RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

Transkripsi

1 RESUME HASIL UD BERKAT USAHA BERSAMA (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. TRANsTRA PERMADA b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN c. Alamat : Jl. Magelang Km 4,5 RT 02 RW 11 Rogoyudan, Sinduadi, Mlati, Sleman, D.I.Yogyakarta. d. Nomor telepon/faks/ e. Direktur : Ir. Tri Madiyono f. Standar : Perdirjen BUK No. P.14/VI-BPPHH/2014, tanggal 29 Desember 2014 g. Tim Audit : Harun Abdul Aziz, S.T (Auditor) h. Pengambil Keputusan : Dr. Ir. Nunuk Supriyatno, M.Sc. (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : UD BERKAT USAHA BERSAMA b. SK IUI : Keputusan Kepala Dinas Kehutanan Provinsi Kal-Teng nomor: 522/2/585/IPUI-17.12/XII/2004 tanggal 31 Desember 2004 c. Alamat Kantor & Pabrik : Desa Batu Tangkoi, Kecamatan Kahayan Hulu Utara, Kabupaten Gunung Mas, Provinsi Kalimantan Tengah d. Telp/Fax/ : - e. Pengurus : Hj. Wiwid Handayani (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan - Selasa, 26 April 2016, Pkl: WIB Verifikasi Dokumen dan Verifikasi Lapangan - Tempat : Pabrik UD BERKAT USAHA BERSAMA, - Selasa, 26 April 2016 pukul WIB - Tempat : Pabrik UD BERKAT USAHA BERSAMA Perkenalan Tim Audit, Tujuan kegiatan verifikasi, konfirmasi ruang lingkup, rencana kerja verifikasi, metodologi dan mekanisme verifikasi, jaminan kerahasiaan data dan informasi auditee dan permintaan wakil manajemen auditee Dilakukan pengecekan dokumen legalitas perusahaan, dokumen bahan baku, dokumen dan proses produksi, dokumen penjualan, uji petik bahan baku, dokumen dan implementasi K3, // Halaman 1 dari 12

2 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Penutupan Rabu, 27 April 2016 Pukul: WIB Tempat : Pabrik UD BERKAT USAHA BERSAMA, Dokumen ketenagakerjaan Disampaikan ucapan terima kasih atas kerjasama yang baik, ringkasan hasil verifikasi lapangan, tanggapan auditee terhadap hasil verifikasi, penyampaian mekanisme penyusunan laporan dan pengambilan keputusan, penyampaian mekanisme banding terhadap hasil keputusan, penandatanganan BA Pertemuan Penutupan Pengambilan Keputusan Yogyakarta, Mei 2016 Menetapkan bahwa UD BERKAT USAHA BERSAMA dinyatakan LULUS. Terhadap Sertifikat LK 125/LVLK-009/IV/2015 tanggal 17 April 2015 dibekukan. (4) Resume Hasil Penilaian : Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu Sah Kriteria 1.1. Unit Usaha Dalam Bentuk : (A) Industri memiliki izin yang sah, dan (B) Eksportir produk olahan memiliki Izin yang sah Indikator Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah Verifier (a) Akte pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir Verifier (b) Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) Kelengkapan dan keabsahan dokumen Akta UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal, yakni Akta Pendirian perusahaan nomor 22 tanggal 15 Agustus 2013 dengan Notaris Oen Roslianawati, SH., M.Kn. Pada saat dilakukan kegiatan penilikan I terdapat tidak terdapat perubahan akta. Verifikasi terhadap legalitas/perizinan perusahaan pada kegiatan penilikan I ini dilakukan terhadap legalitas perusahaan dengan penanggungjawab yang lama, yakni Ibu Hj. Wiwid Handayani Kelengkapan dan keabsahan dokumen SIUP // Halaman 2 dari 12

3 atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri Verifier (c) Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri) Verifier (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Verifier (e) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Verifier (f) AMDAL/Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL) Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL)/ Surat Pernyataan Pengelolaan Lingkungan (SPPL)/Dokumen Pengelolaan Lingkungan Hidup (DPLH)/Surat Izin Lingkungan UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal, yakni SIUP nomor: 503/05.137/SIUP-K/KP2T/VIII/2013 tanggal 01 Agustus Pada saat dilakukan kegiatan penilikan I tidak terdapat perubahan SIUP Kelengkapan dan keabsahan dokumen Izin Gangguan (HO) UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal yakni Izin Gangguan (HO) nomor: 503/02.132/HO/KP2T/VIII/2013 tanggal 01 Agustus Pada saat dilakukan kegiatan penilikan I tidak terdapat perubahan Izin Gangguan (HO) Hasil verifikasi penilaian awal menunjukkan bahwa untuk ketersediaan dokumen TDP UD BERKAT USAHA BERSAMA sedang dalam proses pengajuan perpanjangan TDP kepada Kantor Pelayanan Perizinan Terpadu (KPPT) Kabupaten Gunung Mas. Pada saat dilakukan penilikan I dokumen TDP telah selesai pengurusan perpanjangan, yakni TDP nomor: tanggal 27 Maret 2015 dan berlaku hingga 27 Maret 2020 Kelengkapan dan keabsahan dokumen NPWP UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal yakni NPWP nomor: /000 atas nama UD BERKAT USAHA BERSAMA. Pada saat dilakukan kegiatan penilikan I tida terdapat perubahan NPWP Kelengkapan dan keabsahan dokumen SPPL UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal, pada saat dilakukan kegiatan penilikan I tidak terdapat perubahan SPPL // Halaman 3 dari 12

