RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 PADA IUI PT BROMO FALCATA INDONESIA

Transkripsi

1 RESUE HASIL 1 RESUE HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 PADA IUI PT BROO FALCATA INDONESIA 1. IDENTITAS LVLK a. Nama LVLK : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi KAN : LVLK-010-IDN c. Alamat Kantor : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 d. Telepon Jl. Kesuma Bangsa 80 Kota Samarinda : (0541) e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia trustindoprimakarya@gmail.com f. Tim Auditor : 1. Anjar Guntoro, S.Hut (Lead Auditor); 2. Rupita Nilansari, S.Hut (Auditor). g. Pengambil Keputusan : Ir Rudy Setyawan 2. IDENTITAS AUDITEE a. Nama Unit anajemen : PT Bromo Falcata Indonesia b. SK IUIPHHK : 503/01/ /2012 tanggal 23 Februari 2012 c. Produk & Kap. Izin : Barecore ( m3/tahun) d. Alamat Lokasi Pabrik : Jl. Brantas K. 1 Kel. Pilang Kec. Kademangan - Probolinggo e. Alamat Kantor : Jl. Brantas K. 1 Kel. Pilang Kec. Kademangan - Probolinggo f. melianarahmania@gmail.com g. Pengurus Perusahaan : Direktur : Heru Jhudiarto Komisaris : Ina Dwi Lestari h. anagement Representatif : eliana Rachmania

2 RESUE HASIL 2 3. RINGKASAN TAHAPAN PENILIKAN KE-2 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Konsultasi Publik - Tidak dilakukan konsultasi publik Pertemuan Pembukaan 23 November 2017 Kantor PT BFI Pemaparan kepada auditee meliputi pengenalan Tim Audit; Tujuan, ruang lingkup audit, metode dan kriteria penilaian; dan syarat dan aturan pelaksanaan audit lapangan. Dibuatkan BAP dan Daftar Hadir. Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Pertemuan Penutupan Pengambilan Keputusan Resertifikasi November 2017 Kantor dan Industri PT BFI 24 November 2017 Kantor PT BFI Bogor, 9 Desember 2017 a. emverifikasi dokumen persyaratan pemenuhan standar VLK untuk rentang waktu 1 (satu) tahun terakhir. b. Pemeriksaan bukti implementasi di lapangan secara sampling (uji petik). c. enganalisa kesesuaian pemenuhan verifier sesuai kriteria legalitas kayu berdasarkan Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL P.14/ PHPL/SET/4/2016. d. enyusun kesimpulan audit. Pemaparan dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit, catatan ketidaksesuaian dan catatan observasi. Dibuatkan BAP dan Daftar Hadir a. PT Bromo Falcata Indonesia dinilai telah EENUHI standar verifikasi legalitas kayu sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL P.14/PHPL/SET/4/2016. b. Status S-LK PT Bromo Falcata Indonesia dipertahankan sesuai masa berlaku dan lingkup sertifikasinya.

3 RESUE HASIL 3 4. HASIL AUDIT A. PRINSIP 1 Nomor & Judul a. Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir untuk perusahaan yang berbadan hokum atau KTP bagi usaha perorangan - Tersedia Akta Pendirian Perusahaan 25 tanggal 16 September 2011 Notaris Justina Judywati Sutandi, SH. Telah disahkan keputusan enteri Hukum dan Asasi anusia AHU A tahun Akta Perubahan Terakhir dihadapan notaris Justina Judywati Sutandi, SH nomor 31 tanggal 22 Agustus 2015 tentang Pernyataan Keputusan Rapat. Telah didaftarkan dan tercatat dalam sistem administrasi badan hukum nomor AHU- AH tanggal 26 Agustus b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri Tersedia SIUP yang dikeluarkan oleh Badan Penanaman odal dan Pelayanan Perizinan Kota Probolinggo nomor 517.1/047/ /2016 tanggal 27 Oktober 2016 dengan lingkup usaha sebagai industri woodworking dan eksortir SIUP berlaku sampai tanggal 11 November c. Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri) d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Sesuai dengan Peraturan enteri Dalam Negeri Republik Indonesia 19 tahun 2017 tanggal 29 aret 2017 pasal 1 menyataan penetapan Izin Gangguan di daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku Tersedia TDP yang diterbitkan oleh Badan Penanaman odal Dan Pelayanan Perijinan Kota Probolinggo nomor tanggal 27 Oktober 2016 dengan lingkup usaha industri woodworking. TDP masih berlaku sampai dengan tanggal 25 Oktober 2021.

