PENGUKURAN RISIKO OPERASIONAL DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDARISASI (THE STANDARDIZED APPROACH ) SKRIPSI Diajukan untuk melengkapi dan memenuhi syarat mencapai gelar Sarjana Sains FORTH RINA SIMATUPANG 050813005 DEPARTEMEN MATEMATIKA FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2007
ii PERSETUJUAN Judul : PENGUKURAN RISIKO OPERASIONAL DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDARISASI (THE STANDARDIZED APPROACH) Kategori : SKRIPSI Nama : FORTH RINA SIMATUPANG Nomor Induk Mahasiswa : 050813005 Program Studi : SARJANA (S-1) MATEMATKA Departemen Fakultas Komisi Pembimbing : : MATEMATIKA : MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM (MIPA) UNIVERSITAS SUMATERA UTARA Diluluskan di Medan, September 2007 Pembimbing 2 Pembimbing 1 Syahrial Lubis S.Si, M.Si Prof. DR. Herman Mawengkang NIP. 130 422 447 Diketahui oleh Departemen Matematika FMIPA USU Ketua Dr. Saib Suwilo, M.Sc NIP. 131 796 149
iii PERNYATAAN PENGUKURAN RISIKO OPERASIONAL DENGAN MENGGUNAKAN METODE STANDARISASI (THE STANDARDIZED APPROACH) SKRIPSI Saya mengakui bahwa skripsi ini adalah hasil kerja saya sendiri, kecuali beberapa kutipan dan ringkasan yang masing-masing disebutkan sumbernya. Medan, September 2007 Forth Rina Simatupang 050813005
iv PENGHARGAAN Puji dan syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT Yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang, dengan limpahan karunia-nya skripsi ini berhasil diselesaikan dalam waktu yang telah ditetapkan. Ucapan terima kasih saya sampaikan kepada Bapak Prof. Dr. Herman Mawengkang dan Bapak Syahrial Lubis S.Si. M.Si. selaku pembimbing pada penyelesaian skripsi ini yang telah memberikan panduan dan penuh kepercayaan kepada saya untuk menyempurnakan skripsi ini. Panduan ringkas, padat dan profesional terlah diberikan kepada saya agar penulis dapat menyelesaikan tugas ini. Ucapan terima kasih juga ditujukan kepada Ketua dan Sekretaris Departemen Matematika Bapak Dr. Saib Suwilo, M.Sc. dan Bapak Drs. Henry Rani Sitepu, M.Si., dan Bapak Dr. Eddy Marlianto, M.Sc. selaku Dekan Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam, serta semua Dosen selaku Staf pengajar pada Departemen Matematika atas bantuannya kepada penulis selama masa perkuliahan sampai akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Tak lupa juga saya ucapkan terima kasih kepada teman-teman ku yang telah banyak mendukung penulisan ini. Akhirnya ucapan terima ksasih yang teristimewa kepada Bapak, Ibu, kakak-kakak ku serta adik ku tersayang yang selama ini memberikan do a yang tulus dan dorongan serta kesabarannya. Semoga Allah SWT akan membalasnya.
v ABSTRAK Metode standarisasi (Standardized Approach) adalah salah satu metode pengukuran yang digunakan oleh perbankan untuk meminimumkan dan mengalokasikan kecukupan modal regulasi risiko operasional pada suatu bank sehingga kegiatan usaha bank tetap terkendali (manageable) pada batas kemampuan yang dapat diterima oleh bank serta dapat menguntungkan bank
vi MEASURING RISK OPERATIONAL WITH USING STANDARD METHOD (THE STANDARDIZED APPROACH) ABSTRACT Standardized Approach method is one of the measuring method used of banking for minimum and allocate the capital adequancy risk operational on the bank so the activity labor of bank manageable on the limit ability can received of bank and than cause the bank to enjoy a profit.
vii DAFTAR ISI Persetujuan Pernyataan Penghargaan Abstrak Abstract Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar Halaman ii iii iv v vi vii ix x BAB 1 PENDAHULUAN 1 1.1 Latar Belakang 1 1.2 Perumusan Masalah 2 1.3 Tujuan Penelitian 3 1.4 Manfaat Penelitian 3 1.5 Kontribusi Penelitian 3 1.6 Metodologi Pnelitian 4 1.7 Tinjauan Pustaka 4 BAB 2 LANDASAN TEORI 6 2.1 Regulasi Bank 6 2.2 Risiko Operasional 8 2.2.1 Karakteristik Risiko Operasional 8 2.2.2 Kategori Kejadian Risiko Operasional 9 2.2.2.1 Risiko Proses Internal 9 2.2.2.2 Risiko Manusia 10 2.2.2.3 Risiko Sistem 11 2.2.2.4 Risiko Eksternal 12 2.2.2.5 Risiko Hukum 13 2.2.3 Kejadian Risiko Operasional 13 2.2.4 Expected Loss dan Unexpected Loss 15 2.2.5 Perubahan Risiko Operasional 16 2.3 Penggunaan Statistik Dalam Pengukuran Risiko 17 2.3.1 Bagaimana Statistik Digunakan Dalam Pengukuran Risiko 17 2.3.2 Perkiraan Perubahan Faktor-faktor Risiko 18 2.4 Ukuran-ukuran Statistik 18 2.4.1 Statistik Lokasi 18
viii 2.4.1.1 Rata-rata (Mean) 19 2.4.1.2 Nilai Tengah (Median) 19 2.4.1.3 Modus (Mo) 20 2.4.2 Statistik Dispersi (Dispersion) 20 2.4.2.1 Luas Penyebaran (Range) 20 2.4.2.2 Standard Deviasi 21 2.4.3 Ilustrasi 21 BAB 3 PEMBAHASAN 23 3.1 Pendekatan Perhitungan Risiko Operasional 23 3.1.1 Indikator Eksposur 23 3.1.2. Pendapatan Kotor (Gross Income) 24 3.1.3 Pendapatan Kotor (Gross Income) Negatif 25 3.2 Metode Standarisasi (Standardized Approach) 25 3.2.1 Jenis Bisnis Risiko Operasional 27 3.2.2 Nilai Beta Jenis Bisnis Risiko Operasional 27 3.3 Contoh Kasus 28 BAB 4 KESIMPULAN DAN SARAN 38 4.1 Kesimpulan 38 4.2 Saran 38 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
ix DAFTAR TABEL Halaman Tabel 3.1 Nilai Beta Tiap Jenis Bisnis Risiko Operasional 28 Tabel 3.2 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2004/Bulan 30 Tabel 3.3 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2005/Bulan 31 Tabel 3.4 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2006/Bulan 32 Tabel 3.5 Pendapatan Kotor (gros income) untuk Tahun 2004-2006 33 Tabel 3.6 Pendapatan Kotor (gros income) x Nilai Beta Tahun 2004-2006 33 Tabel 3.7 Prediksi Pendapatan Kotor (gross income) untuk Tahun 2007/Bulan 35 Tabel 3.8 Pendapatan Kotor (gross income) untuk Tahun 2005-2007 36 Tabel 3.9 Pendapatan Kotor (gros income) x Nilai Beta Tahun 2005-2007 36
x DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Jenis Kejadian Operasional 14 Gambar 3.1 Grafik Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2004/Bulan 30 Gambar 3.2 Grafik Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2005/Bulan 31 Gambar 3.3 Grafik Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2006/Bulan 32 Gambar 3.4 Grafik Prediksi Pendapatan Kotor (gross income) Tahun 2007/Bulan 35