RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU CV CAKRA GANESHA (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. TRANsTRA PERMADA b. Nomor Akreditasi :LVLK-009-IDN c. Alamat : Jl. Petung Nomor 2 Papringan, Yogyakarta d. Nomor telepon/faks/e-mail : 08112652998 / transtrapermada@yahoo.com e. Direktur Utama : Ir. Tri Madiyono f. Standar : Peraturan Dirjen Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No. P.14//PHPL/Set/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo. P.15/PHPL/PPHH/ HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016. g. Auditor : Soelistya Wibowo, S.Hut. h. Pengambil Keputusan : Teguh Yuwono, S.Hut., M.Sc. (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : CV CAKRA GANESHA b. Nomor & Tanggal Izin : 33/530//TDI/VIII/2016 tanggal 24 Agustus 2016. c. Alamat kantor dan Pabrik : Jalan Bantul Km.6.5 Babadan RT.48 Pendowoharjo Sewon Bantul d. Nomor telepon/fax/e-mail : 081567889966/info@cakraganesha.com e. Pengurus : Drs. Tomoliyus, M.Sc (Pesero Komanditer). VennusApriyanto (Direktur). (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Aplikasi SLK Yogyakarta,15 November 2016 Pengajuan Aplikasi Sertifikasi CV. Cakra Ganesha Permohonan Pengumuman Pelaksanaan VLK Yogyakarta, 19Desember 2016 Surat Nomor: 360/TP/SVLK/XII/2016Pengajuan permohonan pengumunan pelaksanaan VLK ke Kementerian Kehutanan. Penugasan Auditor Yogyakarta, 23Desember 2016 Surat Tugas Nomor 243/A/ TP/XII/2016. Pertemuan Pembukaan Waktu : 27 Desember 2016 Disampaikan susunan Tim Audit, Tempat : Kantor & Pabrik Tujuan kegiatan verifikasi, ruang Kantor& Pabrik CV CAKRA lingkup sesuai dengan peraturan GANESHA di Jalan Bantul terbaru, rencana kerja verifikasi, Km.6.5 Babadan RT.48 metodologi, mekanisme verifikasi, Pendowoharjo Sewon Bantul. kerahasiaan dan permintaan wakil dari manajemen Halaman1dari10
Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Verifikasi Dokumen dan Waktu : 27 28 Desember 2016 Dilakukan pengecekan dokumen Observasi Lapangan Tempat :Kantor & Pabrik legalitas perusahaan, dokumen Kantor& Pabrik CVCAKRA bahan baku, proses produksi dan GANESHA di Jalan Bantul penjualan/ekspor, uji petik Km.6.5 Babadan RT.48 pengukuran bahan baku. Pendowoharjo, Sewon, Bantul. Pertemuan Penutupan Waktu : 28 Desember 2016 Disampaikan mengenai hasil Tempat : Kantor & Pabrik sementara hasil penilaian lapangan, Kantor& Pabrik CV CAKRA konfirmasi temuan hasil dengan GANESHA di Jalan Bantul auditee, BA Pertemuan Km.6.5 Babadan RT.48 Pendowoharjo, Sewon, Bantul. Pengolahan Data dan Penyusunan Laporan Waktu : 29Desember 2016 8 Januari 2017 Pembahasan, Penyusunan Buku I dan Buku II Tempat : Kantor PT. Transtra Permada di Yogyakarta Pengambilan Keputusan Yogyakarta, 9 Januari 2017 (4) Resume Hasil Penilaian : Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu Sah Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk : (a) Industri memiliki izin yang sah, dan (b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah Indikator 1.1.1. Industri kecil adalah produsen yang memiliki izin yang sah 1.1.1 (a) Akte pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir untuk perusahaan yang berbadan hukum atau KTP bagi Memenuhi Akta pendirian CV. CAKRA GANESHA tanggal 09 Juni 2008 nomor 06 yang dibuat oleh Notaris & PPAT Kabupaten Bantul, Tri Diyani Kelasworo Djati, SH. usaha perorangan. Akte pendirian telah didaftarkan ke Kepaniteraan Pengadilan Negeri Bantul Nomor 187/CV/VIII/2008 KUM.01.01/PNBT tanggal 14 Agustus 2008. 1.1.1 (b) Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum Memenuhi SIUP Menengah No. 3048/DP/008/VI/2014 tanggal 16 Juni 2014 yang diterbitkan oleh Dinas Perijinan Pemerintah Kabupaten Bantul. dalam Izin Industri. 1.1.1 (c) Izin HO (Izin Gangguan Lingkungan Sekitar Memenuhi Izin Gangguan (HO) atas nama CV CAKRA GANESHA 20 Oktober 2016 diterbitkan oleh Halaman2dari10