4 RESUE HASIL 4 Nomor & Judul e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) f. Dokumen lingkungan hidup (UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/ DELH/dokumen lingkungan lain yang setara) g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI), atau Izin Usaha Tetap (IUT) - NPWP nomor SKT PE ER/WPJ.12/KP.0603/2011 tanggal 121 September 2011 yang diterbitkan oleh Kanwil DJP Jawa Timur III Pratama Probolinggo. - SPPKP PE- 260.PKP/WPJ.12/KP.0603/2012 tanggal 27 Februari 2012 yang diterbitkan oleh Kantor Pelayanan Pajak Pratama Probolinggo. - NPWP (9 digit awal) telah sesuai dengan dokumen perizinan lainnya - PT Bromo Falcata Indonesia telah menyusun dokumen UKL-UPL pada Juni 2012, dan telah mendapat rekomendasi dari Badan Lingkungan Hidup Kota Probolinggo nomor 660/908/ /2012, tanggal 28 Juni PT Bromo Falcata Indonesia selama periode November 2016 s/d Oktober 2017 telah melakukan onitoring dan Evaluasi Pelaksanaan dan Pemantauan Lingkungan Hidup yaitu laporan UKL UPL semester II periode Juli 2016 s.d Desember 2017 telah mendpatkan tanggapan dari BLH Kota probolinggo nomor 660/1854/ /2016 tanggal 26 September Dan laporan UKL UPL semester I periode Januari s.d Juni 2017 telah dilakukan pelaporan kepada BLH Kota Proolinggo dengan bukti tand terima tanggal tanggal 21 November Tersedia Izin Usaha Industri (IUI) yang diterbitkan oleh Badan Penanaman odal dan Pelayanan Perizinan Kota probolinggo, nomor 1/3574/IU-PL/PD/2014 tanggal 25 Februari Jenis produk barecore kapasitas produksi m 3 /tahun

5 RESUE HASIL 5 Nomor & Judul h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK Dokumen identitas tir Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) tir. a. Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok b. Internal audit anggota kelompok sebagai perusahaan IUIPHHK. Tidak ditemukan adanya pengolahan kayu bulat. sebagai tir. sebagai tir. sebagai salah satu anggota kelompok. sebagai salah satu anggota kelompok. B. PRINSIP a. Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi dengan bukti pembelian b. Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB) - Selama periode November 2016 Oktober 2017,PT Bromo Falcata Indonesia menerima bahan baku kayu gergajian sengon dan jabon yang seluruhnya berasal dari hutan rakyat. - Pembelian bahan baku kayu gergajian menggunakan Purchasing Order (PO) dan bukti pembayaran, Seluruh penerimaan kayu gergajian telah dilengkapi dengan dokumen angkutan berupa Nota Angkutan dan Nota Perusahaan. PT Bromo Falcata Indonesia tidak menerima dan mengolah bulat dalam periode November 2016 Oktober 2017 tidak ditemukan

