Perwakilan BPKP Provinsi Jambi DAFTAR ISI. Halaman KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... RINGKASAN EKSEKUTIF...

Transkripsi

1

2

3 DAFTAR ISI Halaman KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... RINGKASAN EKSEKUTIF... I Ii iv BAB I PENDAHULUAN... A. Tugas, Fungsi dan Wewenang Organisasi... B. Aspek Strategis Organisasi... C. Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi... D. Struktur Organisasi... E. Sistematika Penyajian BAB II PERENCANAAN KINERJA... A. Rencana Strategis Tahun Pernyataan Visi Pernyataan Misi Tujuan Indikator Kinerja Utama Program dan Kegiatan... B. Perjanjian Kinerja Tahun BAB III AKUNTABILITAS KINERJA... A. Capaian Kinerja Organisasi Analisis Kinerja Sasaran Program... a. Sasaran Program Pengawasan Program ) Sasaran Program ) Sasaran Program ) Sasaran Kegiatan b. Sasaran Program Dukungan Pengawasan 49 Program ) Sasaran Program Analisa Sasaran Kegiatan... a. Sasaran Kegiatan Pengawasan ) Tersedianya informasi hasil pengawasan pada Perwakilan BPKP... b. Sasaran Kegiatan Dukungan Pengawasan ) Tersedianya Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Dalam 55 Mencapai Kepuasan Layanan... 2) Termanfaatkannya aset secara optimal B. Realisasi Keuangan... BAB IV PENUTUP Laporan Kinerja (LKj) Tahun 2016 ii

4 . LAMPIRAN LAMPIRAN : Lampiran 1 : Capaian Kinerja Outcome Lampiran 2 : Perbandingan Kinerja Outcome Lampiran 3 : Capaian Kinerja Output Lampiran 4 : Perbandingan Kinerja Output Laporan Kinerja (LKj) Tahun 2016 iii

5 RINGKASAN EKSEKUTIF Laporan kinerja ini disusun sebagai wujud dan tekad Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) Perwakilan Provinsi Jambi melaksanakan kewajiban sesuai dengan Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata cara Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. BPKP Perwakilan Provinsi Jambi telah menyusun Rencana Strategis (Renstra) Tahun yang memuat visi, misi, tujuan, sasaran strategis, program dan kegiatan, dilengkapi dengan indikator kinerja dan target yang akan dicapai. serta rencana pendanaan dalam tahun , yang selanjutnya menjadi acuan dalam penyusunan Rencana Kinerja Tahunan (RKT) dan Perjanjian Kinerja (Perkin) setiap tahun. Visi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi adalah menjadi Auditor Internal Pemerintah RI Berkelas Dunia untuk Meningkatkan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional di wilayah Provinsi Jambi. Untuk mewujudkan visi tersebut, Perwakilan BPKP Provinsi Jambi memiliki tiga Misi, yaitu (1) Menyelenggarakan Pengawasan Intern terhadap Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional guna Mendukung Tata Kelola Pemerintahan dan Korporasi yang Bersih dan Efektif; (2) Membina Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah yang efektif; serta (3) Mengembangkan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten. Seluruh Misi tersebut di prioritaskan pada wilayah Provinsi Jambi. Ketiga Misi tersebut didukung oleh tiga Tujuan yaitu (1) Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional yang Bersih dan Efektif; (2) Peningkatan Efektivitas Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah; serta (3) Peningkatan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten. iv

6 Tiga Tujuan tersebut didukung oleh tiga Sasaran Strategis yaitu (1) Meningkatnya Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional, (2) Meningkatnya Maturitas Sistem Pengendalian Intern pada Kementerian, Lembaga, Pemerintah Daerah dan Korporasi dan Program Prioritas Pembangunan Nasional dan (3) Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah pada Kementerian, Lembaga dan Pemerintah Daerah serta Korporasi. Untuk mencapai Tujuan dan Sasaran Strategis di atas, dalam tahun 2016 telah ditandatangani Perjanjian Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jambi yang mencakup: 1. 3 Sasaran Program Pengawasan (Program 06) yang diukur dengan 11 indikator kinerja sasaran program (outcome) dan satu sasaran kegiatan yang diukur dengan 5 indikator kinerja kegiatan pengawasan Sasaran Program Dukungan Manajemen Pengawasan (Program 01) yang diukur dengan 1 indikator kinerja sasaran program (outcome) dan 2 sasaran kegiatan yang diukur dengan 5 indikator kinerja sasaran kegiatan (output) Setiap tahun indikator kinerja diukur tingkat ketercapaiannya. Hasil pengukuran kinerja Tahun 2016 bisa dilihat dari ketercapaian masing-masing Indikator Kinerja Utama (IKU) sebagai berikut: 1. Capaian kinerja sasaran program pertama dari program 06 yaitu Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi dengan tiga indikator kinerja, rata-rata telah mencapai 120,18% dengan capaian kinerja masing-masing indikator sebagaimana digambarkan dalam grafik sebagai berikut: Grafik 1. Capaian Sasaran Program Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi v

7 Capaian indikator sasaran program Perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan keuangan negara/korporasi secara keseluruhan telah melebihi target yang telah ditetapkan dalam Perencanaan Kinerja tahun Capaian kinerja sasaran program kedua dari program 06 yaitu Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda/Korporasi dengan 5 indikator kinerja, rata-rata telah mencapai 72% dengan capaian kinerja masing-masing indikator sebagaimana digambarkan dalam grafik sebagai berikut : Grafik 2. Capaian Sasaran Program Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/korporasi Capaian indikator sasaran program Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/korporasi secara keseluruhan belum sesuai denga target yang telah ditetapkan dalam Perencanaan Kinerja tahun 2016, karena masih terdapat 2 dari 5 indikator kinerja yang belum mencapai target yaitu indikator kinerja maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten/Kota level 3 dengan capaian 0% (realisasi 0% dari target 36%) dan indikator kinerja Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat Baik dari BUMD yang dibina dengan capaian 60% (realisasi 36% dari target 60%). Hal ini disebabkan masih kurangnya upaya peningkatan level maturitas SPIP oleh masing-masing Pemda dan masih kurangnya upaya pimpinan BUMD dalam meningkatkan kinerja BUMD. vi