4 (SIL)/Dokumen Evaluasi Lingkungan Hidup (DELH) Verifier (g) IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT) Verifier (h) Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK Kelengkapan dan keabsahan dokumen IUIPHHK UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal, pada saat dilakukan kegiatan penilikan I tidak terdapat perubahan. Hasil verifikasi lapangan menunjukkan bahwa kegiatan usaha sesuai dengan IUIPHHK yang diberikan yaitu penggergajian kayu Pada saat dilakukan penilikan I didapatkan bahwa proses Stock Opname belum selesai dilakukan. Kegiatan Stock Opname dibuktikan adanya Berita Acara Stock Opname no: 20/BUB/IV/2016 tanggal 3 April Stock Opname dilakukan sebagai acuan data dalam menerapkan SIPUHH online dan RPBBI Online, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable) Indikator Eksportir produk kayu olahan adalah eksportir yang memiliki izin yang sah, berupa eksportir produsen Verifier Berstatus Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK) terdaftar sebagai eksportir, sehingga verifier ini tidak (Not Kriteria 1.2. Importir Kayu dan produk kayu Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah Dokumen pengakuan dan/atau pengenal sebagai importir Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) sebagai pemegang izin importir sehingga verifier ini tidak (Not Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir sebagai pemegang izin importir sehingga verifier ini tidak (Not Kriteria 1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok // Halaman 4 dari 12

5 Indikator Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Prinsip 2. Kriteria 2.1 UD BERKAT USAHA BERSAMA mengajukan audit VLK industri sendiri, tidak melalui kelompok, sehingga verifier ini tidak (Not Unit Usaha Mempunyai dan Menerapkan Sistem Penelusuran Kayu yang Menjamin Keterlacakan Kayu dari Asalnya Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor dan hasil olahannya) Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. Verifier (a) Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli Verifier (b) Berita acara Pemeriksaan yang ditandatangani oleh petugas kehutanan yang berwenang untuk penerimaan kayu bulat dari hutan Negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (c ) Berita Acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Hasil verifikasi penilaian awal menunjukkan terdapat perjanjian kontrak suplai bahan baku kayu bulat antara Hj. Wiwid Handayani (Kuasa pemilik UD BERKAT USAHA BERSAMA/PIHAK KEDUA) dengan Yunarwin (Project Manager PT KAHAYAN HUTAN LESTARI/PIHAK PERTAMA) selaku pemasok kayu bulat. Pada saat penilikan I, proses pengadaan bahan baku masih mengacu pada surat perjanjian suplai bahan baku kayu bulat Hasil verifikasi dokumen menunjukkan bahwa tidak ditemukan Berita Acara Pemeriksaan kayu bulat oleh petugas kehutanan. Berdasarkan keterangan auditee bahwa manajemen yang baru saat ini belum menemukan berita acara pemeriksaan tersebut. Proses transisi dari manajemen lama kepada manajemen baru tidak berjalan dengan baik, sehingga beberapa dokumen entah dimana keberadaannya. Berdasarkan temuan tersebut, maka verifier ini dinilai. Bahan baku kayu bulat yang digunakan UD BERKAT USAHA BERSAMA berasal dari hutan alam kelompok jenis kayu Meranti dan Rimba Campuran, sehingga verifier ini tidak (Not // Halaman 5 dari 12