6 RESUE HASIL 6 c. Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah penerimaan kayu bulat. - PT Bromo Falcata Indonesia selama periode November 2016 s/d Oktober 2017 menerima bahan baku kayu gergajian sengon dan jabon yang seluruhnya dari hutan rakyat. - Penerimaan kayu gergajian di PT Bromo Falcata Indonesia telah dilengkapi dengan bukti serah terima kayu/surat jalan yang ditandangani pengirim dan penerima. d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah e. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari Petugas Kehutanan atau Aparat Desa/ Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bulan dari kayu lelang, serta DKP f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri - Seluruh penerimaan kayu gergajian jenis sengon dan jabon hutan rakyat telah dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa Nota Angkutan/Nota Perusahaan dari pemasok/iuiphhk. - Terdapat kesesuaian volume kayu gergajian di dalam laporan mutasi kayu dengan laporan penerimaan kayu gergajian berdasarkan dokumen angkutan. - Hasil uji petik di lapangan terdapat kesesuaian antara fisik kayu (jenis dan ukuran) dengan dokumen angkutannya. - PT Bromo Falcata Indonesia tidak menggunakan bahan baku yang berasal dari kayu lelang. PT Bromo Falcata Indonesia tidak menerima dan mengolah kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bulan dari kayu lelang. PT Bromo Falcata Indonesia tidak menerima dan mengolah kayu limbah industri.

7 RESUE HASIL 7 g. Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok h. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S- PHPL/DKP - Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, Pemasok kayu gergajian sengon dan jabon belum seluruhnya memproleh S-LK dan masih terdapat pemasok yang menggunakan DKP. - PT Bromo Falcata Indonesia telah melakukan pengecekan DKP pemasok, dari 30 pemasok 25 menerbitkan DKP dan 5 ber SLK. - Perusahan telah memiliki Prosedur Pengecekan DKP dan telah menunjuk petugas yang bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok berdasarkan Surat Penunjukkan Petugas Pengecekan DKP nomor 1/SK.DIR/BFI/IV/2015 tanggal 25 aret 2015 yang ditandatangani oleh Direktur perusahaan. PT Bromo Falcta Indonesia telah menyusun laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP. Seluruh pemasok/iuiphhk PT Bromo Falcata Indonesia telah ber S-LK dan/atau menerbitkan DKP i. Dokumen pendukung RPBBI a. Pemberitahuan barang (PIB) b. Bill of Lading (B/L) sebagai IUIPHHK dan tidak menerima bahan baku kayu bulat, sehingga tidak diwajibkan untuk menyusun RPBBI.

8 RESUE HASIL c. Packing List (P/L) d. Invoice e. Deklarasi f. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya h. Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya a. Tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi - Pencatatan nomor lot pada laporan harian menunjukan data asal asul bahan baku. Sedangkan pada fisik kayunya dilakukan penempelan tag tally yang akan mengikuti pergerakan kayu. - Adanya sistim administrasi produksi yang terpisah per simpul produksi dan tertib dalam mencatat-merekam kode asal bahan hingga ke proses akhir serta penerapan/pemasangan tag tally (tally sheet) pada tiap tumpukan bahan memudahkan untuk memastikan ketelusuran asal kayu dan pengendalian pengolahan kayu.

9 RESUE HASIL 9 b. Laporan produksi hasil olahan c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan - Terdapat laporan produksi dari penggunaan bahan baku sampai menjadi barecore selama periode November 2016 s/d Oktober Jumlah produksi barcore dari bahan baku kayu gergajian dalam kurun waktu November 2016 s/d Oktober 2017 sebesar ,15 m 3 dengan rata rata rendemen sebesar 45,28 %. Laporan penggunaan bahan baku dan hasil produksi barcore sesuai dengan laporan mutasi kayu. Realisasi produksi tahun 2016 (Januari s.d Desember) sebesar 85,16 % dari kapsitas produksi yang diizinkan. Sedangkan realisai produksi tahun 2017 periode Januari 2017 s.d Oktober 2017 sebesar 72,90 % dari kapasitas izin produksi. Realisai produksi tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia menerima dan mengolah kayu lelang e. Dokumen catatan/laporan kayu mutasi PT Bromo Falcata Indonesia telah membuat Laporan utasi Kayu baik LKB (Laporan utasi Kayu Bulat) dan LHHKO (Laporan utasi Hasil Hutan Kayu Olahan) selama periode November 2016 s/d Oktober Laporan utasi Kayu telah sesuai dengan dokumen pendukungnya. PT Bromo Falcata Indonesia telah melaporkan LK ke Dinas Provinsi Jawa Timur dan Balai Pengelolaan Produksi Wilayah VII Denpasar yang dibuktikan dengan bukti penyampaian a. Dokumen S-LK atau DKP Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia tidak melakukan jasa produksinya kepada pihak penyedua jasa (pihak lain)