8 3. Capaian kinerja sasaran program ketiga dari program 06 yaitu Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda dapat digambarkan dengan 6 indikator kinerja, rata-rata telah mencapai 100% dengan capaian kinerja masing-masing indikator sebagaimana digambarkan dalam grafik sebagai berikut: Grafik 3. Capaian Sasaran Program Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda Capaian indikator sasaran program Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda secara keseluruhan telah sesuai dengan target yang telah ditetapkan dalam Perencanaan Kinerja tahun Capaian kinerja sasaran program dari program 01 yaitu Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP dapat digambarkan dalam grafik sebagai berikut: Grafik 4. Capaian Sasaran Program Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP vii

9 Capaian kinerja sasaran program Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP diukur dengan persepsi kepuasan layanan ketatausahaan dengan target nilai capaian 7 (skala likert 1-10). Target tersebut telah terealisasi dengan nilai rata-rata sebesar 7,17 atau mencapai 102,43% dari target, yang terdiri nilai kepuasan atas layanan Sub Bagian Kepegawaian sebesar 7,19, nilai kepuasan atas layanan Sub Bagian Keuangan sebesar 7,27, nilai kepuasan atas layanan Sub Bagian Umum sebesar 7,05 dan nilai kepuasan atas layanan bidang P3A sebesar 7, Capaian kinerja sasaran kegiatan program 01 yaitu Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan pada Perwakilan BPKP dengan 5 indikator kinerja, rata-rata telah mencapai 100% dengan capaian kinerja masing-masing indikator sebagaimana digambarkan dalam grafik sebagai berikut: Grafik 5. Capaian Sasaran Kegiatan Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan pada Perwakilan BPKP Capaian indikator sasaran kegiatan Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan pada Perwakilan BPKP secara keseluruhan telah terealisasi sebesar 100% sesuai dengan target yang telah ditetapkan dalam Perencanaan Kinerja tahun Capaian kinerja sasaran kegiatan pertama dari program 01 yaitu Tersedianya Dukungan Manajemen dan Pelayanan Tugas Teknis Lainnya dalam Mencapai Kepuasan Layanan Kinerja dengan satu indikator digambarkan dalam grafik sebagai berikut : kinerja sebagaimana viii

10 Grafik 5. Capaian Sasaran Kegiatan Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan Capaian kinerja sasaran kegiatan Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan dengan satu indikator output kegiatan BPKP secara keseluruhan telah terealisasi sebesar 100% sesuai dengan target yang telah ditetapkan dalam Perencanaan Kinerja tahun Capaian kinerja sasaran kegiatan kedua dari program dukungan manajemen pengawasan (program 01) yaitu Termanfaatkannya Aset secara Optimal dengan 4 indikator kinerja, rata-rata telah mencapai 100% dengan capaian kinerja masing-masing indikator sebagaimana digambarkan dalam grafik sebagai berikut: ix

11 Capaian kinerja sasaran kegiatan Termanfaatkannya Aset secara Optimal dengan 4 indikator output kegiatan BPKP secara keseluruhan telah terealisasi sebesar 100% sesuai dengan target yang telah ditetapkan dalam Perencanaan Kinerja tahun Dalam bentuk tabel, realisasi kinerja tahun 2016 berikut capaiannya tergambar sebagai berikut: Tabel 1 Capaian Sasaran Program (Outcome) Sasaran Program Indikator Kinerja Satuan Target Realisasi Capaian A. Sasaran Program Indikator Kinerja Program Perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan keuangan negara/korporasi 1) Perbaikan tatakelola, manajemen risiko, dan pengendalian intern pengelolaan program nasional 2) Persentase tindak lanjut rekomendasi tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi 3) Penyerahan hasil pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum % ,11 % % 60 89,66 149,43 Capaian Rata-rata 120,18 Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/korporasi 1) Maturitas SPIP Pemerintah Provinsi (level 3 2) Maturitas SPIP Pemeritah Kabupaten/kota (level 3) 3) Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik 4) Persentase BUMN/anak perusahaan yang kinerjanya berpredikat minimal A (baik) 5) Persentase BUMND yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina 6) Persentase BLUD yang kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina % % % % % % Capaian Rata-rata 72 Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda 1) Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (level 2) 2) Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 2) 3) Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (level 1) 4) Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 1) % % % % Capaian Rata-rata 100 Sasaran Program Indikator Kinerja Satuan Target Realisasi Capaian B. Sasaran Program Indikator Kinerja Program 1 Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP 1) Persepsi kepuasan layanan kesemaan/ketatausahaan (skala likert 1-10) Skala 7 7,17 102,43 x

12 Tabel 2 Capaian Sasaran Kegiatan (Output) Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Output Satuan Target 2016 Realisasi 2016 Capaian 1.1 Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan pada Perwakilan BPKP 2.1 Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan 2.2 Termanfaatkannya aset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan pegawai Rekomendasi Hasil Pengawasan Perwakilan BPKP Rekomendasi Hasil Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Daerah Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi rumah negara Perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi Kantor Perwakilan BPKP Terlaksananya rehabilitasi pagar komplek rumah negara Tersedianya alat pengolah data Kantor Perwakilan BPKP Rekomendasi Rekomendasi Rekomendasi Rekomendasi Rekomendasi Laporan M M M Unit Untuk mencapai target kinerja di atas, tersedia anggaran dalam DIPA Tahun 2016 sebesar Rp ,00 dengan realisasi sebesar Rp ,00 atau 96,83% dari anggaran. xi

13 BAB - I PENDAHULUAN A. Tugas, Fungsi dan Wewenang Organisasi Berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 60 tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP), BPKP sebagai Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) melaksanakan Pengawasan Intern atas penyelenggaraan tugas dan fungsi pemerintah termasuk akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP melalui audit, reviu, evaluasi, pemantauan serta kegiatan pengawasan lainnya. Pengawasan akuntabilitas keuangan negara yang harus dilaksanakan BPKP adalah atas kegiatan tertentu yang meliputi kegiatan lintas sektoral, kegiatan perbendaharaan umum negara berdasarkan penetapan Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara dan kegiatan lain berdasarkan penugasan dari Presiden. Selain itu BPKP juga melakukan reviu atas Laporan keuangan Pemerintah Pusat sebelum disampaikan kepada Presiden (pasal 47, 48,49 dan 57) dan melaksanakan pembinaan penyelenggaraan SPIP (pasal 59). Pelaksanaan tugas dan fungsi Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) diatur dalam Peraturan Presiden Nomor 192 Tahun 2014 tanggal 31 Desember 2014 tentang Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan. Tugas BPKP sesuai peraturan tersebut adalah menyelenggarakan urusan pemerintahan di bidang pengawasan keuangan negara/daerah dan pembangunan nasional. Selanjutnya berdasarkan Peraturan Kepala BPKP Nomor 1 Tahun 2016 tentang Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, Perwakilan BPKP Provinsi Jambi mempunyai tugas : 1. Melaksanakan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan negara dan /atau daerah atas kegiatan yang bersifat lintas sektoral; 2. Melaksanakan kegiatan pengawasan perbendaharaan umum negara; Laporan Kinerja (LKj) Tahun