Industri) 1.1.1 (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) 1.1.1 (e) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) 1.1.1 (f) Dokumen lingkungan hidup (UKL UPL/ SPPL/DPLH/SIL/DELH/ dokumen lingkungan hidup lain yang setara). 1.1.1 (g) IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT). 1.1.1 (h) Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri Kepala Dinas Perijinan Pemerintah Kabupaten Bantul yang berlaku sejak tanggal penetapannya sampai berakhirnya usaha atau kegiatan. Memenuhi Tanda Daftar Perusahaan (TDP) No. 120134701268 tanggal 16 Juni 2014, yang diterbitkan oleh Dinas Perijinan Pemerintah Kabupaten Bantul, dengan masa berlaku sampai dengan 31 Juli 2018. Memenuhi NPWP No. 21.043.139.1-543.000 atas nama CV CAKRA GANESHA, dengan alamat Jl. Bantul Km.6.5 Ds. Babadan RT.048 RW.000, Pendowoharjo, Sewon, Bantul, Daerah Istimewa Yogyakarta 55186. Tangal terdaftar 16 Juli 2008. Surat Keterangan Terdaftar (SKT) No. PEM-01210/WPJ.23/KP.0503/2008 tanggal 16 Juli 2008 diterbitkan oleh Pjs Kepala Seksi Pelayanan a.n Kepala Kantor Pelayanan Pajak Pratama Bantul, Kantor Wilayah DJP Daerah Istimewa Yogyakarta, Dirjen Pajak Kementerian Keuangan RI. Memenuhi Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan (SPPL) CV CAKRA GANESHA no.137/ekb/sw/ix/16 yang ditandatangani oleh Direktur CV CAKRA GANESHA dan diketahui oleh Camat Kecamatan Sewon Pemerintah Kabupaten Bantul, dan telah diserahkan dan disahkan oleh Kepala Badan Lingkungan Hidup Pemerintah Kabupaten Bantul No. 660/16/SPPL/BLH/IX/2016 tanggal 05 Oktober 2016. Memenuhi Tanda Daftar Industri (TDI) No. 0029/DP/011/I/2017 tanggal 09 Januari 2016 oleh Kepala Dinas Perijinan Pemerintah Kabupaten Bantul. - Investasi :Rp. 421.278.304,- - Kapasitas Produksi : 480.000 pcs. CV CAKRA GANESHA merupakan industri lanjutan, sehingga tidak berkewajiban Halaman3dari10
(RPBBI) untuk IUIPHHK menyusun Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI), sehingga verifier ini tidak Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu Indikator 1.2.1.Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah :Dokumen identitas CV CAKRA GANESHA bukan sebagai importir, importer. dengan demikian verifier ini tidak Indikator 1.2.2 importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) : CV CAKRA GANESHA bukan sebagai importir, panduan/pedoman/prosedur dengan demikian verifier ini tidak pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due dilligence) importir. Indikator 1.3.1 Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. :Akte notaris CV CAKRA GANESHA mengajukan sertifikasi pembentukan kelompok atau mandiri bukan dalam bentuk kelompok dokumen pembentukan (group certification), dengan demikian verifier kelompok. ini tidak : Internal audit anggota kelompok CV CAKRA GANESHA mengajukan sertifikasi mandiri bukan dalam bentuk kelompok (group certification), dengan demikian verifier ini tidak Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. Kriteria 2.1. Keberadaan danpenerapansystempenelusuranbahan baku(termasukkayuimpor)dan hasilolahannya. Indikator 2.1.1. Unit usaha mampu membuktikanbahwa bahan baku yangditerima berasal dari sumber yang sudahsah. 2.1.1.(a) Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian. Memenuhi Seluruh penerimaan bahan baku komponen CV CAKRA GANESHA dilengkapi dengan tanda terima barang sebagai dasar pembuatan nota jual beli dan bukti pembayaran. Halaman4dari10
2.1.1.(b) Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB) 2.1.1.(c) Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. 2.1.1.(d)Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. 2.1.1.(e) Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan atau dari Aparat Desa/ Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bukan dari kayu lelang, serta DKP. 2.1.1.(f) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri 2.1.1.(g) Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari Pemasok 2.1.1.(h) Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK/S-PHPL/DKP 2.1.1.