10 RESUE HASIL 10 b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia tidak melakukan jasa produksinya kepada pihak penyedua jasa (pihak lain) Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia tidak melakukan jasa produksinya kepada pihak penyedua jasa (pihak lain) Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia tidak melakukan jasa produksinya kepada pihak penyedua jasa (pihak lain) e. Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia tidak melakukan jasa produksinya kepada pihak penyedua jasa (pihak lain) C. PRINSIP 3 NO Dokumen angkutan hasil hutan yang sah a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor - PT Bromo Falcata Indonesia dalam periode November 2016 s/d Oktober 2017 tidak ada realisasi penjualan hasil produksi dengan tujuan domestik. - PT Bromo Falcata Indonesia mempunyai legalitas, fasiltas dan sumberdaya GANIS PKG untuk kegiatan pemindahtanganan / penjualan dengan tujuan domestik. - Selama periode November 2016 s/d Oktober 2017, PT Bromo Falcata Indonesia melakukan kegiatan ekspor untuk seluruh hasil produksinya yang berupa produk barecore sebesar ,7516 m 3

11 RESUE HASIL 11 NO. b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) c. Packing List (P/L) d. Invoice e. Bill of Lading (B/L) f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal - Seluruh produk barecore yang akan di ekspor merupakan hasil produksi sendiri PT Bromo Falcata Indonesia dan kegiatan stuffing produk dilakukan di lokasi PT Bromo Falcata Indonesia. - Ekspor PT PT Bromo Falcata Indonesia telah dilengkapi dengan PEB yang sesuai dengan dokumen Packing List, Invoice, Bill of Lading, dokumen V-Legal. - Jumlah PEB yang telah terbit dari November 2016 s/d Oktober 2017 sebanyak 129 PEB. - Dokumen PEB sesuai dengan dokumen eksport lainnya. - Jumlah Packing List yang telah terbit dari November 2016 s/d Oktober 2017 sebanyak 129 Packing List. - Dokumen Packing List sesuai dengan dokumen PEB. - Jumlah Invoice yang telah terbit dari November 2016 s/d Oktober 2017 sebanyak 129 Invoice. - Dokumen Invoice sesuai dengan dokumen PEB - Jumlah Bill of Lading yang telah terbit dari November 2016 s/d Oktober 2017 sebanyak 129 Bill of Lading. - Dokumen Bill of Lading sesuai dengan dokumen PEB. - PT Bromo Falcata Indonesia melakukan realisasi kegiatan ekspor produk barecore menggunalan dokumen V-Legal sebagai mana ketentuan dalam permendag 12- DAG/PER/2/2017. Periode November 2016 s/d Oktober 2017 Dokumen V-Legal Sebanyak 129 dokumen. - Dokumen V-Legal sesuai dengan dokumen PEB, Invoice dan packinglist. Tidak - Seluruh stuffing produk barecore yang akan