14 3. Melaksanakan kegiatan lain berdasarkan penugasan dari Presiden dan atau atas permintaan Kepala Daerah; 4. Melaksanakan pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) pada wilayah kerjanya; dan 5. Melaksanakan penyelenggaraan dan pelaksanaan fungsi lain di bidang pengawasan keuangan dan pembangunan sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan. Dalam melaksanakan tugas tersebut, Perwakilan BPKP Provinsi Jambi menyelenggarakan fungsi: 1. Pemberian asistensi penyusunan laporan keuangan pemerintah daerah dan laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah daerah; 2. Pemberian asistensi terhadap pengelolaan keuangan negara/daerah, BUMN/BUMD dan kinerja instansi Pemerintah Pusat/Daerah/ BUMN/BUMD; 3. Pengawasan terhadap badan usaha milik negara, badan-badan lain yang didalamnya terdapat kepentingan pemerintah, badan usaha milik daerah atas permintaan pemangku kepentingan, serta kontrak bagi hasil dan kontrak kerjasama, dan pinjaman/bantuan luar negeri yang diterima pemerintah pusat, sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; 4. Evaluasi terhadap pelaksanaan tata kelola dan laporan akuntabilitas kinerja pada badan usaha milik negara, badan-badan lainnya yang didalamnya terdapat kepentingan pemerintah, dan badan usaha milik daerah atas permintaan pemangku kepentingan, sesuai dengan ketentuan peraturan perudangan-undangan; 5. Pelaksanaan audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya terhadap perencanaan, pelaksanaan dan pertanggungjawaban akuntabilitas penerimaan negara/daerah dan akuntabilitas pengeluaran keuangan negara/daerah serta pembangunan nasional dan/atau kegiatan lainnya yang seluruhnya atau sebagian keuangan dibiayai oleh anggaran negara/daerah dan Laporan Kinerja (LKj) Tahun

15 /atau subsidi termasuk badan usaha dan badan lainnya yang didalamnya terdapat kepentingan lain dari pemerintah pusat dan/atau pemerintah daerah serta kepentingan akuntabilitas pembiayaan keuangan negara/daerah; 6. Pengawasan intern terhadap perencanaan dan pelaksanaan pemanfaatan aset negara/daerah; 7. Pemberian konsultasi terkait dengan manajemen risiko, pengendalian intern, dan tata kelola terhadap intansi/badan usaha/ badan lainnya dan program/kebijakan pemerintah yang strategis; 8. Pengawasan terhadap perencanaan dan pelaksanaan program dan /atau kegiatan yang dapat menghambat kelancaran pembangunan, audit atas penyesuaian harga, audit klaim, audit investigasi terhadap kasus - kasus penyimpangan yang berindikasi merugikan keuangan negara/daerah, audit perhitungan kerugian keuangan negara/daerah, pemberian keterangan ahli dan upaya pencegahan korupsi; 9. Pengordinasian dan sinergi penyelenggaraan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan negara/daerah dan pembangunan nasional bersama-sama dengan aparat pengawasan intern pemerintah lainnya; 10. Pelaksaan sosialisasi, pembimbingan, dan konsultansi penyelenggaraan sistem pengendalian intern kepada instansi Pemerintah Pusat, Pemerintah Daerah, dan badan-badan yang didalamnya terdapat kepentingan keuangan atau kepentingan lainya dari Pemerintah Pusat dan/atau Pemerintah Daerah; 11. Pelaksanaan kegiatan pengawasan berdasarkan penugasan Pemerintah Pusat dan atau Pemerintah Daerah sesuai peraturan perundang-undangan; 12. Pembinaan kapabilitas pengawasan intern pemerintah; 13. Pengolahan data dan informasi hasil pengawasan atas penyelenggaraan akuntabilitas keuangan negara Kementerian /Lembaga dan Pemerintah Daerah; dan 14. Pelaksanaan dan pelayanan adiministrasi Perwakilan BPKP. Laporan Kinerja (LKj) Tahun

16 B. Aspek Strategis Organisasi Dengan terbitnya PP Nomor 60 tahun 2008 tentang SPIP, sesuai dengan pasal 1 ayat (4), BPKP adalah aparat pengawasan intern pemerintah yang bertanggung jawab langsung kepada Presiden. Kemudian dengan diterbitkannya Perpres 192 Tahun 2014 sesuai pasal 1 ayat (2), mereposisi BPKP yang semula dalam pelaksanaan tugasnya di bawah koordinasi Menpan RB menjadi langsung bertanggung jawab kepada Presiden. Dengan adanya kedua peraturan tersebut, lebih mempertegas posisi, kewenangan dan tanggung jawab BPKP dalam melaksanakan tugas dan fungsinya. Melalui Instruksi Presiden Nomor 9 Tahun 2014 tanggal 31 Desember 2014, Presiden menginstruksikan para Menteri, Sekretaris Kabinet, Kapolri, Jaksa Agung, Panglima TNI, Kepala Lembaga Pemerintah Non Kementerian, Pimpinan Kesekretariatan Lembaga Negara, para Gubernur dan para Bupati/Walikota untuk meminta Kepala BPKP untuk melakukan pengawasan dalam rangka meningkatkan penerimaan negara/daerah serta efisiensi dan efektifitas anggaran pengeluaran negara/daerah melalui berbagai bentuk penugasan audit dan evaluasi atas penerimaan negara/daerah serta efisiensi dan efektifitas anggaran pengeluaran negara/daerah. Selanjutnya berdasarkan Inpres 1 Tahun 2016 tentang Percepatan Proyek Strategis Nasional (PSN) BPKP ditugaskan untuk meningkatkan pengawasan atas tata kelola Proyek Strategis Nasional. Sementara itu dalam Inpres Nomor 10 Tahun 2016 tentang Aksi Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi, dinyatakan bahwa kegiatan analisis koordinasi, dan fasilitasi untuk mengurai masalah dalam pelaksanaan aksi pencegahan pemberantasan korupsi yang dilakukan oleh Kepala Bappenas akan didukung sepenuhnya oleh Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, dan sebagai auditor intern pemerintah maka BPKP lebih mengutamakan pencegahan (prevention) terhadap hal-hal yang dapat menghambat Laporan Kinerja (LKj) Tahun