6 Verifier (d) Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (e) Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untu kayu bekas/hasil bongkaran, serta Deklarasi Kesesuaian Pemasok Verifier (f) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri Verifier (g) Dokumen Sertifikat Legalitas Kayu/Sertifikat Pengelolaan Hutan Produksi Lestari yang dimiliki pemasok dan/atau dokumen Deklarasi Kesesuaian Pemasok. Verifier (h) Dokumen Pendukung RPBBI 1. Seluruh penerimaan bahan baku UD BERKAT USAHA BERSAMA telah didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa FAKB. 2. Pada saat dilakukan verifikasi UD BERKAT USAHA BERSAMA tidak memiliki stok kayu bulat maupun penerimaan kayu bulat, sehingga tidak dilakukan uji petik kayu bulat. 3. Jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah dengan stock/lmkb pada periode yang sama. 4. Terdapat tenaga teknis atas nama Muhammad Arsyad dengan nomor register /PKG-R/XVIII/ menggunakan bahan baku dari kayu lelang menggunakan bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran sehingga verifier ini tidak (Not menggunakan bahan baku dari kayu bekas/limbah industri, sehingga verifier ini tidak (Not Hasil verifikasi menunjukkan bahwa pemasok UD BERKAT USAHA BERSAMA dalam hal ini adalah pemegang izin IPK PT KAHAYAN HUTAN LESTARI belum memiliki S-LK, dengan demikian verifier ini diterbitkan LKS. Upaya perbaikan yang dilakukan adalah auditee mengirimkan Sertifikat Legalitas Kayu PT KAHAYAN HUTAN LESTARI nomor: IMS-SLK-170 tanggal 25 Mei Pada kegiatan penilikan I, verifier RPBBI tidak dapat karena proses Stock Opname belum selesai dilakukan. // Halaman 6 dari 12

7 Stock Opname dilakukan sebagai acuan data dalam menerapkan SIPUHH online dan RPBBI Online, sehingga verifier ini juga tidak (Not Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah Verifier (a) Pemberitahuan Impor Barang (PIB) Verifier (b) Bill of Lading (B/L) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice Verifier (e) Dokumen Deklarasi Kesesuaian Pemasok untuk kayu impor Verifier (f) Rekomendasi Impor Verifier (g) Bukti pembayaran bea masuk bila terkena bea masuk Verifier (h) Dokumen lain yang relevan (diantaranya tidak (Not tidak (Not tidak (Not tidak (Not tidak (Not tidak (Not tidak (Not menggunakan bahan baku dari jenis yang // Halaman 7 dari 12

8 CITES) untuk kayu yang dibatasi perdagangannya Verifier (i) Bukti penggunaan kayu impor Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier (a) Tally sheet penggunaan bahan baku hasil produksi Verifier (b) Laporan produksi hasil olahan Verifier (c) Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Verifier (d) Hasil produksi berasal dari kayu lelang dipisahkan. Verifier (e) Dokumen LMKB/LMKBK dan LMHHOK dibatasi perdagangannya, sehingga verifier ini tidak (Not tidak (Not Terdapat tally sheet penggunaan bahan baku kayu bulat dan catatan hasil produksi yang dihasilkan untuk produksi bulan September s/d November 2015, sehingga dari tally sheet tersebut dapat diketahui informasi asal usul keberadaan kayu Terdapat Laporan hasil produksi UD BERKAT USAHA BERSAMA. Hasil produksi berupa balok dan papan. Berdasarkan data laporan produksi tersebut diperoleh rata-rata rendemen sebesar 64,57% Laporan produksi telah sesuai dengan LMHHOK. Diaplikasikan Realisasi produksi UD BERKAT USAHA BERSAMA pada 12 (dua belas) bulan terakhir sebesar keping atau 515,0630 m 3, dengan demikian tidak melebihi kapasitas izin yang terpasang yakni m 3 /tahun sesuai Keputusan Kepala Dinas Kehutanan Provinsi Kalimantan Tengah No. 522/2/585/IPUI-17.12/XII/2004 tanggal 31 Desember 2004 menggunakan bahan baku dari kayu lelang, sehingga verifier ini tidak. Terdapat dokumen LMKB dan LMHHOK bulan April 2015 s/d Maret LMKB dan LMHHOK tersebut sesuai dengan dokumen pendukung lainnya berupa catatan penerimaan kayu bulat, laporan hasil produksi dan laporan penjualan Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga) // Halaman 8 dari 12

9 Verifier (a) Dokumen kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain Verifier (b) Dokumen Sertifikat Legalitas Kayu dan/atau dokumen Deklarasi Kesesuaian Pemasok yang dimiliki penerima jasa. Verifier (c) Berita acara serah terima kayu yang dijasakan Verifier (d) Ada pemisahan produk yg dijasakan pada perusahaan jasa Verifier (e) Adanya pendokumentasian bahan baku, proses dan produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa. Prinsip 3. menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua ditangani / dilakukan sendiri / mandiri, sehingga verifier ini tidak (Not menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua dilakukan sendiri, sehingga verifier ini tidak, sehingga verifier ini tidak (Not menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua dilakukan sendiri, sehingga verifier ini tidak, sehingga verifier ini tidak (Not menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua dilakukan sendiri, tidak ada pemisahan produk yang dijasakan, sehingga verifier ini tidak (Not melakukan ekspor melalui industri jasa. Pemasaran masih domestik, sehingga verifier ini tidak Sehingga verifier ini tidak (Not Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestic Indikator Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Verifier Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor Berdasarkan hasil verifikasi dokumen laporan pengiriman hasil kayu olahan, terdapat dokumen angkutan yang diterbitkan UD BERKAT USAHA BERSAMA berupa FAKO dalam menjual atau mengirim hasil produksinya. // Halaman 9 dari 12