12 RESUE HASIL 12 NO. g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis dieksport dilakukan di lokasi PT Bromo Falcata Indonesia. PT Bromo Falcata Indonesia memproduksi barecore sehingga tidak ada kewajiban untuk dilakukan verifikasi teknis/ laporan surveyor. h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar Produk barecore tidak termasuk produk yang dikenakan bea keluar. i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya PT Bromo Falcata Indonesia mengolah produknya dengan bahan baku dengan jenis sengon, jenis tersebut tidak termasuk kedalam jenis kayu yang dibatasi perdagangganya Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan - PT PT Bromo Falcata Indonesia membubuhkan tanda V-Legal pada kemasan produk yang akan di ekspor. - Tanda V-Legal dibubuhkan pada tempat yang mudah terlihat dengan ukuran yang proposional, sehingga tanda V-Legal dan informasi pelengkapnya terbaca dengan mudah. D. PRINSIP 4 NO. a. Pedoman/prosedur K PT Bromo Falcata Indonesia telah memiliki SOP K3 dan telah memiliki Panitia Pembinaan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P2K3) di Perusahaan dan telah mendapatkan Pengesahan dari Kepala Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kabupaten Probolinggo sesuai surat Nomor: 008/ /2016 tanggal 26 Oktober emiliki Tim Tanggap Darurat Penanggulangan Kebakaran yang telah mendapat pengesahan

13 RESUE HASIL 13 NO. b. Implementasi K3 c. Catatan kecelakaan kerja dari Kepala Dinas Tenaga Kerja Kota Probolinggo. emiliki Ahli Keselamatan dan Kesehatan Kerja yang ditunjuk sesuai Surat Keputusan Direksi VIII/SK.DIR/BFI/XI/2015 tanggal 01 Oktober 2015 K3 atas nama Redy Triwibowo, ST. - Alat Pemadam Api Ringan APAR tersedia di tempat-tempat strategis, peralatan tersebut berfungsi dengan baik. - APD telah digunakan oleh karyawan sesuai bagiannya. APD standar yang wajib digunakan oleh setiap karyawan adalah sepatu, sarung tangan dan masker. Perusahaan menyediakan kotak P3K yang berisi obat-obatan dan lainnya sebagai upaya pertolongan pertama apabila terjadi kecelakaan kerja. Kotak P3K terdistribusi pada setiap bagian produksi. - Jalur evakuasi, titik kumpul, dan rambu rambu K3 telah terpasang dengan baik di areal pabrik. - PT Bromo Falcata Indonesia telah memiliki laporan catatan kecelakaan kerja setia bulannya. - Perusahaan telah melakukan upaya pencegahan terhadap kecelakan kerja dengan membuat SOP K3, memasang rambu-rambu K3, menyediakan perlengkapan P3K sebagai pertolongan pertama jika terjadi kecelakaan, serta membentuk penanggung jawab K Serikat pekerja atau kebijakan peruasahaan (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja PT Bromo Falcata Indonesia memiliki surat pernyataan terupdate yang menyatakan menjamin kebebasan berserikat bagi seluruh karyawannya yang telah disahkan dan ditandatangani oleh Direktur Perusahaan tanggal 02 Januari 2017 dan telah disosialisasikan kepada karyawan. PT Bromo Falcata Indonesia juga telah memiliki forum komunikasi dan konsultasi mengenai halhal yang berkaitan dengan perusahaan dan karyawannya yaitu berupa Lembaga Kerjasama (LKS) Bipartit yang disahkan oleh Kepala Dinas Tenaga Kerja Kota Probolinggo tanggal 28 ei

14 L : i 01 Nril2017 NO..,ll,ItrfiI 2013 dengan Bukti Pencatatan l42s.t07l2ot Ketersediaan dokumen KKB atau PP yang mengatur hak - hak pekerja PT Bromo Falcata Indonesia mempunyai Dokumen Peraturan Perusahaan yang berisi aturan-aturan antara perusahaan dan karyawannya. PP telah disahkan oleh Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kota Probolinggo nomor tanggal 03 OKober 2016 dan masih berlaku PelGrJa yang masih di bawah umur - PT Bromo Falcata Indonesia memiliki pekerja sebanyak 323 karyawan dengan rincian L7 Perempuan dan 211 laki-laki. - Tidak ada karyawan dibawah umur, karyawan termuda pada saat diterima atas nama : Agus Salim yano berumur 20 th baqian produksi. Keterangan : : emenuhi T : Tidak emenuhi N/A : Not Applicable Wn:'*tr:t" DireKur