17 pencapaian tujuan dan program-program pemerintah dari pada melakukan penindakan yang bersifat represif. Perwakilan BPKP Provinsi Jambi berperan aktif dalam menanggapi perubahan lingkungan yang dihadapi BPKP saat ini yaitu dengan mereposisi perannya yang baru dengan strategi melalui 4C s yaitu capacity building, current issues, clearing house dan check and balances, yang kesemuanya diperlukan untuk mendukung sistem akuntabilitas. Perwakilan BPKP Provinsi Jambi sebagai bagian integral dari BPKP dalam melaksanakan perannya selaku Auditor Presiden. C. Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi memiliki 6 jenis kegiatan dan layanan sebagai produk organisasi, berupa : PRODUK LAYANAN : A. Audit Audit atas Laporan Keuangan Audit atas Laporan Keuangan Proyek PHLN Audit Operasional Audit Kinerja Audit Investigasi Audit dalam rangka Perhitungan Kerugian Keuangan Negara Audit Tujuan Tertentu Verifikasi DAK Rebusement Audit/monitoring DAK, DPDF dan PPD Monitoring Program dan Kegiatan Prioritas Nasional Pemberian Keterangan Ahli Laporan Kinerja (LKj) Tahun

18 B. Sosialisasi Sosialisasi kebijakan akuntansi Sosialisasi/ pendampingan pelaksanaan inventarisasi barang Narasumber reviu Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) Sosialisasi penatausahaan dan pertanggungjawaban bendahara pengeluaran Sosialisasi Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP) Sosialisasi Pedoman audit kinerja, evaluasi AKIP dan manual EKPPD Sosialisasi implementasi PPK-BLUD Sosialisasi Pedoman strategi anti fraud Sosialisasi Pengadaan Barang dan Jasa dan Pengelolaan aset Rumah Sakit Sosialisasi Program Anti Korupsi Kajian Current issue C. Evaluasi Quality Assurance (QA) atas audit PNPM perkotaan Evaluasi Penyusunan APBD Evalausi AKIP Reviu Dokumen Persyaratan Administratif, Asistensi Penyususnan Penatausahaan Evaluasi penyerapan Anggaran QA atas Evaluasi Mandiri Kapabilitas APIP D.Asistensi/Pendampingan/Bimbingan teknis Asisten implementasi aplikasi SIMDA Keuangan, SIMDA BMD, SIMDA Pendapatan dan gaji Asistensi peningkatan kapabilitas APIP Asistensi/Bimtek/Pendampingan Penyusunan Laporan Bimbingan Penyempurnaan Renstra Bimbingan Teknis Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Daerah Bimbingan Teknis Peningkatan Manajemen Aset Bimbingan Teknis PPK-BLUD Bimbingan Teknis SAK ETAP Bimbingan Teknis SAP Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Berbasis SAK-ETAP Pendampingan Penyusunan LAKIP Pendampingan pelaksanaan inventarisasi BMN dan Penyusunan Laporan aset daerah Pendampingan Penyusunan Dokumen persyaratan Administrasi BLUD Laporan Kinerja (LKj) Tahun

19 D. SPIP Bimtek penyusunan Perka SPIP Monitoring perbaikan SPIP Diagnostic assesment SPIP Bimbingan dan konsultasi Perbaikan SPIP Penyelenggaraan Diklat SPIP E. Lainnya Bantuan tenaga pendamping auditor Bantuan tenaga fasilitator Bantuan tenaga pengajar diklat Asistensi dan konsultasi tentang angka kredit JFA Penyelenggaraan Dikllat JFA Kegiatan-kegiatan tersebut dilaksanakan berdasarkan kebijakan pengawasan dan kebijakan teknis pengawasan yang diterbitkan oleh BPKP Pusat setiap tahunnya. D. Struktur Organisasi Struktur orgasisasi Perwakilan BPKP diatur dengan Peraturan Kepala BPKP Nomor 1 Tahun 2016 tanggal 28 Januari 2016 dapat diuraikan sebagai berikut: 1. BPKP Perwakilan Provinsi Jambi membawahi : 2. Bagian Tata Usaha, yang terdiri; a. Subbagian Kepegawaian; b. Subbagian Keuangan; dan c. Subbagian Umum 3. Kelompok Jabatan fungsional auditor, yang terdiri ; a. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Pengawasan Instansi Pemeritah Pusat; b. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Pengawasan Akuntabilitas Pemerintah Daerah; c. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Akuntan Negara; d. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Investigasi; e. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Perencanaan, Laporan Kinerja (LKj) Tahun

20 Pelaporan dan Pembinaan APIP. Struktur Organisasi BPKP Provinsi Jambi tersebut dapat digambarkan sebagai berikut: Gambar 1.1 Bagan Organisasi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi KEPALA PERWAKILAN BAGIAN TATA USAHA SUB BAGIAN KEUANGAN SUB BAGIAN KEPEGAWAIAN SUB BAGIAN UMUM Kelompok JFA BIDANG INSTANSI PEMERINTAH PUSAT (IPP) pppppemerintah Kelompok JFA BIDANG AKUNTABILITAS PEMERINTAH DAERAH (APD) Kelompok JFA BIDANG AKUNTAN NEGARA (AN) Kelompok JFA BIDANG INVESTIGASI Kelompok JFA BIDANG P3A Tugas dan fungsi struktur Organisasi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi tersebut dapat diuraikan sebagai berikut: 1. Kepala Perwakilan mempunyai tugas memimpin Perwakilan BPKP dalam melaksanakan tugas dan fungsinya; 2. Bagian Tata Usaha : Bagian Tata Usaha mempunyai tugas melaksanakan penyusunan rencana dan program, urusan kepegawaian, keuangan, persuratan, urusan dalam, perlengkapan, rumah tangga, pengelolaan perpustakaan, dan penyusunan laporan. Dalam melaksanakan tugas tersebut bagian tata usaha menyelenggarakan fungsi : a. Penyusunan rencana dan program; b. Pelaksanaan urusan kepegawaian, keuangan, persuratan, urusan dalam, pengelolaan perpustakaan perlengkapan dan rumah tangga. Laporan Kinerja (LKj) Tahun

