BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN SELATAN LAPORAN KINERJA PERWAKILAN BPKP PROVINSI KALIMANTAN SELATAN TRIWULAN I TAHUN 2017 NOMOR : LKIN-97/PW16/6/2017 TANGGAL : 10 APRIL 2017
Nomor : LKIN-97/PW16/6/2017 10 April 2017 Hal : Laporan Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan s.d. Triwulan I Yth. Sekretaris Utama u.p. Kepala Biro Perencanaan Pengawasan di Jakarta Berikut kami sampaikan laporan kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan Selatan s.d. Triwulan I dengan uraian sebagai berikut. 1. Dari 24 Indikator Kinerja Utama (IKU) dalam perjanjian kinerja, sebanyak 8 (delapan) indikator diukur pada triwulan I 2017. Capaian kinerja IKU dapat dikelompokkan sebagai berikut: a. Tidak terdapat IKU mencapai kinerja lebih dari 100%; b. Sebanyak 5 (lima) IKU mencapai kinerja pada rentang lebih dari 90% sampai dengan 100%; c. Tidak terdapat IKU mencapai kinerja pada rentang lebih dari 60% sampai dengan 90%; d. Sebanyak 1 (satu) IKU mencapai kinerja pada rentang lebih dari 40% sampai dengan 60% e. Sebanyak 2 (dua) IKU mencapai kinerja kurang dari 40%. Hambatan pencapaian target IKU antara lain: a. Laporan hasil pengawasan audit investigatif masih dalam proses penugasan; b. Kegiatan Sosialisasi Program Anti Korupsi (Sospak) direncanakan pada triwulan II 2017. Rencana, realisasi, dan capaian IKU s.d. triwulan I tahun 2017 disajikan pada Lampiran 1. 2. Realisasi output pengawasan s.d triwulan I tahun 2017 sebanyak 13 laporan atau 76,47% dari rencana sebanyak 17 laporan dan sebanyak 0 surat atensi atau 0% dari rencana sebanyak 2 surat atensi. Dibandingkan dengan rencana
setahun tercapai 8,78% dari rencana output sebanyak 148 laporan dan 0% dari rencana output 22 surat atensi. Hal ini disebabkan terdapat beberapa penugasan pengawasan yang masih dalam tahap reviu konsep laporan maupun pembahasan. Rencana dan realisasi output pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 berdasarkan IKK Perjanjian Kinerja, Fokus Pengawasan, dan Bidang Pengawasan disajikan pada Lampiran 2. 3. Realisasi output pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 sebanyak 20 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan atau 100% dari rencana sebanyak 20 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Dibandingkan dengan rencana setahun tercapai 25% dari rencana output sebanyak 80 laporan/dokumen/kegiatan/bulan layanan. Rencana dan realisasi output pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 disajikan pada Lampiran 3. 4. Realisasi penugasan pengawasan PKPT s.d. triwulan I tahun 2017 sebanyak 46 PP atau 179,17% dari rencana sebanyak 24 PP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 tercapai 29,05% dari rencana sebanyak 148 PP. Rencana dan realisasi penugasan pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 berdasarkan IKK Perjanjian Kinerja, Fokus Pengawasan, dan Bidang Pengawasan disajikan pada Lampiran 4. 5. Realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 sebanyak 31 PP atau 100% dari rencana sebanyak 31 PP. Jika dibandingkan dengan rencana setahun, maka penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 tercapai 25,83% dari rencana sebanyak 120 PP. Rencana dan realisasi penugasan pendukung pengawasan s.d. triwulan I tahun 2017 disajikan pada Lampiran 5. 6. Realisasi penggunaan hari produktif per pegawai s.d. triwulan I tahun 2017 sebanyak 54 OH atau 22,74% dari potensi setahun sebanyak 237 OH. Realisasi penggunaan hari produktif s.d. triwulan I tahun 2017 disajikan pada Lampiran 6. 2
