Halaman: 1/6 1.0 TUJUAN Prosedur ini disediakan untuk menerangkan tatacara permohonan pindahan peruntukan belanja mengurus Pusat Tanggungjawab. 2.0 SKOP Skop prosedur ini meliputi permohonan pindahan peruntukan belanja mengurus daripada PTJ berdasarkan keperluan perbelanjaan mengikut objek am sehingga kelulusan. 3.0 TANGGUNGJAWAB Naib Canselor, Wakil Pengurusan dan Timbalan Wakil Pengurusan bertanggungjawab memastikan prosedur ini dilaksanakan. Sesiapa yang terlibat perlu mematuhi prosedur ini. 4.0 DOKUMEN RUJUKAN Nombor Dokumen OPR/BEN/AK002/BJT SOK/KEW/AK001/BJT SOK/KEW/SS002/BJT Seksyen II Tajuk Dokumen Arahan Kerja Mengemaskini Pindahan Peruntukan Arahan Kerja Mengemak Baki Peruntukan Senarai Semakan Pindahan Peruntukan Peraturan Kewangan Dan Perakaunan, UPM 5.0 TERMINOLOGI DAN SINGKATAN PB PA Penolong Bendahari iaitu Pegawai Kewangan yang bergred W41 dan W44 di bawah Skim Perkhidmatan SSM Penolong Akauntan
Halaman: 2/6 PTK Pembantu Tadbir Kewangan PTJ ZK/SK SAGA SSM VC Pusat Tanggungjawab Zon Kewangan/Seksyen Kewangan Standard Accounting For Government Agencies Sistem Saraan Malaysia Naib Canselor
Halaman: 3/6 6.0 PROSES TERPERINCI Tanggungjawab Carta alir Perincian Rekod/ Dokumen Rujukan 6.1 Mula 6.1 Mula PTJ/ZON KEWANGAN/ SEKSYEN KEWANGAN 6.2 Terima Permohonan Pindahan Peruntukan Daripada PTJ 6.2 Permohonan pindahan peruntukan dikemukakan oleh PTJ/Zon Kewangan/Seksyen Kewangan apabila terdapat kekurangan peruntukan di dalam kod bajet modul SAGA di PTJ. 6.2.1 Cop terima pada dokumen permohonan pindahan dan rekodkan dalam Buku Daftar Pindahan Peruntukan. PTK 6.3 Semak Permohonan Pindahan Peruntukan 6.3 Pastikan maklumat pindahan peruntukan adalah lengkap. Rujuk Senarai Semakan Pindahan Peruntukan (SOK/KEW/SS002/BJT) 6.3.1 Pastikan baki peruntukan mencukupi. Rujuk Arahan Kerja Menyemak Baki Peruntukan (SOK/KEW/AK001/BJT) BURSAR/VC/PB /PTK 6.4 Dapatkan Kelulusan 6.4 Permohonan pindahan peruntukan hendaklah mendapat kelulusan dan perakuan dengan menggunakan Borang Kelulusan Permohonan Pindahan Peruntukan. (OPR/BEN/BR003/BJT) seperti berikut:- Sehingga RM300,000 Melebihi RM300,000 Kuasa Bursar Kuasa Naib Canselor 6.4.1 Pindahan peruntukan yang tidak melibatkan perbelanjaan aset hendaklah mendapatkan kelulusan seperti berikut:- Sehingga RM300,000 Melebihi RM300,000 Kuasa Bursar Kuasa Naib Canselor PB/PA/PTK 6.5 Kemaskini Peruntukan 6.5 Pindahan peruntukan yang telah diluluskan, dikemaskini dalam modul Bajet SAGA dalam tempoh lima (5) hari bekerja dari tarikh kelulusan permohonan kecuali atas justifikasi keperluan segera yang boleh menjejaskan operasi. Rujuk Arahan Kerja Mengemaskini Pindahan Peruntukan (OPR/BEN/AK002/BJT) A
Halaman: 4/6 Tanggungjawab Carta alir Perincian Rekod/ Dokumen Rujukan A 6.5.1 Kemaskini maklumat dalam Buku Daftar Pindahan Peruntukan 6.5.2 Permohonan Pindahan Peruntukan daripada Zon Kewangan/Seksyen Kewangan hanya akan dipertimbangkan sekiranya melibatkan proses bayran dan perolehan yang diuruskan secara berpusat. TB/PB/PA/PTK 6.6 Maklumkan Keputusan Permohonan Pindahan Peruntukan Kepada PTJ/Zon Kewangan/ Seksyen Kewangan 6.6 Pastikan keputusan permohonan pindahan peruntukan dimaklumkan kepada pemohon dalam tempoh lima(5) hari bekerja selepas tarikh kemaskini peruntukan dalam modul Bajet SAGA. 6.7 Tamat 6.7 Tamat.
Halaman: 5/6 Bil 7.0 REKOD KUALITI Kod Fail, Tajuk Fail dan Senarai Rekod 1. UPM/BEN/SB/02/008 Fail Pindahan Peruntukan: a) BEN/BJT/B003 b) Dokumen permohonan PTJ c) Jernal Pindahan Peruntukan d) Surat Makluman Kelulusan e) Senarai Semakan 2 Buku Daftar Pindahan Peruntukan Tanggungjawab Mengumpul dan Memfail Tanggungjawab Menyelenggara Tempat dan Tempoh Simpanan PB/PA/PTK PTK Kabinet Fail Pejabat Bursar 6 Tahun PB/PA/PTK PTK Kabinet Fail Pejabat Bursar 6 Tahun Kuasa Melupus Bursar PB
Halaman: 6/6 8.0 SEJARAH SEMAKAN No. Isu No. Semakan No. CPD 02 00 - Kelulusan Mesyuarat Disediakan dan Disemak Diluluskan/ Diluluskan semula Tarikh Kuatkuasa Keluaran Pertama Untuk Satu Persijilan Bendahari WP 03/01/2011 02 01 OPR (10032) 02/2014 Mesyuarat Pengurusan Kali ke- 5/2014 Bursar WP 18/07/2014 02 02 OPR (10032) 02/2016 Mesyuarat Pengurusan Kali ke- 6/2016 TPKD TWP 18/8/2016