21 Tugas Sub Bagian adalah sebagai berikut : 1) Subbagian kepegawaian, melakukan urusan kepegawaian dan pengembangan kepegawaian; 2) Subbagian keuangan, melakukan penyiapan bahan penyusunan rencana, program dan anggaran serta pengelolaan urusan keuangan; 3) Subbagian umum, melakukan urusan persuratan, urusan dalam, pengelolaan perpustakaan, perlengkapan dan rumah tangga. 3. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Instansi Pemerintah Pusat (IPP) Melaksanakan kegiatan pengawasan di bidang akuntabilitas penyelenggaraan keuangan dan pembangunan pusat; 4. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Pengawasan Instansi Akuntabilitas Pemerintah Daerah APD) Melaksanakan kegiatan pengawasan di bidang akuntabilitas penyelenggaraan keuangan dan pembangunan daerah; 5. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Pengawasan Akuntan Negara (AN) Melaksanakan kegiatan pengawasan di bidang keankuntananegara; 6. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Pengawasan Investigasi Melaksanakan kegiatan keinvestigasian; 7. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor Bidang Program dan Pelaporan serta Pembinaan Aparat Pengawasan Internal Pemerintah Melaksanakan penyusunan program dan pelaporan serta pembinaan kapabilitas APIP. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor dipimpim oleh koordinator pengawasan yang mempunyai tugas : 1. Koordinasi penyusunan rencana dan program pengawasan; 2. Pelaksanaan dan pengendalian pengawasan; Laporan Kinerja (LKj) Tahun

22 3. Pemantauan dan evaluasi pengawasan; 4. Tugas lainnya yang diberikan kepada Perwakilan. Sumber Daya Manusia (SDM) yang memadai sangat dibutuhkan untuk mendukung operasional unit organisasi. SDM Perwakilan BPKP Provinsi Jambi per 31 Desember 2016 sebanyak 114 orang pegawai dengan rincian berdasarkan tingkat pendidikan, jabatan, dan golongan sebagai berikut: 1. Berdasarkan Pendidikan Susunan pegawai berdasarkan tingkat pendidikan dapat dilihat pada tabel berikut: Tabel 1.1 Jumlah Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan No. Uraian Jabatan Jumlah Pegawai (%) 1 S 2 6 5,26 2 S 1/ D IV 62 54,39 3 D III/Sarjana Muda 23 20,18 4 SLTA 23 20,18 Jumlah Catatan: Dari 6 pegawai yang S2, terdapat 3 pegawai yang masih dalam proses penyesuaian ijazah secara kedinasan Ditinjau dari tingkat pendidikan maka pegawai pada tingkat S1/DIV dan DIII/Sarjana Muda menempati jumlah terbanyak dalam susunan pegawai Perwakilan BPKP Provinsi Jambi, yaitu masing-masing mencapai 54,39% dan 20,18% dari jumlah seluruh pegawai. Dengan demikian ditinjau dari tingkat pendidikan, SDM Perwakilan BPKP Provinsi Jambi cukup mendukung tugas pokok dan fungsinya. 2. Berdasarkan Jabatan Susunan pegawai berdasarkan jabatan dapat dilihat pada tabel berikut: Laporan Kinerja (LKj) Tahun

23 No. Tabel 1.2 Jumlah Pegawai Berdasarkan Jabatan Uraian Jabatan/Peran Jumlah Pegawai 1. Struktural 5 4,39 2. Fungsional Auditor: (%) Auditor Madya 17 14,91 Auditor Muda 14 12,28 Auditor Pertama 27 23,68 Auditor Penyelia 11 9,65 Auditor Pelaksana Lanjutan 4 3,51 Auditor Pelaksana 11 9,65 3. Arsiparis 3 2,63 4. Staf/Fungsional Umum 22 19,29 Jumlah Susunan pegawai menurut jabatan, jumlah pegawai terbanyak adalah pada jabatan fungsional auditor sebagaimana tergambar pada grafik di bawah ini: Grafik 1.1 Jumlah Pegawai Berdasarkan Jabatan Laporan Kinerja (LKj) Tahun

24 3. Berdasarkan Golongan Susunan pegawai berdasarkan golongan dapat dilihat pada tabel berikut: Tabel 1.3 Jumlah Pegawai Berdasarkan Golongan No. Uraian Jabatan Jumlah Pegawai (%) 1. IV C 5 4,39 2. IV B 5 4,39 3. IV A 8 7,02 Sub Jumlah ,79 4. III D 24 21,05 5. III C 11 9,65 6. III B 12 10,53 7. III A 35 30,53 Sub Jumlah ,53 8. II D 10 8,77 9. II C 4 3,51 Sub Jumlah ,28 Jumlah Ditinjau dari golongan, maka jumlah pegawai terbanyak adalah pada golongan III sebanyak 82 orang pegawai atau 71,53% dari jumlah seluruh pegawai. E. Sistematika Penyajian LKj ini pada dasarnya mengkomunikasikan pencapaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Jambi selama tahun 2016, disertai dengan uraian keberhasilan dan hambatan capaian kinerja (performance results), yang diukur dengan cara analisis gap, yaitu membandingkan target dalam dokumen Perjanjian Kinerja dengan realisasi sesuai indikator kinerja yang ditetapkan organisasi. Sesuai dengan Peraturan Menteri Pendayagunaan RB Nomor 53 Tahun 2014 Sistematika Laporan Akuntabilitas Kinerja ini diuraikan dalam bentuk bab sebagai berikut: Bab I Pendahuluan Pada bab ini disajikan tentang tugas pokok dan fungsi serta kewenangan organiasi, aspek strategis organisasi, kegiatan dan produk organisasi, struktur organisasi dan sistematika penyajian; Laporan Kinerja (LKj) Tahun

25 Bab II Bab III Bab IV Perencanaan Kinerja Pada bab ini diuraikan tentang rencana strategis yang berisi pernyataan visi, misi, tujuan, indikatoor kinerja utama, program dan kegiatan, serta perjanjian kinerja; Akuntabilitas Kinerja Pada bab ini diuraikan capaian kinerja organiasi, capaian sasaran program dan sasaran kegiatan, analisis pencapaian kinerja dan aspek pendukung pencapaian kinerja tahun Penutup Bab ini menguraikan tentang simpulan umum atas capaian kinerja organisasi serta langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk meningkatkan kinerjanya. Laporan Kinerja (LKj) Tahun

