RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

1 DALAM RANGKA PENILIKAN ATAS KEPEMILIKAN S-LK NOMOR : 303.SLK.010-IDN ATAS NAMA PT BERAU KARETINDO LESTARI 1. IDENTITAS LVLK a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 d. Telepon Email Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda : (0541) 747798 e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia f. Standar Audit yang Digunakan trustindoprimakarya@gmail.com : - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 g. Auditor : Bayu Satria Pramana, S.Hut h. Pengambil Keputusan : Ir Kurnia 2. IDENTITAS AUDITEE a. Nama Unit Manajemen : PT Berau Karetindo Lestari b. Alamat Kantor : Jl Durian III Gg. Bersama No. 2 Gunung Panjang, Tanjung Redeb c. Jenis Izin Usaha : Izin Pemanfaatan Kayu (IPK) d. Nomor S-LK : 303.SLK.010-IDN e. Ruang Lingkup S-LK : Rencana Pemanfaatan Kayu Hutan Alam Tahun 2017/2018 seluas 2.290 Hektar yang Terletak Di Dalam Areal HGU No. 27 dan HGU No. 28 Pada IUP Kelapa Sawit PT Berau Karetindo Lestari di Kabupaten Berau Provinsi Kalimantan Timur f. Email : setyosugiyono@outlook.com g. Pengurus Perusahaan : Direktur Utama : Dirga Melanie Direktur : Naik Henokh Parmenas Direktur : Didi Ferdinand Korompis Komisaris Utama : Megawati Komisaris : Daniel Wawengkang Korompis h. Management Representatif : Setyo Sugiyono

2 1. RINGKASAN TAHAPAN AUDIT PENILIKAN Tahapan Pertemuan Pembukaan Waktu dan Tempat 05 Maret 2018 Kantor PT Berau Karetindo Lestari Ringkasan Catatan Dilaksanakan di Kantor PT Berau Karetindo Lestari dan dihadiri oleh personil seperti BAP dan daftar hadir terlampir. a. Melakukan pertemuan pembukaan dengan MR PT Berau Karetindo Lestari didampingi personil terkait dan menyampaikan perkenalan Tim Audit, maksud dan tujuan audit, ruang lingkup audit, uraian rinci kegiatan audit, standar audit yang digunakan, dan komitmen menjaga kerahasiaan. b. Pertemuan Pembukaan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir. Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan 5 6 Maret 2018 Kantor & Areal Kerja PT Berau Karetindo Lestari a. Melakukan pengumpulan data melalui tinjauan dokumen untuk rentang waktu 6 (enam) bulan terakhir, wawancara dan pemeriksaan/uji petik lapangan. b. Melakukan analisis kesesuaian data terverifikasi terhadap prinsip dan kriteria standar VLK sesuai L.2.4 Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 Pertemuan Penutupan 7 Maret 2018 Kantor PT Berau Karetindo Lestari Dilaksanakan di Kantor PT Berau Karetindo Lestari dan dihadiri oleh personil seperti BAP dan daftar hadir terlampir. a. Menyampaikan laporan hasil audit dan mengkonfirmasikan persetujuannya, meliputi temuan kesesuaian, temuan ketidaksesuaian, jangka waktu pemenuhan tindakan perbaikan, dan observasi. b. Pertemuan Penutupan. dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir

3 Tahapan Pengambilan Keputusan Penilikan Waktu dan Tempat Samarinda, 21 Maret 2018 Ringkasan Catatan a. PT Berau Karetindo Lestari mampu memenuhi persyaratan legalitas kayu sesuai standar VLK Lampiran 2.4. Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016. b. Status S-LK PT Berau Karetindo Lestari dipertahankan sesuai dengan masa berlaku dan lingkup sertifikasinya.