Lampiran 1 Realisasi Outcome Pengawasan sesuai Perjanjian Kinerja sampai dengan Triwulan I Target Realisasi Capaian (%) No. Indikator Kinerja Utama Satuan Tahun s.d. Trw. s.d Trw. s.d. Trw. 2017 ini Ini ini 1 2 3 4 5 6 7=6/4 8=6/5 Sasaran Program 1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi 1 Perbaikan tatakelola, manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional 2 Persentase tindak lanjut rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern korporasi % 55 0 0 0 NA % 55 0 0 0 NA Sasaran Program 2. Meningkatnya Efektivitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian 1 Persentase hasil pengawasan % 40 10 10 25 100 keinvestigasian yang dimanfaatkan di persidangan 2 Persentase hasil pengawasan % 70 10 0 0 0 keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH 3 Persentase hasil pengawasan % 60 0 0 0 NA keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K 4 Persentase hasil audit penyesuaian harga yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K % 0 0 0 NA NA 5 Persentase hasil audit klaim yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K % 70 0 0 0 NA Sasaran Program 3. Meningkatnya penyelesaian hambatan pelaksanaan pembangunan nasional 1 Persentase penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan % 0 0 0 NA NA Sasaran Program 4. Meningkatnya kualitas tata kelola pemerintah dan korporasi dalam pencegahan korupsi 1 Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (termasuk FRA) % 50 0 0 0 NA Sasaran Program 5. Meningkatnya kepedulian K/L/P/K dan masyarakat terhadap korupsi 1 Persentase Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) yang mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat % 60 15 0 0 0 Sasaran Progran 6. Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/korporasi 1 Maturitas SPIP Pemerintah Propinsi % 100 0 0 0 NA (level 3) 2 Maturitas SPIP Pemerintah % 31 31 15,38 49,61 49,61 Kabupaten/kota (level 3) 3 Maturitas SPIP Pemerintah Propinsi (level 2) % 0 0 100 NA NA 1
Lampiran 1 Target Realisasi Capaian (%) No. Indikator Kinerja Utama Satuan Tahun s.d. Trw. s.d Trw. s.d. Trw. 2017 ini Ini ini 1 2 3 4 5 6 7=6/4 8=6/5 4 Maturitas SPIP Pemerintah % 31 31 100 100 100 Kabupaten/kota (level 2) 5 Maturitas SPIP Pemerintah Propinsi % 0 0 0 NA NA (level 1) 6 Maturitas SPIP Pemerintah % 38 38 0 200 200 Kabupaten/kota (level 1) 7 Persentase BUMD yang kinerjanya % 54 0 0 0 NA minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina 8 Presentase BLUD yang kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina % 60 0 0 0 NA Sasaran Program 7. Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda 1 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi % 100 0 0 0 NA (Level 3) 2 Kapabilitas APIP Pemerintah % 38 15 15,38 40,47 100 Kabupaten/Kota(Level 3) 3 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi % 0 0 100 NA NA (Level 2) 4 Kapabilitas APIP Pemerintah % 62 31 69,23 100 100 Kabupaten/Kota(Level 2) 5 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi % 0 0 0 NA NA (Level 1) 6 Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (Level 1) % 0 0 15,38 NA NA Catatan: Jumlah indikator outcome yang ditargetkan = 24 Capaian >100% 1 Capaian >90%-100% 4 Capaian >60%-90% 0 Capaian >40%-60% 1 Capaian s.d. 40% 2 8 2