26 BAB - II PERENCANAAN KINERJA A.Rencana Strategis Dalam sistem akuntabilitas kinerja instansi pemerintah, perencanaan stratejik merupakan langkah awal untuk melakukan pengukuran kinerja instansi pemerintah. Perencanaan stratejik instansi pemerintah memerlukan integrasi antara keahlian sumber daya manusia dan sumber daya lainnya agar mampu memenuhi keinginan stakeholders dan menjawab tuntutan perkembangan lingkungan stratejik baik nasional maupun global. Renstra Perwakilan BPKP Provinsi Jambi Tahun mengacu kepada struktur Renstra BPKP yang telah disusun berdasarkan Pedoman Penyusunan dan Penelaahan Renstra Kementerian/Lembaga Tahun sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Negara Perencanaan Pembangunan Nasional Nomor 5 Tahun Renstra Perwakilan BPKP Provinsi Jambi telah disahkan oleh Kepala Perwakilan BPKP Provinsi Jambi melalui Keputusan Kepala Perwakilan BPKP Provinsi Jambi Nomor KEP- 96/PW05/1/2016 tanggal 19 Februari Selanjutnya terdapat perubahan/revisi Renstra sebagaimana tercantum dalam Keputusan Kepala BPKP Provinsi Jambi Nomor : KEP-230/PW05/6/2016 tanggal 26 Agustus Perubahan tersebut mencakup penambahan rumusan Visi, Misi dan perubahan rumusan Tujuan, Sasaran strategis, Indikator dan Target Kinerja Utama (IKU) Sasaran Program (Outcome), Indikator dan Target Kinerja Utama Sasaran Kegiatan (Output) dan Target Indikator Pengarusutamaan Tata Kelola Pemerintahan. 1. Pernyataan Visi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi menetapkan suatu komitmen untuk mewujudkan visi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi ke depan yaitu: Laporan Kinerja (LKj) Tahun

27 Auditor Internal Pemerintah RI Berkelas Dunia untuk Meningkatkan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional di Wilayah Jambi Visi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi ini telah konsisten dengan visi BPKP yaitu Auditor Internal Pemerintah RI Berkelas Dunia untuk Meningkatkan Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional dan visi Presiden yang telah berwujud menjadi visi pembangunan nasional yaitu Terwujudnya Indonesia yang Berdaulat, Mandiri dan Berkepribadian Berdasarkan Gotong Royong. Visi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi tersebut diharapkan menjadi acuan bagi setiap pegawai Perwakilan BPKP Provinsi Jambi di semua tingkatan untuk melaksanakan tugasnya. Terdapat beberapa kata kunci yang perlu diberi makna secara khusus agar dapat membangun persepsi yang sama di antara insan pegawai di lingkungan Perwakilan BPKP Provinsi Jambi. 2. Pernyataan Misi Misi BPKP merupakan pengejawantahan tugas dan fungsi yang diamanatkan dalam peraturan perundang-undangan, yaitu sebagai pelaksana fungsi pengawasan intern sebagaimana tercantum dalam PP Nomor 60 Tahun 2008 dan Inpres Nomor 9 Tahun 2014, Wilayah tugas dan kewenangan BPKP juga dinyatakan dalam Undang-Undang Nomor 30 Tahun 2002 tentang Komisi Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi (penjelasan Pasal 6) dan Undang-Undang Nomor 20 Tahun 1997 tentang Penerimaan Negara Bukan Pajak (penjelasan Pasal 14). Rumusan misi BPKP adalah: Laporan Kinerja (LKj) Tahun

28 1) Menyelenggarakan Pengawasan Intern terhadap Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional guna Mendukung Tata Kelola Pemerintahan dan Korporasi yang Bersih dan Efektif; 2) Membina Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah yang efektif; dan 3) Mengembangkan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten. Sedangkan Misi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi adalah : 1) Menyelenggarakan Pengawasan Intern terhadap Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional guna Mendukung Tata Kelola Pemerintahan dan Korporasi yang Bersih dan Efektif di Wilayah Provinsi Jambi ; 2) Membina Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah yang efektif di Wilayah Provinsi Jambi ; dan 3) Mengembangkan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten di Wilayah Provinsi Jambi. Dari uraian di atas terlihat bahwa Misi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi telah selaras dan mengacu kepada Misi BPKP. Untuk menyelenggarakan tugas dan fungsi BPKP di daerah, dibentuk Kantor Perwakilan BPKP di setiap Provinsi. Kantor Perwakilan BPKP Provinsi Jambi merupakan instansi vertikal BPKP yang berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Kepala BPKP. Struktur Organisasi dan Tugas Pokok serta Fungsi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi mengacu pada Peraturan Kepala BPKP Nomor 1 Tahun Laporan Kinerja (LKj) Tahun

29 3. Tujuan Dalam menyelenggarakan misi diatas, Perwakilan BPKP Provinsi Jambi telah menetapkan Tujuan dan Sasaran Strategis ingin dicapai pada tahun Tujuan dan Sasaran Strategis tersebut adalah sebagai berikut : Tujuan 1: Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional/Daerah yang Bersih dan Efektif di wilayah Provinsi Jambi Sasaran Strategis 1 Meningkatnya Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional/Daerah di Wilayah Provinsi Jambi Pencapaian Misi pertama diharapkan dapat diwujudkan dengan Tujuan pertama yaitu Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional/Daerah yang Bersih dan Efektif di Wilayah Provinsi Jambi. Peningkatan kualitas akuntabilitas inilah yang diharapkan tercapai di akhir tahun Ukuran kualitas Tujuan ini, linear dengan ukuran sasaran strategisnya yaitu Meningkatnya Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional/Daerah di Wilayah Provinsi Jambi. Tujuan 2: Peningkatan Efektivitas Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah di Wilayah Provinsi Jambi Sasaran Strategis 2 Meningkatnya Maturitas Sistem Pengendalian Intern pada Kementerian, Lembaga, Pemerintah Daerah dan Korporasi serta pada Program Prioritas Pembangunan Nasional di Wilayah Provinsi Jambi Pencapaian Misi kedua diharapkan dapat diwujudkan dengan pencapaian Tujuan kedua yaitu Peningkatan Efektivitas Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Wilayah Provinsi Jambi. Peningkatan kualitas pembinaan penyelenggaraan SPIP dan korporasi diharapkan tercapai di akhir tahun Ukuran kualitas Tujuan ini linear dengan ukuran sasaran strategisnya yaitu Meningkatnya Maturitas Sistem Laporan Kinerja (LKj) Tahun