4 2. AUDIT PENILIKAN A. PRINSIP 1 1. 1.1.1.a. ILS/IPK pada areal pinjam pakai 2. 1.1.1.b. Peta lampiran ILS/IPK pada areal izin pinjam pakai (dilampiri izin pinjam pakai dan petanya) N/A N/A PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK pada IPPKH PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK pada IPPKH 3. 1.2.1.a. Izin HTHR N/A PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK pada HTHR 4. 1.2.1.b. Peta Lampiran HTHR N/A PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK pada HTHR 5. 1.3.1.a. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK sama dengan pemegang izin usaha) 6. 1.3.1.b. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK yang berbeda dengan pemegang izin usaha) 7. 1.3.1.c. IPK pada areal yang dilepaskan N/A N/A N/A PT Berau Karetindo Lestari tidak mengubah status hutan untuk non kehutanan PT Berau Karetindo Lestari tidak mengubah status hutan untuk non kehutanan PT Berau Karetindo Lestari tidak mengubah status hutan untuk non kehutanan 8. 1.3.1.d. Peta lampiiran IPK N/A PT Berau Karetindo Lestari tidak mengubah status hutan untuk non kehutanan 9. 1.3.1.e. Dokumen sah memuat perubahan status kawasan (bagi pemegang IPK sama dengan pemegang izin usaha) 10. 1.3.2.a. IPK pada areal yang dilepaskan N/A N/A PT Berau Karetindo Lestari tidak mengubah status hutan untuk non kehutanan PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK untuk areal transmigrasi 11. 1.3.2.b. Peta lampiran IPK N/A PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK untuk areal transmigrasi

5 12. 1.4.1.a. Dokumen rencana IPK/ ILS (Survey potensi) M Rencana Pemanfaatan Kayu PT Berau Karetindo Lestari tahun 2017/2018 seluas 2.290 Hektar terletak pada areal HGU dimana berdasarkan PermenLHK Nomor P.62/MenLHK-Setjen/2015 pada pasal 24 ayat 2 bahwa HGU melekat sebagai IPK. Kepemilikan HGU PT Berau Keretindo Lestari berdasarkan SK Kepala Badan Pertanahan Nasional Nomor 44-HGU-BPN RI-2008 tentang Pemberian HGU atas nama PT Berau Karetindo Lestari atas tanah di Kabupaten Berau, Provinsi Kalimantan Timur, tanggal 28 Juli 2008 seluas 7.023 Ha. Adapun lokasi HGU tersebut berada di Desa Punan Malinau dan Desa Long Ayan Kecamatan Segah, Kabupaten Berau. Terdapat Pemberian Izin Pembukaan Lahan dan Penanaman Tahun 2017/2018 berdasarkan SK Bupati Berau No. 494 tahun 2017 tanggal 8 Agustus 2017 untuk Perkebunan Kelapa Sawit seluas ± 2.290 Hektar di Kampung Punan Malinau dan Kampung long Ayan Kecamatan Segah, Kabupaten Berau dan telah dilakukan survey potensi sesuai dengan Izin yang diberikan. PT Berau Karetindo Lestari memilki rencana penambahan pemanfaatan kayu dengan luas 320 Ha. Lokasi tersebut terletak pada lokasi yang sama yaitu pada areal HGU seluas 2.290 Ha. Berdasarkan surat permohonan perhitungan pembayaran 25% DR/PSDH atas Rencana pemanfaatan kayu (Tahap II) HGU PT Berau Karetindo Lestari No. 001/BKL-TBJ/Ren II-Penb/I/2018 tanggal 8 Januari 2018 yang ditujukan kepada

6 Kepala BPHP Wilayah XI, dijelaskan bahwa kegiatan pemanfaatan kayu (Agustus 2017 s/d 5 Januari 2018) telah tercapai target volume pada areal 1.970 Ha (86%) dari Rencana pembukaan lahan seluas 2.290 Ha, dengan demikian masih menyisakan luasan 320 Ha. Bersama permohonan dilampirkan SK Bupati Berau No. 494 tahun 2017 tanggal 8 Agustus 2017 tentang Pemberian Izin Pembukaan Lahan dan Penanaman Tahun 2017/2018 untuk perkebunan kelapa sawit seluas 2.290 Ha, Peta Rencana Pemanfaatan Kayu (Tahap II), Bukti pelunasan pembayaran DR PSDH sampai dengan realisasi produksi 100% dan dokumen Rencana Pemanfaatan Kayu Tahap II Tahun 2018 seluas 320 Ha Permohonan tersebut telah mendapatkan tanggapan melalui Surat Kepala BPHP Wilayah XI Provinsi Samarinda No. S.38/BPHP.XI-3/2018 tanggal 16 Januari 2018 tentang pemenuhan kewajiban PSDH dan DR 25% an. PT Berau Karetindo Lestari pada areal seluas 320 Ha. Terdapat bukti pembayaran 25% PSDH dan DR an. PT Berau Karetindo Lestari pada areal seluas 320 Ha melalui SI PNBP (SIMPONI) dengan kode billing : - Kode Billing 820180117746613 melalui Bank Mandiri atas PSDH sebesar Rp. 112.505.860,- - Kode Billing 820180117748199 melalui Bank Mandiri atas DR sebesar USD $ 25.793,72