Lampiran 2 Satuan Rencana Output No. Indikator Kinerja Kegiatan (Lap/Surat/Dok/ s.d. Triwulan I Keg/Bln Layanan) Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah 1 2 3 4 5 6 7=4+5-6 8 9 10 11=8+9-10 12 13=12/7x100 14=12/11x100 A Laporan Hasil Pengawasan 1 Laporan Hasil Pengawasan Laporan 115 - - 115 10 - - 10 12 10,43 120 2 LHP Pembinaan SPIP Laporan 18 - - 18 5 - - 5-0,00-3 LHP Peningkatan Kapabilitas Laporan 15 - - 15 2 - - 2 1 6,67 50 APIP Sub Jumlah A 148 - - 148 17 - - 17 13 8,78 76,47 B Surat Atensi/Rekomendasi 1 Surat Rekomendasi Hasil Surat 8 - - 8 2 - - 2-0,00 - Asistensi/Penilaian Maturitas Penyelenggaraan SPIP 2 Surat Rekomendasi Hasil Surat 14 - - 14 - - - - - 0,00 NA Bimtek/Penilaian Kapabilitas APIP Sub Jumlah B 22 - - 22 2 - - 2-0,00 - Jumlah 170 - - 170 19 - - 19 13 7,65 68,42 Satuan (Lap/Surat/Dok/ Keg/Bln Layanan) Realisasi Output Pengawasan sesuai Perjanjian Kinerja sampai dengan Triwulan I Realisasi Output Pengawasan sesuai Fokus Pengawasan Rencana Output Realisasi Output s.d. Bulan ini Realisasi Output s.d. Bulan ini Capaian (%) Capaian (%) s.d. Bulan ini No. Indikator Kinerja Kegiatan s.d. Triwulan I s.d. Bulan ini Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah 1 2 3 4 5 6 7=4+5-6 8 9 10 11=8+9-10 12 13=12/7x100 14=12/11x100 1 Pengawalan Program Prioritas Pembangunan Nasional Laporan 53 - - 53 1 - - 1 1 1,89 100 2 Peningkatan Ruang Fiskal Laporan 19 - - 19 - - - - 0,00 NA 3 Pengamanan Aset Laporan 55 - - 55 8 - - 8 7 12,73 88 4 Perbaikan Governance System Laporan 21 - - 21 8 - - 8 5 23,81 63 5 Lainnya (Bila ada) *) Surat 22 - - 22 2 - - 2-0,00 - Jumlah 170 - - 170 19 - - 19 13 7,65 68 *) Output yang diakui sebagai output kinerja namun tidak dapat dikelompokkan ke dalam 4 Fokus Pengawasan yaitu Surat Rekomendasi 1
Lampiran 2 Realisasi Output Pengawasan sesuai Bidang Pengawasan Satuan Rencana Output Realisasi Capaian (%) No. Indikator Kinerja Kegiatan (Lap/Surat/Dok/ s.d. Triwulan I Output s.d. Keg/Bln Layanan) Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah Bulan ini s.d. Bulan ini 1 2 3 4 5 6 7=4+5-6 8 9 10 11=8+9-10 12 13=12/7x100 14=12/11x100 A Laporan Hasil Pengawasan 1 IPP Laporan 24 - - 24 1 - - 1 1 4,17 100 2 APD Laporan 54 - - 54 6 - - 6 1 1,85 17 3 AN Laporan 23 - - 23 0 - - - 3 13,04 NA 4 Investigasi Laporan 32 - - 32 8 - - 8 7 21,88 88 5 P3A Laporan 15 - - 15 2 - - 2 1 6,67 50 Sub Jumlah A 148 - - 148 17 - - 17 13 8,78 76,47 B Surat Atensi/Rekomendasi 1 APD Surat 8 - - 8 2 - - 2 0 0,00-2 P3A Surat 14 - - 14 0 - - - 0 0,00 NA Sub Jumlah B 22 - - 22 2 - - 2-0,00 - Jumlah 170 - - 170 19 - - 19 13 7,65 68,42 2
Lampiran 3 No. Bagian/Bidang Satuan (Lap/Surat/Dok/ Keg/Bln Layanan) Rencana dan Realisasi Output Pendukung Pengawasan sampai dengan Triwulan I Rencana Output s.d. Triwulan I Realisasi Output s.d. Bulan ini Capaian (%) Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah s.d. Bulan ini 1 2 3 4 5 6 7=4+5-6 8 9 10 11=8+9-10 12 13=12/7x100 14=12/11x100 1 TU Lap/Dok 65 - - 65 15 - - 15 15 23,08 100 2 P3A Lap/Dok 15 - - 15 5 - - 5 5 33,33 100 Jumlah 80 - - 80 20 - - 20 20 25 100
Lampiran 4 No. Indikator Kinerja Kegiatan yang akan dihasilkan PP Realisasi PP yang Mendukung Output sesuai Perjanjian Kinerja sampai dengan Triwulan I Rencana PP Capaian (%) Realisasi PP s.d. Triwulan I s.d. Bulan ini s.d. Bulan ini Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah 1 2 3 4 5 6=3+4-5 7 8 9 10=7+8-9 11 12=11/6x100 13=11/10x100 1 Laporan Hasil Pengawasan 115 3-118 16 3-19 40 33,90 211 2 LHP Pembinaan SPIP 18 - - 18 5 - - 5 5 27,78 100 3 LHP Peningkatan Kapabilitas APIP 15 - - 15 3 - - 3 1 6,67 33 Jumlah 148 3-151 24 3-27 46 30,46 170,37 Keterangan tambahan: Selain realisasi PP di atas, juga direalisasikan