30 Pengendalian Intern Pemerintah pada Kementerian, Lembaga, Pemerintah Daerah dan Korporasi serta pada Program Prioritas Pembangunan Nasional/Daerah di Wilayah Provinsi Jambi. Tujuan 3: Peningkatan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten di Wilayah Provinsi Jambi Sasaran Strategis 3 Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah pada Kementerian, Lembaga dan Pemerintah Daerah serta Korporasi di Wilayah Provinsi Jambi Pencapaian Misi ketiga diharapkan dapat diwujudkan dengan pencapian Tujuan ketiga yaitu Peningkatan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten. Peningkatan kapabilitas pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten inilah yang diharapkan tercapai di akhir tahun Ukuran kualitas Tujuan ini linear dengan ukuran sasaran strategisnya yaitu Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah pada Kementerian, Lembaga dan Pemerintah Daerah serta Korporasi. Dokumen Renstra Tahun selanjutnya dijadikan acuan bagi Perwakilan BPKP Provinsi Jambi untuk menetapkan dokumen rencana tahunan yaitu Rencana Kerja Tahunan (RKT) Perwakilan BPKP Provinsi Jambi Tahun Indikator Kinerja Utama Perwakilan BPKP Provinsi Jambi telah menetapkan Indikator Kinerja Utama (IKU) dalam Renstra Perwakilan BPKP Provinsi Jambi Tahun sebagai ukuran keberhasilan organisasi mencapai sasaran strategi organisasi. Penetapan IKU telah selaras dengan Renstra BPKP Pusat dan rumusan IKU di lingkungan BPKP sebagaimana tercantum dalam Peraturan Kepala BPKP Nomor 9 Tahun 2016 tentang Indikator Kinerja Utama di lingkungan BPKP Tahun Laporan Kinerja (LKj) Tahun

31 IKU tersebut terdiri dari IKU Sasaran Program dan IKU Sasaran Kegiatan : Sasaran Program Tabel 2.1 Indikator Kinerja Utama Sasaran Program (Outcome) Indikator Kinerja Utama (Outcome) Uraian Sat uan Target 2015 Target 2016 Target 2017 Target 2018 Target 2019 Sumber Data A Sasaran Program Pengawasan Intern (Program 06) 1 Perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan keuangan negara 1.1 Perbaikan tata kelola manajemen risiko dan pengendalian intern keuangan daerah % Tindak lanjut rekomendasi perbaikan tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern keuangan 2 Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda/Korporasi 1.2 Persentase tindak lanjut rekomendasi perbaikan tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian korporasi 1.3 Penyerahan hasil pengawasan keinvestigasian kepada aparat penegak hukum 2.1 Maturitas SPIP Pemerintah Provinsi (level Maturitas SPIP Pemeritah Kabupaten/kota (level 3) 2.3 Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik 2.4 Persentase BUMN/anak perusahaan yang kinerjanya berpredikat minimal A (baik) negara % Tindak lanjut rekomendasi perbaikan tata kelola, manajemen risiko dan pengendalian intern pengelolaan korporasi % Tindak lanjut rekomendasi hasil pengawasan keinvestigasian % Hasil evaluasi maturitas SPIP % Hasil evaluasi maturitas SPIP % Hasil rating oleh Kemeneg BUMN % Hasil evaluasi BPKP 2.5 Persentase % Hasil Laporan Kinerja (LKj) Tahun

32 Sasaran Program 3 Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern pemerintah daerah Uraian BUMND yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dibina 2.6 Persentase BLUD yang kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina 3.1 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (level 3) 3.2 Kapabilitas APIP Pemerintah Kab/Kota (level 3) 3.3 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (level 2) 3.4 Kapabilitas APIP Pemerintah Kab/Kota (level 2) 3.5 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (level 1) 3.6 Kapabilitas APIP Pemerintah Kab/Kota (level 1) Indikator Kinerja Utama (Outcome) Sat uan B Program Dukungan Pengawasan Intern (Program 01) 1 Meningkatnya Persepsi Skala kualitas likert kepuasan pelayanan layanan dukungan teknis kesemaan/ketata dalam pengawasan usahaan (skala BPKP likert 1-10) Target 2015 Target 2016 Target 2017 Target 2018 Target 2019 % sda Sumber Data evaluasi BPKP % Hasil evaluasi kapabilitas APIP % sda % sda % sda % sda % sda 7 7 7,5 8 8 Hasil survei Tabel 2.2 Indikator Kinerja Utama Sasaran Kegiatan (Output) Indikator Kinerja Utama (Output) Sasaran Kegiatan Uraian 1 Tersedianya Informasi Hasil 1.1 Rekomendasi Hasil Pengawasan Satuan rekom endasi Target 2015 Targe t 2016 Target 2017 Target 2018 Target Laporan Kinerja (LKj) Tahun

33 Pengawasan pada Perwakilan BPKP 2 Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan 3 Termanfaatkanny a aset secara optimal dalam mencapai kepuasan layanan pegawai Perwakilan BPKP 1.2 Rekomendasi Hasil Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita 1.3 Rekomendasi Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita 1.4 Rekomendasi Perbaikan Penyelenggaraan SPIP 1.5 Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Daerah 2.1 Laporan dukungan Manajemen Perwakilan BPKP 3.1 Terlaksananya rehabilitasi rumah negara Perwakilan BPKP 3.2 Terlaksananya rehabilitasi Kantor Perwakilan BPKP 3.3 Terlaksananya rehabilitasi pagar komplek rumah negara 3.4 Tersedianya alat pengolah data 3.5 Tersedianya meubelair 3.6 Tersedianya sarana dan prasarana rekom endasi rekom endasi rekom endasi rekom endasi Lap M na na na M na na na M na na na Unit 5 0 na na na Unit na na na Unit 1 0 na na na 5. Program dan Kegiatan Untuk mencapai tujuan dan sasaran strategis, diperlukan program dan kegiatan. Program Perwakilan BPKP Provinsi Jambi Tahun 2016 terdiri dari 2 program yaitu Program Generik yang merupakan program yang bersifat pelayanan internal untuk mendukung pelayanan aparatur Laporan Kinerja (LKj) Tahun