10 Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) Verifier (a) Produk hasil olahan kayu yang diekspor Verifier (b) Pemberitahuan Ekspor Barang (P E B) Verifier (c) Packing List Verifier (d) Invoice Verifier (e) Bill of Lading Verifier (f) Dokumen V Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal Verifier (g) Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis Verifier (h) Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar terdaftar sebagai eksportir serta tidak melakukan penjualan tujuan ekspor, sehingga verifier ini tidak (Not terdaftar sebagai eksportir serta tidak melakukan penjualan tujuan ekspor, sehingga verifier ini tidak (Not terdaftar sebagai eksportir serta tidak melakukan penjualan tujuan ekspor, sehingga verifier ini tidak (Not terdaftar sebagai eksportir serta tidak melakukan penjualan tujuan ekspor, sehingga verifier ini tidak (Not terdaftar sebagai eksportir serta tidak melakukan penjualan tujuan ekspor, sehingga verifier ini tidak (Not terdaftar sebagai eksportir, tidak melakukan penjualan tujuan ekspor, serta belum memiliki Sertifikat Legalitas Kayu, sehingga verifier ini tidak (Not Produk UD BERKAT USAHA BERSAMA adalah veneer dan balken, tidak termasuk produk yang wajib dilakukan verifikasi teknis, sehingga verifier ini tidak (Not terdaftar sebagai eksportir, tidak melakukan penjualan tujuan ekspor sehingga tidak tersedia bukti pembayaran bea keluar, dengan demikian verifier ini tidak // Halaman 10 dari 12

11 Verifikasi (i) Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Indikator Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan. Prinsip 4. (Not Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan Produk UD BERKAT USAHA BERSAMA adalah veneer dan balken dari kayu sengon, tidak termasuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya, dengan demikian verifier ini tidak (Not Berdasarkan hasil verifikasi dokumen UD BERKAT USAHA BERSAMA menggunakan tanda V-Legal dalam bentuk logo yang dibubuhkan pada dokumen yang diletakkan pada kop surat. tidak membubuhkan tanda V-legal pada produk kayu lelang Kriteria 4.1. Pemenuhan Ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja Indikator Prosedur dan Implementasi K3 Verifier (a) Implementasi Prosedur K3 Verifier (b) Ketersediaan jalur evakuasi dan peralatan K3 seperti Alat Pemadam Api Ringan, peralatan P3K dan Alat Pelindung Diri Verifier (c) Catatan kecelakaan kerja Kelengkapan dan keabsahan dokumen K3 UD BERKAT USAHA BERSAMA telah diverifikasi pada kegiatan penilaian awal, pada saat dilakukan kegiatan penilikan I terdapat perubahan personil K3, yakni adanya surat penunjukkan penanggungjawab K3 yang menunjuk Indra Wahyudi sebagai penanggung jawab pelaksanaan K3 UD BERKAT USAHA BERSAMA yang diterbitkan pada tanggal 19 April 2016 Tersedia peralatan K3 (APD, Kotak P3K, APAR) sesuai pedoman dan berfungsi dengan baik serta tersedia tanda/jalur evakuasi Hasil verifikasi lapangan tersedia catatan bulanan kecelakaan kerja pada periode April 2015 s/d Maret Dalam catatan kecelakaan tersebut tidak terdapat kejadian kecelakaan kerja (NIHIL). Pihak perusahaan telah melakukan upaya-upaya mencegah atau menekan kejadian kecelakaan kerja melalui program K3 // Halaman 11 dari 12

12 Kriteria 4.2. Pemenuhan hak hak tenaga kerja Indikator Kebebasan berserikat bagi pekerja Verifier Ada serikat pekerja atau kebijakan perusahaan yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja Terdapat pernyataan tertulis mengenai kebijakan perusahaan yang membolehkan karyawan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) Verifier Ketersediaan Dokumen KKB atau PP Diaplikasikan Indikator Mempekerjakan Anak Dibawah Umur Verifier ada pekerja yang masih di bawah umur Saat penilikan dilakukan jumlah karyawan tetap UD BERKAT USAHA BERSAMA sebanyak 3 orang. Dalam hal pemenuhan tenaga kerja UD BERKAT USAHA BERSAMA mengambil tenaga borongan, dengan demikian belum terkena kewajiban menyusun dokumen Peraturan Perusahaan (PP), sehingga verifier ini tidak (Not terdapat pekerja yang masih di bawah umur Yogyakarta, 26 Mei 2016 Ir. Tri Madiyono Direktur // Halaman 12 dari 12