7 13. 1.4.1.b. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK sama dengan pemegang izin usaha) M PT Berau Karetindo Lestari merupakan pemegang izin pemanfaatan kayu yang sama dengan pemegang izin usaha non kehutanan yaitu Izin Usaha Perkebunan Kelapa Sawit di Kabupaten Berau Provinsi Kalimantan Timur, dengan dokumen perizinan sebagai berikut : 1. PT Berau Karetindo Lestari memiliki Izin Pembukaan Lahan dan Penanaman Tahun 2017/2018 untuk perkebunan kelapa sawit seluas ± 2.290 Hektar berdasarkan SK Bupati Berau No. 494 tahun 2017 tanggal 8 Agustus 2017 dilampiri dengan peta 1:75.000 yang telah disahkan. 2. PT Berau Karetindo Lestari memiliki Izin Usaha Non Kehutanan berdasarkan SK Bupati Berau No. 7 tahun 2015 tanggal 16 Januari 2015 tentang Izin Usaha Perkebunan (IUP) kepada PT Berau Karetindo Lestari. 3. PT Berau Karetindo Lestari memiliki dokumen lingkungan berupa AMDAL yang terdiri atas Ringkasan Eksekutif, ANDAL, RKL dan RPL dan pengesahannya berdasarkan SK Bupati Berau No. 169 tahun 2015 tanggal 4 Juli 2005. 4. Di samping itu pada saat verifikasi dokumen PT Berau Karetindo Lestari didapati dokumen legalitas lainnya seperti : a. Akte Pendirian Perusahaan PT Berau Karetindo Lestari Nomor : 65 tanggal 18 Maret 2003 oleh Notaris Rachmat Santoso, SH berkedudukan di Jakarta. Keputusan Menteri KUMHAM

8 RI No. C-18558 HT.01.01.TH.2004 tanggal 23 Juli 2004 b. Akte Perubahan terakhir Perusahaan PT Berau Karetindo Lestari Nomor : 40 tanggal 30 Maret 2015 oleh Notaris Musa Muamarta, SH berkedudukan di Jakarta. Keputusan Menteri KUMHAM RI No. AHU-3492634.AH.01.11.Tahun2015 tanggal 15 April 2015. c. TDP Nomor : 17.04.1.01.00149 d. NPWP nomor 02.322.818.2-727.000. 14. 1.4.1.c. Izin usaha dan lampiran petanya (bagi pemegang IPK berbeda dengan pemegang izin usaha) N/A PT Berau Karetindo Lestari merupakan pemegang IPK yang sama dengan izin usaha 15. 1.4.1.d. IPK pada APL M Rencana pemanfaatan kayu oleh PT Berau Karetindo Lestari Tahun 2017/2018 seluas 2.290 Hektar merupakan pohon kayu yang tumbuh secara alami dan izin pemanfaatan kayu berdasarkan kepemilikan Sertifikat Hak Guna Usaha (HGU) untuk perkebunan kelapa sawit PT Berau Karetindo Lestari, yaitu Sertifikat HGU Nomor 27 seluas 320,10 Ha dan Sertifikat HGU Nomor 28 seluas 6.703,06 Ha. Luas dan lokasi penebangan Tahun 2017/2018 berdasarkan HGU adalah sebagai berikut : - Didalam Sertifikat HGU Nomor 27 dengan NIB. 16.05.00.00.00023 seluas 320,10 Hektar terdiri atas 1 petak yaitu petak 5. - Didalam Sertifikat HGU Nomor 28