34 dan/atau administrasi pemerintahan (pelayanan internal), dan Program Teknis yang merupakan program yang menghasilkan pelayanan kepada kelompok sasaran/masyarakat (pelayanan eksternal). Program Perwakilan BPKP Provinsi Jambi Tahun 2016 yaitu: a. Program generik yaitu program Dukungan Manajemen Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPKP (Program 01); b. Program Teknis yaitu program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) serta Peningkatan Kapabilitas pengawasan intern Pemerintah Daerah (Program 06); Program generik (program 01) terdiri dari 12 kegiatan dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya yaitu : a. Pengawasan dan Peningkatan Akuntabilitas Aparatur; b. Penelitian dan Pengembangan Pengawasan; c. Pembinaan Jabatan Fungsional Auditor; d. Penyelenggaraan dan Pengembangan Pendidikan dan Pelatihan Pengawasan; e. Penyelenggaraan, Pengelolaan Data dan Sistem Informasi Pengawasan; f. Penyusunan Perencanaan, Koordinasi, Pemantauan dan Evaluasi; g. Pengelolaan dan Pengembangan SDM dan Organisasi Tata Laksana; h. Pembinaan dan Pengelolaan Keuangan; i. Harmonisasi, Pembinaan, dan Sosialisasi Peraturan Perundangundangan serta Bantuan Hukum dan Penyelenggaraan dan Pembinaan Komunikasi dan Informasi Publik; j. Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan Prasarana BPKP, k. Fasilitasi Dukungan Manajemen BPKP; dan l. Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis BPKP. Sedangkan Program Teknis (Program 06) terbagi ke dalam 15 Sub Laporan Kinerja (LKj) Tahun

35 Program dan 21 Kegiatan yaitu : a. Sub Program Pengawasan 1) Subprogram Pengawasan Akuntabilitas Pelaporan Keuangan Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance maupun consulting yang berkaitan dengan pengelolaan keuangan di Kementerian/Lembaga dan Pemerintah daerah dalam mewujudkan opini atas Laporan Keuangan. 2) Subprogram Pengawasan Kebendaharaan Umum Negara Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting yang berkaitan dengan peran Kementerian Keuangan selaku Bendahara Umum Negara dan peran KLPK dalam pengelolaan keuangan yang bersifat strategis, antara lain: penerimaan negara/daerah, alokasi anggaran, pengelolaan aset dan kekayaan negara/daerah, pengelolaan hutang, pengelolaan subsidi dan pengelolaan korporasi. 3) Subprogram Pengawasan Korporasi (BUMN/D/BLU/D/BUL) Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting untuk mendorong implementasi yang harmonis antara governance, risk, dan control di lingkup korporasi khususnya pada BUMN, BUMD, dan BLUD serta badan usaha lainnya. 4) Subprogram Pengawasan Pengelolaan Keuangan Daerah Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting yang berkaitan dengan pengelolaan keuangan daerah dengan fokus pada efisiensi dan efektivitas pengelolaan keuangan. 5) Subprogram Pengawasan Infrastruktur, Pendidikan dan Kesehatan, serta Fokus Pembangunan Nasional Lainnya. Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting yang berkaitan dengan pembangunan yang strategis yang memberikan Laporan Kinerja (LKj) Tahun

36 aksesibilitas bagi masyarakat atas beberapa kebutuhan pelayanan dasar dan pengawasan strategis lainnya yang berorientasi pada kesejahteraan masyarakat dan perekonomian rakyat. 6) Subprogram Pengawasan Keinvestigasian & Penyelesaian Hambatan Kelancaran Pembangunan. Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan yang bersifat represif guna mendukung peran aparat penegak hukum. Selain itu, subprogram ini juga diarahkan pada penyelesaian berbagai hambatan kelancaran pembangunan. 7) Subprogram Pembinaan SPIP Program Prioritas Nasional (Infrastruktur, Pendidikan dan Kesehatan serta Fokus Pembangunan Nasional Lainnya). Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance maupun consulting dalam membina terwujudnya efektivitas SPIP pada program lintas. 8) Subprogram Pembinaan SPIP K/L Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance maupun consulting dalam membina terwujudnya efektivitas SPIP pada K/L. 9) Subprogram Pencegahan Korupsi pada K/L Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pencegahan korupsi pada K/L baik preemptive, preventif maupun edukatif guna meminimalkan terjadinya fraud pada K/L. 10) Subprogram Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Pemerintah Daerah. Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance maupun consulting dalam membina terwujudnya efektivitas SPIP pada Pemerintah Daerah. 11) Subprogram Pencegahan Korupsi pada Pemerintah Daerah Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pencegahan korupsi pada Pemerintah Daerah baik preemptive, preventif maupun Laporan Kinerja (LKj) Tahun

37 edukatif guna mendukung peran Pemerintah Daerah yang lebih signifikan dalam penerimaan negara, pelayanan publik dan pembangunan perekonomian. 12) Subprogram Pembinaan Penyelenggaraan SPI pada Korporasi Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting yang berkaitan dengan pembinaan Satuan Pengawas Intern korporasi yang lebih efektif. 13) Subprogram Pencegahan Korupsi pada Korporasi Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pencegahan korupsi pada korporasi baik preemptive, preventif maupun edukatif guna mendukung peran korporasi yang lebih signifikan dalam penerimaan negara, pelayanan publik dan pembangunan perekonomian. 14) Subprogram Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern K/L Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting yang berkaitan dengan pembinaan kapabilitas APIP K/L baik pembinaan Jabatan Fungsional Auditor maupun tata kelola APIP. 15) Subprogram Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda Subprogram ini merupakan seluruh aktivitas pengawasan yang saling berkaitan baik assurance dan consulting yang berkaitan dengan pembinaan kapabilitas APIP Pemda baik pembinaan Jabatan Fungsional Auditor maupun tata kelola APIP. b. Kegiatan Pengawasan 1) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Fiskal dan Investasi; 2) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Industri dan Distribusi; Laporan Kinerja (LKj) Tahun

38 3) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Produksi dan Sumber Daya Alam; 4) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP pada Kegiatan yang Dibiayai dari Pinjaman dan Bantuan Luar Negeri; 5) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Perekonomian Lainnya; 6) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Pertahanan dan Keamanan; 7) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Penegakan Hukum dan Sekretariat Lembaga Tinggi Negara; 8) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Kesejahteraan Rakyat; 9) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Kementerian/Lembaga Bidang Polsoskam Lainnya; 10) Pengendalian/Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembangunan Nasional serta Pembinaan Penyelenggaraan SPI Instansi Pemerintah Daerah Wilayah Sumatra; Laporan Kinerja (LKj) Tahun