PP tambahan yang belum dapat dikelompokkan sebanyak 91 PP. Realisasi PP sesuai Fokus Pengawasan Rencana PP Capaian (%) Realisasi PP No. Fokus Pengawasan s.d. Triwulan I s.d. Bulan ini s.d. Bulan ini Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah 1 2 3 4 5 6=3+4-5 7 8 9 10=7+8-9 11 12=11/6x100 13=11/10x100 1 Pengawalan Program Prioritas 53 - - 53 1 - - 1 1 1,89 100 Pembangunan Nasional 2 Peningkatan Ruang Fiskal 19 - - 19 - - - - 7 36,84 NA 3 Pengamanan Aset 55 - - 55 11 - - 11 16 29,09 145 4 Perbaikan Governance System 21 - - 21 12 - - 12 19 90,48 158 Jumlah 148 - - 148 24 - - 24 43 29,05 179,17 1
Lampiran 4 Realisasi PP sesuai Bidang Pengawasan Rencana PP Capaian (%) No. Bidang Pengawasan Realisasi PP s.d. Triwulan I s.d. Bulan ini s.d. Bulan ini Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah 1 2 3 4 5 6=3+4-5 7 8 9 10=7+8-9 11 12=11/6x100 13=11/10x100 1 IPP 24 - - 24 4 - - 4 1 4,17 25 2 APD 54 - - 54 3 - - 3 15 27,78 500 3 AN 23 - - 23 3 - - 3 10 43,48 333 4 Investigasi 32 - - 32 11 - - 11 16 50,00 145 5 P3A 15 - - 15 3 - - 3 1 6,67 33 Jumlah 148 - - 148 24 - - 24 43 29,05 179,17 Keterangan tambahan: PP tambahan yang belum dapat dikelompokkan sebanyak 91 PP dapat dirinci sebagai berikut: - IPP 33 PP - APD 37 PP - AN 18 PP - Investigasi 3 PP - P3A 0 PP Jumlah 91 PP 2
Lampiran 5 Rencana dan Realisasi Penugasan PKAU sampai dengan Triwulan I Rencana Penugasan PKAU Realisasi Capaian (%) No. Bagian/Bidang s.d. Triwulan I Penugasan s.d. Bulan ini Awal Tambah Kurang Jumlah Awal Tambah Kurang Jumlah s.d. Bulan ini 1 2 3 4 5 6=3+4-5 7 8 9 10=7+8-9 11 12=11/6x100 13=11/10x100 1 TU 89 - - 89 23 - - 23 23 25,84 100 2 P3A 31 - - 31 8 - - 8 8 25,81 100 Jumlah 120 - - 120 31 - - 31 31 25,83 100
Lampiran 6 Potensi dan Realisasi Hari Produktif sampai dengan Triwulan I No. PFA/PFU Jumlah Pegawai Potensi OH Realisasi OH s.d. Capaian (%) OH per Pegawai s.d. Trw I Trw I s.d. Trw I s.d. Trw I 1 2 3 4=3x237 5 6 7=6/4 8=6/5 9=6/3 1 PFA 94 22.278 5.828 4.847 21,76% 83,17% 52 2 PFU 27 6.399 1.674 1.674 26,16% 100,00% 62 Jumlah 121 28.677 7.502 6.521 22,74% 86,92% 54 Catatan: 1. Kolom 4 diisi dengan hasil dari Potensi OH 1 Tahun (237 OH) x Jumlah Pegawai 2. Kolom 5 diisi dengan hasil dari Potensi OH s.d. Bulan ini x Jumlah Pegawai. Potensi OH s.d. bulan ini dihitung secara proporsional dengan jumlah bulan dalam 1 tahun. Misal menghitung Potensi OH s.d. bulan Februari dengan jumlah pegawai 100 adalah 2/12 x 237 x 100 = 3.950 hari 22,74%
Lampiran 7 Program Kegiatan IKK 1 2 3 4 5 6 7=6/4 8=6/5 Program Dukungan Dukungan Manajemen dan Laporan 20.868.224.000 4.288.840.000 4.423.276.351 21,20% 103,13% Manajemen Dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP Pengadaan dan Penyaluran Sarana m2 326.500.000-13.200.000 4,04% NA Prasarana Sub Jumlah 1 21.194.724.000 4.288.840.000 4.436.476.351 20,93% 103,44% Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Sub Jumlah 2 Jumlah Penyerapan Anggaran sampai dengan Triwulan I Laporan Hasil Pengawasan 1.147.530.000 121.620.000 234.197.843 20,41% 192,57% LHP Pembinaan SPIP 145.380.000 43.000.000 46.123.010 31,73% 107,26% LHP Peningkatan Kapabilitas APIP Anggaran Tahun 2017 (Rp) Jumlah Kumulatif Rencana Penyerapan s.d. Trw. I (Rp) Realisasi Anggaran s.d. Trw. I (Rp) % Capaian Penyerapan Terhadap Anggaran 2017 Terhadap Rencana Penyerapan s.d. Trw. I 122.400.000 13.320.000 16.817.000 13,74% 126,25% 1.415.310.000 177.940.000 297.137.853 20,99% 166,99% 22.610.034.000 4.466.780.000 4.733.614.204 20,94% 105,97%