9 dengan NIB. 16.05.00.00.00024 seluas 1.969,90 Hektar terdiri atas 4 petak yaitu petak 1, 2, 3 dan 4. PT Berau Karetindo Lestari memiliki rencana penambahan pemanfaatan kayu Tahap II Tahun 2018 seluas 320 Ha (masuk dalam petak 5), yang mana diketahui bahwa areal tersebut termasuk dalam areal HGU seluas 2.290 Ha. 16. 1.4.1.e. Peta lampiran IPK M Berdasarkan hasil verifikasi Peta Rencana Pemanfaatan Kayu Tahun 2017/2018 pada lokasi HGU PT Berau Karetindo Lestari, diketahui bahwa letak lokasi pemanfaatan kayu tersebut sesuai dengan Peta Izin Pembukaan Lahan dan Penanaman Tahun 2017/2018 PT Berau Karetindo Lestari seluas 2.290 Ha dengan skala 1 : 75.000 dan telah disetujui/ disahkan oleh Kepala Dinas Perkebunan Kabupaten Berau. Lokasi Rencana pemanfaatan kayu tahap II tahun 2018 seluas 320 Ha berada pada areal yang sama dan termasuk ke dalam Rencana Pemanfaatan Kayu Tahun 2017/2018 seluas 2.290 Ha. Hasil pengecekan di lapangan menunjukan kesesuaian lokasi dengan peta diantaranya : - Petak 1 berada di areal HGU No. 28 ditandai dengan Plang dan PAL batas dan berada pada koordinat N 02 0 18 22,7 E 117 0 00 57,0. - Petak 3 berada di areal HGU No. 28 ditandai dengan Plang dan PAL batas dan berada pada koordinat N 02 0 20 13,0 E 117 0 00 20,2.

10 17. 1.4.2.a. IPK pada APL N/A PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK pada APL untuk areal transmigrasi 18. 1.4.2.b. Peta lampiran IPK N/A PT Berau Karetindo Lestari bukan IPK pada APL untuk areal transmigrasi B. PRINSIP 2 19. 2.1.1. Dokumen rencana penebangan IPK/ILS M PT Berau Karetindo Lestari memiliki Bagan Kerja Pemanfaatan Kayu Tahun 2017/2018 pada areal HGU PT Berau Karetindo Lestari dan telah disahkan sesuai dengan SK Kepala Dinas Perkebunan Kab. Berau tentang Pengesahan Rencana Kerja Tahunan 2017/2018 No 525.71/490/PPU 10 Juli 2017 yang didalamnya memuat Rencana Penebangan pada areal HGU seluas ± 2.290 Hektar dengan target tebangan : No. Kel. Jenis Target Penebangan (m 3 ) KBK KBS KBB Jumlah 1 Kel. MR 697,70 7.196,10 16,263,78 24.157,58 2 Kel. RC 802,84 5.268,71 9.733,39 15.804,94 3 Kel. KI 155,44 1.046,54 8901,59 2.103,57 Jumlah 1.655,98 13.511,35 26.898,76 42.066,09 Saat audit penilikan telah terealisasi seluas 1.970 Ha (86%) dengan volume 42.065,99 m 3. Dalam hal masih terdapat potensi kayu pada luasan 320 Ha, PT Berau Karetindo Lestari mengajukan penambahan rencana pemanfaatan kayu tahap II tahun 2018 pada areal HGU yang sama. Rencana penebangan tahun 2018 seluas 320 Ha telah disampaikan kepada Kepala BPHP Wilayah XI Samarinda sesuai surat PT Berau Karetindo Lestari No. 03/BKL-TBJ/Ren-Pen/i/2018 tanggal 11 Januari 2018 dengan tembusan kepada Kepala Dinas Kehutanan

11 Provinsi Kalimantan Timur. Adapun target tebangan tahun 2018 seluas 320 Ha dengan rincian target volume sbb : 20. 2.1.2 a. Dokumen potensi tegakan pada areal kerja M No. Kel. Jenis Target Penebangan (m 3 ) KBK KBS KBB Jumlah 1 Kel. MR 132,41 1.021,98 2.535,65 3.690,04 2 Kel. RC 129,60 758,68 1.717,65 2.605,93 3 Kel. KI 42,18 188,85 163,86 394,89 Jumlah 304,19 1.969,51 4.417,16 6.690,86 PT Berau Karetindo Lestari memiliki Dokumen Laporan Hasil Cruising dengan intensitas 100% pada areal seluas 2.290 Hektar. Terdapat kelengkapan Cruising lainnya berupa : - Rekapitulasi Laporan Hasil Cruising tertangal 20 Juli 2017 dengan total potensi 60.094,41 m 3. - Berita Acara pelaksanaan timber cruising tanggal 20 Juli 2017 tentang pelaksanaan Timber Cruising pada areal seluas 2.290 Ha dengan intensitas 100% dan terlampir RLHC pada areal rencana pembukaan lahan pada areal perkebunan kelapa sawit PT Berau Karetindo Lestari. Berita acara tersebut ditandatangani oleh Ganis PHPL Canhut sebagai ketua pelaksanan cruising atas nama Leo Juni Saputra dan diketahui oleh Direktur PT Berau Karetindo Lestari atas nama Naik Henokh Parmenas, S.H. - Pakta Integritas yang menyatakan bahwa PT Berau Karetindo Lestari telah malaksanakan Timber Cruising di areal seluas ± 2.290 Ha dengan intensitas 100% yaitu lokasi rencana pembukaan lahan tahun 2017/2018. Pakta Integritas Ditandatangani oleh oleh Direktur PT Berau Karetindo Lestari atas nama Naik Henokh Parmenas, S.H. - Pada rencana penambahan (volume) pemanfaatan kayu tahap II tahun 2018, diketahui bahwa areal