(i) Dokumen Pendukung RPBBI bahan baku kayu bulat dari hutan negara, sehingga verifier ini tidak kan (Not Applicable). Memenuhi CV CAKRA GANESHA sudah memiliki dokumen tanda terima barang pada setiap penerimaan bahan baku dari pemasok yakni berupa Tanda Terima Pembelian Bahan Baku (TTB) dan dilengkapi dokumen angkutan hasil hutan. Memenuhi Seluruh penerimaan bahan baku CV CAKRA GANESHA dilengkapi dokumen angkutan hasil hutan dilengkapi DKP. menggunakan bahan baku kayu lelang. bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu bukan dari kayu lelang dalam proses produksi, sehingga verifier ini tidak bahan baku kayu limbah industri, sehingga verifier ini tidak Memenuhi Seluruh pemasok bahan baku CV CAKRA GANESHA menerbitkan DKP, tersedia prosedur pengecekan DKP, tersedia personil yang ditugaskan untuk memeriksa DKP, tersedia hasil pemeriksaan DKP. Pemasok bahan baku CV CAKRA GANESHA merupakan industri rumah tangga yang telah menggunakan DKP dalam kelengkapan dokumen angkutan, sehingga verifier ini tidak CV CAKRA GANESHA merupakan industri lanjutan, sehingga tidak berkewajiban menyusun Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI), sehingga verifier ini tidak Halaman5dari10
Indikator 2.1.2. Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah. 2.1.2 (a). Pemberitahuan Impor Barang (PIB). 2.1.2 (b). Bill of Lading (B/L). 2.1.2 (c). Packing List (P/L). 2.1.2 (d). Invoice. 2.1.2 (e). Deklarasi 2.1.2 (f). Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk). 2.1.2 (g). Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya. 2.1.2 (h). Bukti penggunaan kayu danproduk turunannya. Indikator 2.1.3 Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu. 2.1.3.(a) Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi. Memenuhi Tersedia tallysheet harian dan rekap mingguan terhadap penggunaan bahan baku komponen, dan Tanda Terima Barang terhadap hasil rakitan bahan baku komponen Halaman6dari10
menjadi barang jadi dan jenis barang yang dihasilkan dari masing-masing pekerja. 2.1.3.(b) Laporan produksi hasil olahan. Memenuhi Laporan hasil produksi sesuai dengan LMK dan input-output produksi sesuai dengan LMK 2.1.3.(c)Produksi Memenuhi Jumlah produksi CV CAKRA GANESHA periode Industri tidak Melebihi Kapasitas Produksi yang Diizinkan September 2016 November 2016 adalah 45.765 pcs, tidak melebihi kapasitas ijin yang diberikan. 2.1.3. (d). Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan. bahan baku kayu lelang, sehingga verifier ini tidak 2.1.3. (e). Dokumen Memenuhi Tersedia dokumen LMK Periode September s/d catatan/laporan mutasi kayu. November 2016 yang didukung oleh dokumen penerimaan bahan baku berupa Surat Jalan dan DKP dalam kegiatan produksi periode yang sama, sesuai dengan catatan proses produksi dan penjualan. Indikator 2.1.4. Proses pengolahan produk kayu melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga). 2.1.4.(a). Dokumen S-LK atau DKP tidak berlaku bila penyedia jasa bukan industri CV CAKRA GANESHA tidak menjasakan proses produksi dengan pihak lain, sehingga verifier ini tidak pengolahan kayu 2.1.4.(b). Kontrak jasa CV CAKRA GANESHA tidak menjasakan proses pengolahan produk antara produksi dengan pihak lain, sehingga verifier auditee dengan pihak penyedia ini tidak jasa. 2.1.4.(c). Berita acara CV CAKRA GANESHA tidak menjasakan proses serah terima kayu yang produksi dengan pihak lain, sehingga verifier dijasakan. ini tidak 2.1.4. (d). Ada CV CAKRA GANESHA tidak menjasakan proses pemisahan produk yang produksi dengan pihak lain, sehingga verifier dijasakan pada perusahaan ini tidak penyedia jasa. 2.1.4.(e). Adanya CV CAKRA GANESHA tidak menjasakan proses pendokumentasian bahan produksi dengan pihak lain, sehingga verifier baku,proses dan produksi dan ini tidak ekspor apabila ekspor dilakukan melalui penyedia jasa. Halaman7dari10
Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan kayu olahan Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtangananhasil produksi dengantujuan domestik. Indikator 3.1.1 Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. 3.1.1.Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Memenuhi CV CAKRA GANESHA melakukan penjualan lokal pada bulan November yang disertai dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa nota perusahaan dan DKP. Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor Indikator 3.2.1. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen PEB 3.2.1.