. PT. Panin Dai-Ichi Life dan produk ini terdaftar dan diawasi oleh OJK (Otoritas Jasa Keuangan). 6 Berikut ini ilustrasi manfaat asuransi : 7 Biaya Iuran Peserta yang dibayarkan oleh PT. Bank Syariah Bukopin kepada Perusahaan selaku Mutabbari sudah termasuk Iuran Tabarru dan Ujrah. Ilustrasi Peserta : Adam (34/L) Setoran Bulanan Tabungan ib Rencana : Rp ,00 PT. Bank Syariah Bukopin Masa Asuransi : 10 Tahun Mulai Berlaku Asuransi : 10 Februari 2015 Apabila Bapak Adam meninggal dunia karena kecelakaan pada bulan Februari 2020 setelah setoran tabungan bulan Februari 2020 sudah dibayarkan, maka akan dibayarkan santunan sebesar : = [20 x Rp ] = Rp ,00 Total setoran bulanan yang dibebaskan sejak tanggal jatuh tempo pembayaran bulanan setelah terjadinya musibah sampai dengan jatuh tempo Tabungan ib Rencana, sebesar : = [59 bulan x Rp ] = Rp ,00 Jadi total manfaat asuransi yang diterima oleh anak tertanggung sebagai ahli waris, sebesar : = Rp Rp = Rp ,00 Usia masuk peserta asuransi tahun dan 65 tahun sampai akhir kontrak, dikarenakan peluang kematian setelah usia 65 tahun lebih tinggi dan pihak asuransi tidak mengingikan risiko yang besar. Selain itu, nasabah juga harus mengetahui bagaimana pelaksanaan akad pada Tabungan ib Pendidikan. Akadnya adalah akad Mudharabah 6 Panin Dai-Ichi Life, Asuransi Tabungan ib Rencana/v.1/2015/page 1 of 2, hal.2 7 Ibid

13 43 Mutlaqah, akad perjanjian antara kedua belah pihak (nasabah dan Bank) yang mana Bank diberikan kuasa penuh oleh nasabah untuk menggunakan dana tersebut tanpa larangan atau batasan dan Bank wajib memberitahukan kepada nasabah tentang nisbah bagi hasil yang diperoleh dan risiko yang timbul serta ketentuan penarikan dana sesuai dengan akad. Berikut ini adalah ilustrasi perhitungannya sesuai akad : 1. Jika setoran perbulan : Rp ,- 2. Nisbah antara Nasabah : Bank = 52 : 48 (Estimasi Yield : 6,5 % p.a) Nisbah bagi hasil dapat berubah sewaktu-waktu dan akan diinformasikan di counter nisbah Bank Syariah Bukopin. 3. Usia anak : 0 tahun Usia anak sebelum mencapai 1 tahun dan sudah memiliki Akte Kelahiran. 4. Jangka waktu kontrak : 18 tahun 5. Usia penabung : 30 tahun 6. Saldo akhir kontrak : Rp ,- THN. KE BLN. KE USIA ANAK SETORAN BULANAN SJP (Saldo Jaminan Perencanaan) PENCAIRAN SJP , , , , , ,98 Pencairan di bulan berikutnya , , , , , , ,13

14 ,80 Pencairan di bulan berikutnya , , , , , , , , , , , , , ,17 Pencairan di bulan berikutnya , , , , , , , ,91 Pencairan di bulan berikutnya , , , , , , , , ,31 Tabel ilustrasi perhitungannya sesuai akad mudharabah mutllaqah Nasabah harus memilih jumlah setoran yang diinginkan sesuai dengan pilihan penggunaan dan kebutuhan. Perhitungan tersebut secara otomatis dihitung pada sistem perhitungan akad mudharabah muthlaqah di Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang, sistem tersebut bernama Syb-Sys. Yang mana Syb-Sys akan mengendalikan proses operasional keuangan secara otomatis. Setelah memilih jumlah setoran bulanan yang diinginkan, nasabah dapat melaksanakan pembukaan Tabungan ib Pendidikan melalui