12 seluas 320 Ha terletak pada areal yang sama yaitu masuk dalam areal HGU seluas 2.290 Ha. Berdasarkan penjelasan dari Bpk. Setyo Sugiyono selaku MR bahwa lokasi pemanfaatan kayu tahap II tahun 2018 seluas 320 Ha berada pada petak 5 yang mana telah diidentifikasi terhadap jalur pohon dan no. pohon sehingga didapatkan data potensi yang belum dimanfaatkan sebesar 4.842 pohon dengan volume sebesar 9.558,48 m 3. 21. 2.1.2 b. Dokumen produksi kayu (LHP) M PT Berau Karetindo Lestari memiliki petugas Tenaga Teknis (GANIS) PKB yang bertugas untuk membuat dan/ atau menerbitkan LHP atas nama Sarpani dengan Register Nomor 00695-13/PKB-R/XXIV/2012 berdasarkan SK Dirjen PHPL No. SK.502/BP2HP.XIII- 2/2015 tanggal 04 November 2015 (berlaku s/d tanggal 18 Maret 2018) dan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 02/BKL/SK-PLHP/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017 tentang pengangkatan petugas pembuat LHP. Selama periode penilikan PT Berau Karetindo Lestari telah membuat dan/atau menerbitkan LHP sebanyak 40 (empat puluh) set terdiri atas 10.332 batang dengan volume sebesar 40.866,65 m 3 dengan rincian sbb : Bulan Jumlah LHP Batang Volume (M3) Batang Rencana Tebang Tahun 2017/2018 Seluas 2.290 Ha KBK KBS KBB Total Volume (M3) Batang Volume (M3) Batang Volume (M3) September 2017 12 - - 847 1,882.17 1,584 8,402.55 2,431 10,284.72 Oktober 2017 10 - - 989 2,184.36 1,391 6,811.31 2,380 8,995.67 November 2017 12 - - 1,078 2,405.56 1,448 7,183.63 2,526 9,589.19 Desember 2017 4 - - 984 2,144.15 1,482 7,838.00 2,466 9,982.15 Januari 2018 2 - - 203 452.15 326 1,562.77 529 2,014.92 Jumlah 40 - - 4,101 9,068.39 6,231 31,798.26 10,332 40,866.65 Pada Rencana pemanfaatan kayu tahap II Tahun 2018 seluas 320 Ha, PT Berau Karetindo Lestari telah membuat dan/atau menerbitkan LHP sebanyak 4 (empat) set terdiri atas 11.554 batang dengan volume sebesar 5.018,21 m 3 dengan rincian sbb :

13 Bulan Jumlah LHP Batang Volume (M3) Rencana Tebang Tahun 2018 Seluas 320 Ha KBK KBS KBB Batang Volume (M3) Batang Volume (M3) Batang Total Volume (M3) Januari 2018 2 - - 256 581.29 375 1,845.36 631 2,426.65 Februari 2018 2 - - 185 434.55 406 2,157.01 591 2,591.56 Jumlah 4 - - 441 1,015.84 781 4,002.37 1,222 5,018.21 22. 2.2.1. a. Dokumen SPP (Surat Perintah Pembayaran) DR dan/atau PSDH telah diterbitkan. M Uji petik pengukuran kayu dilakukan terhadap stock kayu yang berada di TPK Antara Tepian Buah pada koordinat N 02º 11 14,61 dan E 117º 07 16,27 menunjukkan kesesuaian pada jenis kayu dengan selisih atau perbedaan volume yang tidak melebihi toleransi 5% yaitu sebesar 3,4 %. PT Berau Karetindo Lestari memiliki dokumen SPP SI PNBP atas DR dan/atau PSDH yang diterbitkan dari SIPUHH Online. SPP DR dan PSDH telah sesuai dengan LHP dan kelompok jenis, volume dan tarif yang sesuai dengan peraturan yang berlaku. Adapun rincian total SPP yang diterbitkan pada periode penilikan seperti berikut : - DR sebesar US$ 627.459,63 - PSDH sebesar Rp 2.723.018.440 Terdapat dokumen SPP SI PNBP atas DR dan/atau PSDH yang diterbitkan dari SIPUHH Online pada Rencana pemanfaatan kayu tahap II Tahun 2018 seluas 320 Ha. SPP DR dan PSDH telah sesuai dengan LHP dan kelompok jenis, volume dan tarif yang sesuai dengan peraturan yang berlaku. Adapun rincian total SPP yang diterbitkan, yaitu : - DR sebesar US$ 77.126,85 - PSDH sebesar Rp 328.248.700 23. 2.2.1. b. Bukti Setor DR dan/atau PSDH M PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan pembayaran DR dan/atau PSDH sesuai dengan kode billing yang diterbitkan melalui dokumen SPP SI PNBP dan terdapat bukti transfer/ setor melalui transfer