(a) Produk Memenuhi Sesuai dengan dokumen pembelian bahan hasilolahan kayu yang diekspor. baku, dokumen produksi dan dokumen ekspor periode September 2016 s/d November 2016, produk hasil olahan kayu yang dieskpor dapat dipastikan merupakan hasil produksi sendiri. 3.2.1.(b) Pemberitahuan Memenuhi Dokumen PEB yang diverifikasi adalah Ekspor Barang (PEB) dokumen periode September 2016 s.d November 2016, dengan kegiatan sebanyak 4 kali ekspor sesuai dengan dokumen ekspor lainnya 3.2.1.(c) Packing List (P/L) Memenuhi Tersedia dokumen Packing List (P/L) yang sesuai dengan dokumen ekspor lainnya. 3.2.1.(d) Invoice Memenuhi Dokumen Invoice yang diverifikasi adalah dokumen periode September 2016 s/d November 2016, dengan kegiatan sebanyak 4 (empat) kali ekspor sesuai dengan dokumen, PEB, Packing list, B/L terkait data NPWP, TDP. 3.2.1.(e) Bill of Lading Memenuhi Dokumen Bill of Lading (B/L) yang diverifikasi (B/L) adalah dokumen periode September 2016 s/d November 2016, dengan kegiatan sebanyak 4 (empat) kali ekspor sesuai dengan dokumen, PEB, Packing list, B/L terkait data NPWP, TDP 3.2.1.(f) Dokumen Periode ekspor CV CAKRA GANESHA 3 (tiga) V-Legal untuk produk yang bulan terakhir September s/d November Halaman8dari10
wajib dilengkapi dengan 2016, seluruh periode bulan ekspor tidak Dokumen V-Legal dipersyaratkan penggunaan Dokumen V-Legal sebagaimana yang diatur dalam Permendag Nomor 25/M-DAG/PER/4/2016 tanggal 15 April 2016 sebagai perubahan atas Permendag Nomor 89/M-DAG/PER/4/2015, dimana realisasi pemberlakukan dokumen ekspor terhadap seluruh produk industri kehutanan baru berjalan efektif pada bulan November 2016, sehingga verifier ini tidak kan (Not Applicable). 3.2.1.(g)Hasil verifikasi Produksi CV CAKRA GANESHA adalah teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. furniture dan kerajinan kayu yang dalam kegiatan ekspor tidak wajib verifikasi teknis, sehingga verifier ini tidak kan (Not Applicable). 3.2.1. (h) Bukti Produk dari CV CAKRA GANESHA berupa pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar furniture dan handycraftbukan termasuk dalam produk yang terkena bea keluar, sehingga verifier ini tidak kan (Not Applicable). 3.2.1.(i) Dokumen lain Produk CV CAKRA GANESHA menggunakan yang relevan untuk jenis bahan baku dari jenis kayu jati yang tidak kayudibatasi perdagangannya. dibatasi perdagangannya, sehingga verifier ini tidak Kriteria K.3.3. Pemenuhan penggunaan tanda V-Legal Indikator 3.3.1 Implementasi tanda V-Legal : Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan CV CAKRA GANESHA belum memiliki sertifikat LK sehingga belum mempunyai hak/sub lisensi penggunaan tanda V-Legal dengan demikian verifier ini tidak Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3). Indikator4.1.1. Pedoman Prosedur dan Implementasi K3 Halaman9dari10
4.1.1.(a)Pedoman/ Memenuhi CV CAKRA GANESHA sudah menyediakan Prosedur K3 pedoman K3 dan susunan pengurus K3 yang bertanggung jawab terhadap implementasi K3 4.1.1.(b)Implementasi Memenuhi CV CAKRA GANESHA sudah menyediakan K3 pedoman K3 dan susunan pengurus K3 yang bertanggung jawab terhadap implementasi K3 4.1.1.(c)Catatan Kecelakaan Kerja Memenuhi Form catatan kecelakaan kerja bulanan sudah mencantumkan kolom upaya atau tindakan penanganan. Selama periode audit, belum ada kejadian kecelakaan kerja. Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja Indikator4.2.1.Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja 4.2.1. Serikat pekerja Memenuhi Terdapat surat pernyataan direktur atau kebijakan perusahaan perusahaan yang membolehkan untuk (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. dalam kegiatan serikat pekerja. Indikator 4.2.2 Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan >10 orang. : Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak hak pekerja Pada saat periode audit, CV CAKRA GANESHA mempunyai karyawan sebanyak 8 (delapan) orang sehingga belum terkena kewajiban membuat peraturan perusahaan, verifier ini tidak Indikator 4.2.3. Mempekerjakan Anak Di bawah Umur (diluar ketentuan) : Pekerja yang masih di bawah umur. Memenuhi terdapat pekerja yang masih di bawah umur. Karyawan termuda saat masuk kerja berusia 18 tahun 1 bulan. Yogyakarta, 12 Januari 2016 Halaman10dari10