15 45 customer service dan teller untuk melakukan pembayaran setoran pertama. Calon nasabah harus mengikuti prosedur yang telah ditetapkan oleh pihak Bank Syariah Bukopin. 2. Penyetoran Tabungan ib Pendidikan Penyetoran Tabungan ib Pendidikan dapat dilakukan dengan beberapa cara : a. Setoran melalui teller dengan slip setoran. b. Dengan cara mendebet Tabungan ib SiAga milik nasabah. Sebelum nasabah melakukan pembukaan Tabungan ib Pendidikan, nasabah harus memiliki Tabungan ib SiAga yang merupakan salah satu syarat pembukaan Tabungan ib Pendidikan yang telah ditetapkan oleh Bank Syariah Bukopin. Dengan menggunakan system yang dimiliki Bank Syariah Bukopin, bank mendebet ke buku Tabungan ib SiAga milik nasabah pada tanggal 15 setiap bulannya. 8 Jika nasabah terlambat menyetorkan setoran bulanan Tabungan ib Pendidikan dan system Bank Syariah Bukopin tidak bisa mendebet ke Tabungan ib SiAga milik nasabah, maka bank akan menunggu hingga akhir bulan. Namun jika belum juga melakukan penyetoran bulanan maka akan dikenakan denda keterlambatan, yaitu : Denda keterlambatan = 0,00025 x sisa bulan kontrak x setoran bulanan. 8 Hudya Wilma Norman, Customer Service, (Wawancara : Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang, Kamis, 27 Juli 2017, Pukul 14:58 WIB)

16 46 3. Penarikan Tabungan ib Pendidikan Penarikan Tabungan ib Pendidikan dapat ditarik ketika usia anak sudah mencapai 3 tahun setelah mulainya pembukaan Tabungan ib Pendidikan dan usia anak akan dilihat per tanggal 15 Juni. Saldo Tabungan ib Pendidikan hanya dapat ditarik 50%, dengan angsuran yang dipilih sesuai kesepakatan diawal pada saat pembukaan buku Tabungan ib Pendidikan. Tanggal 15 Juni pada tahun penarikan saldo Tabungan ib Pendidikan, 50% dari saldo Tabungan ib Pendidikan dipindahkan ke Tabungan ib SiAga milik nasabah. Jika nasabah ingin melakukan penarikan diluar kesepakatan di awal kontrak, maka nasabah perlu membawa Tabungan ib Pendidikan dan sertifikat asuransi untuk melakukan pemutusan kontrak. Saldo Tabungan ib Pendidikan dapat ditarik dan dikenakan biaya pinalti sebesar Rp ,-. 4. Penutupan Tabungan ib Pendidikan Saldo akhir Tabungan ib Pendidikan, sudah ditarik pada akhir kontrak dan saldo dinyatakan habis. Nisbah bagi hasil yang didapat setiap bulannya sudah diterima pada setiap kali penarikan Tabungan ib Pendidikan. Dan penutupan Tabungan ib Pendidikan dapat diproses melalui teller sampai buku tabungan sudah dinyatakan ditutup dan di bubuhkan stempel REKENING SUDAH DITUTUP.

17 47 Berdasarkan penelitian yang dilakukan dapat dianalisa bahwa implementasi Tabungan ib Pendidikan cukup baik, baik dari segi pemasaran dari pihak marketing maupun customer service. Namun masih ada calon nasabah yang kurang berminat dalam pembukaan Tabungan ib Pendidikan. Perkembangan Tabungan ib Pendidikan pada Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang kurang berkembang secara baik pada tiap tahunnya, karena nasabah yang kurang aktif dalam pembayaran angsuran tiap bulannya. Jika selama 3 (tiga) bulan berturut-turut nasabah belum membayar angsuran perbulannya atau bank tidak dapat mendebet ke Tabungan ib SiAga milik nasabah yang bersangkutan, maka pada bulan ke 4 (empat) Tabungan ib Pendidikan milik nasabah akan ditutup secara otomatis oleh system Bank Syariah Bukopin Cabang Pembantu UPI YPTK Padang.