14 kepada rekening yang benar (Bank Mandiri) sesuai ketentuan. Adapun rincian total pembayaran SPP DR dan PSDH yang diterbitkan pada periode penilikan seperti berikut : DR sebesar US$ 627.459,63 PSDH sebesar Rp 2.723.018.440 24. 2.2.1. c. Kesesuaian tarif DR dan PSDH atas kayu hutan alam (termasuk hasil kegiatan penyiapan lahan untuk pembangunan hutan tanaman) dan kesesuaian tarif PSDH untuk kayu hutan tanaman 25. 2.2.2 a. FAKB dan DKB untuk KBK diterbitkan sesuai dengan ketentuan M M Pada pemanfaatan kayu tahap II Tahun 2018 seluas 320 Ha, PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan pembayaran DR dan/atau PSDH-nya sesuai dengan kode billing yang diterbitkan melalui dokumen SPP SI PNBP dan terdapat bukti transfer/ setor melalui transfer kepada rekening yang benar (Bank Mandiri) sesuai ketentuan. Adapun rincian total pembayaran SPP DR dan PSDH yang diterbitkan pada periode penilikan seperti berikut : DR sebesar US$ 77.126,85 PSDH sebesar Rp 328.248.700 PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan pelunasan pembayaran DR dan/atau PSDH sesuai dengan dokumen tagihan PNBP yang diterbitkan. Data yang tercantum dalam dokumen telah sesuai dengan tarif yang berlaku untuk wilayah Kalimantan. PT Berau Karetindo Lestari telah menetapkan Lokasi TPn, TPK Hutan dan TPK Antara berdasarkan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 28/BKL/SK- TPK/X/2017 tanggal 1 Oktober 2017. Dalam SK tersebut terlampir koordinat TPn, TPK Hutan, TPK

15 Antara Segah, TPK Antara Tepian Buah dan TPK Antara Labanan. PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan penerbitan dokumen angkutan menggunakan dokumen SKSHHK melalui SIPUHH terdiri atas kayu bulat sedang dan dan kayu bulat besar sesuai ketentuan untuk melindungi kayu keluar dari TPK. PT Berau Karetindo Lestari memiliki Ganis PHPL PKB yang bertugas sebagai penerbit dokumen angkutan kayu (SKSHHK-KB) dan terdapat SK penunjukkan sebagai peneribit dokumen SKSHHK dari Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari, yaitu sbb : Ganis PHPL PKB sebagai petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Hutan atas nama Sarpani dengan Register Nomor 00695-13/PKB-R/XXIV/2012 berdasarkan SK Dirjen PHPL No. SK.502/BP2HP.XIII- 2/2015 tanggal 04 November 2015 (berlaku s/d tanggal 18 Maret 2018) dan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 03/BKL/SK-PSKSHHK/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017 tentang pengangkatan petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Hutan. Ganis PHPL PKB sebagai petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Antara atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB- R/XX/2016 berdasarkan SK Dirjen PHPL No. SK.260/BP2HP.XIII-2/2016 tanggal 18 Maret 2016 (berlaku s/d tanggal 17 Maret 2019) dan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 04/BKL/SK- PSKSHHK/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017 tentang pengangkatan petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Antara Segah, Tepian Buah dan Labanan. Pada periode penilikan PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan penerbitan dokumen angkutan yang sah menggunakan dokumen SKSHHK sesuai ketentuan untuk melindungi kayu keluar dari TPK, yaitu : - TPK Hutan Long Ayan menuju TPK Antara Segah

16 dengan menggunakan Logging Truck yaitu sebanyak 645 set yang terdiri atas 11.569 batang dengan volume sebesar 45.863,57 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Sarpani dengan Register Nomor 00695-13/PKB-R/XXIV/2012 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Segah menuju TPK Antara Tepian Buah dengan menggunakan Logging Truck yaitu sebanyak 783 set yang terdiri atas 10.606 batang dengan volume sebesar 10.606 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB-R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Tepian Buah menuju TPK Antara Labanan dengan menggunakan rakit dan/ atau tongkang yaitu sebanyak 21 set yang terdiri atas 9.613 batang dengan volume sebesar 37.838,65 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB- R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Tepian Buah menuju TPK Industri (penjualan) dengan menggunakan tongkang yaitu 1 set yang terdiri atas 420 batang dengan volume sebesar 1.858,51 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB-R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Labanan menuju TPK Industri (penjualan) dengan menggunakan tongkang yaitu sebanyak 12 set yang terdiri atas 9.613 batang dengan volume sebesar 37.838,65 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register

17 26. 2.2.2 b. SKSKB dan DKB untuk KB M Nomor 01907-13/PKB-R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. Terdapat GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya No. Reg. 01907-13/PKB-R/XX/2016 yang diangkat sebagai Petugas Pemeriksa dan Penerima Kayu Bulat (P3KB) sesuai SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 05/BKL/SK-PKB/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017. PT Berau Karetindo Lestari telah menetapkan Lokasi TPn, TPK Hutan dan TPK Antara berdasarkan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 28/BKL/SK- TPK/X/2017 tanggal 1 Oktober 2017. Dalam SK tersebut terlampir koordinat TPn, TPK Hutan, TPK Antara Segah, TPK Antara Tepian Buah dan TPK Antara Labanan. PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan penerbitan dokumen angkutan menggunakan dokumen SKSHHK melalui SIPUHH terdiri atas kayu bulat sedang dan dan kayu bulat besar sesuai ketentuan untuk melindungi kayu keluar dari TPK. PT Berau Karetindo Lestari memiliki Ganis PHPL PKB yang bertugas sebagai penerbit dokumen angkutan kayu (SKSHHK-KB) dan terdapat SK penunjukkan sebagai peneribit dokumen SKSHHK dari Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari, yaitu sbb : Ganis PHPL PKB sebagai petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Hutan atas nama Sarpani dengan Register Nomor 00695-13/PKB-R/XXIV/2012 berdasarkan SK Dirjen PHPL No. SK.502/BP2HP.XIII- 2/2015 tanggal 04 November 2015 (berlaku s/d tanggal 18 Maret 2018) dan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 03/BKL/SK-PSKSHHK/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017 tentang pengangkatan petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Hutan. Ganis PHPL PKB sebagai petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Antara atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB- R/XX/2016 berdasarkan SK Dirjen PHPL No.

18 SK.260/BP2HP.XIII-2/2016 tanggal 18 Maret 2016 (berlaku s/d tanggal 17 Maret 2019) dan SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 04/BKL/SK- PSKSHHK/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017 tentang pengangkatan petugas penerbit dokumen SKSHHK di TPK Antara Segah, Tepian Buah dan Labanan. Pada periode penilikan PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan penerbitan dokumen angkutan yang sah menggunakan dokumen SKSHHK sesuai ketentuan untuk melindungi kayu keluar dari TPK, yaitu : - TPK Hutan Long Ayan menuju TPK Antara Segah dengan menggunakan Logging Truck yaitu sebanyak 645 set yang terdiri atas 11.569 batang dengan volume sebesar 45.863,57 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Sarpani dengan Register Nomor 00695-13/PKB-R/XXIV/2012 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Segah menuju TPK Antara Tepian Buah dengan menggunakan Logging Truck yaitu sebanyak 783 set yang terdiri atas 10.606 batang dengan volume sebesar 10.606 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB-R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Tepian Buah menuju TPK Antara Labanan dengan menggunakan rakit dan/ atau tongkang yaitu sebanyak 21 set yang terdiri atas 9.613 batang dengan volume sebesar 37.838,65 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB- R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Tepian Buah menuju TPK Industri

19 27. 2.3.1. Tanda V- Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan M (penjualan) dengan menggunakan tongkang yaitu 1 set yang terdiri atas 420 batang dengan volume sebesar 1.858,51 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB-R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. - TPK Antara Labanan menuju TPK Industri (penjualan) dengan menggunakan tongkang yaitu sebanyak 12 set yang terdiri atas 9.613 batang dengan volume sebesar 37.838,65 m 3 yang diterbitkan oleh GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya dengan Register Nomor 01907-13/PKB-R/XX/2016 dan masih berlaku pada saat penerbitan dokumen SKSHHK. Terdapat GANIS PHPL PKB atas nama Nurul Yuda Prasetya No. Reg. 01907-13/PKB-R/XX/2016 yang diangkat sebagai Petugas Pemeriksa dan Penerima Kayu Bulat (P3KB) sesuai SK Pimpinan PT Berau Karetindo Lestari No. 05/BKL/SK-PKB/VIII/2017 tanggal 21 Agustus 2017. PT Berau Karetindo Lestari merupakan pemegang izin pemanfaatan kayu pada HGU yang telah memiliki sertifikat Verifikasi Legalitas Kayu dari LVLK PT Trustindo Prima Karya dengan Sertifikat VLK Nomor 303.SLK.010-IDN dan berlaku s/d tanggal 24 September 2018. Saat ini PT Berau Karetindo Lestari telah melakukan penatausahaan kayu dengan menggunakan sistem SIPUHH Online dan membubuhkan Tanda V-Legal pada barcode kayu (ditempelkan pada batang kayu) dan dokumen SKSHHK yang diterbitkan.

20 C. PRINSIP 3 28. 3.1.1.a. Pedoman/prosedur K3 M PT Berau Karetindo Lestari memiliki dokumen Standar Operational Prosedur (SOP) Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) Tahun 2017. 29. 3.1.1.b. Ketersediaan peralatan K3 Prosedur K3 mengatur tentang prosedur Keselamatan dan Kesehatan Kerja pada kegiatan operasional mulai dari kegiatan cruising, penebangan, penyaradan, pengangkutan kayu, pemuatan kayu ke tongkang dan mengatur tentang APD, pertolongan pertama pada kecelakaan, warna/ simbol K3 serta pelaporan/ pemeriksaan kecelakaan. Terdapat Penunjukan personil yang bertanggung jawab terhadap K3 sesuai dengan Surat Penunjukan Petugas K3. M PT Berau Karetindo Lestari memiliki Peralatan K3 berdasarkan Daftar Perlengkapan K3 diantaranya Sepatu Safety, Sarung Tangan, Helmet, Pelampung, APAR, Kacamata Las, Sarung tangan Las, dan Kotak P3K. Hasil pengecekkan di lapangan menunjukkan bahwa tersedia peralatan K3 seperti APAR dalam kondisi baik (belum kadarluasa), serta tersedia obat-obatan (Kotak P3K) sebagai pertolongan pertama jika terdapat karyawan yang sakit serta terdapat APD seperti helm dan sepatu boath yang telah dibagikan pada setiap karyawan. 30. 3.1.1.c. Catatan kecelakaan kerja M PT Berau Karetindo Lestari memiliki dokumen Laporan Kecelakaan Kerja Periode bulan September 2017 s/d Februari 2018 dan selama periode audit tidak terjadi

No Dokumen FVLK.I6 RES,,UME HASIL Revisi L Trustindo Cerdfi<ston VERIFIKASI LEGALTTAS KAYU TanggalTerbit 01 April2017 Halaman 2L 3.2.1. Pekerja yang masih di bawah umur kecelakaan kerja (NIHIL), Apabila terdapat karyawanlpekerja vang sakit dapat ditangnni dengan obat-obatan yang ada di kotak P3K dan jika pekerja sakit berat bisa langsung berobat ke Puskesmas pembantu di Desa Long Ayan yang berjarak * 2 Km dari Basecamp Long Ayan. PT Berau Karetindo Lestari tidak mempekerjakan Karyawan / pekerja di bawah umur. Dari daftar karyawan yang berjumlah 101 (seratus satu) orang diketahui bahwa karyawan termuda atas nama Otto Pianus lelri dengan posisi sebagai Helper Traktor yang lahir di PaTondokan pada tangoal 30 November 1999 dan pada saat audit berusia 18 Tahun 3 bulan. Keterangan : M : Memenuhi N/A : Not Applicable TM : Tidak Memenuhi ^s t?e Satrarinda, 28 Maret 2018 L" --1.!4r( PT Trustindo Prima Karya W'i- -