RESUME HASIL VERIFIKASI LK

Transkripsi

1 RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU CV. RHEMA (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT. Transtra Permada. b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN. c. Alamat : Jln. Magelang Km. 4,5 RT. 02 RW. 11, Rogoyudan, Sinduadi, Mlati, Sleman, Yogyakarta d. No.telepon/faks/ transtrapermada@yahoo.com / e. Direktur : Ir. Tri Madiyono. f. Standar : Perdirjen BUK No. P.14/VI-BPPHH/2014, tanggal 29 Desember g. Tim Audit : Arif Toni Harianto, S.Hut h. Pengambil Keputusan : Ir. Tri Madiyono (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : CV. RHEMA b. TDI : Izin Usaha Industri (IUI) Kecil CV. RHEMA No. 530/13/IK.P/I/2016. Tanggal 04 Februari 2016 c. Lokasi Pabrik : Dk. Sawahan RT.01 RW.19 Ds. Telukan Kec. Grogol, Kab. Sukoharjo d. Alamat kantor : Dk. Sawahan RT.01 RW.19 Ds. Telukan Kec. Grogol, Kab. Sukoharjo e. Pengurus : Ronny Indra Gunawan (3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan 18 Mei 2016 Kantor dan pabrik CV. RHEMA Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan 18 Mei 2016 Kantor dan pabrik CV. RHEMA Disampaikan ucapan terima kasih dan perkenalan Tim Auditor, tujuan kegiatan verifikasi, ruang lingkup, rencana kerja verifikasi, metodologi, mekanisme verifikasi, jaminan kerahasiaan dan ketidakberpihakan, permintaan wakil dari manajemen Dilakukan pengecekan dokumen legalitas perusahaan, dokumen bahan baku, proses produksi dan ekspor, uji petik pengukuran bahan baku dan pemeriksaan satu rantai ke belakang, dokumen lingkungan, dokumen dan implementasi K3 // Halaman 1 dari 9

2 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Penutupan 19 Mei 2016 Kantor dan pabrik CV. RHEMA Disampaikan mengenai konfirmasi ulang ruang lingkup audit, hasil sementara hasil penilaian lapangan, mekanisme dan tata waktu pelaporan dan pengambilan keputusan, mekanisme penyampaian banding. Pengambilan Keputusan Yogyakarta, Mei 2016 Diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (SLK) (4) Resume Hasil Penilaian : Prinsip/Kriteria/Indikator /Verifier Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu Sah Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk : (a) Industri pengolahan memiliki izin yang sah, dan (b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah Indikator Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah Verifier1.1.1 (a) Akte Pendirian Perusahaan dan/atau Perubahan Terakhir Memenuhi Akta pendirian CV. RHEMA No.1 tanggal 6 Februari 2004 oleh Notaris Laurensia Maria Srijani, SH., Notaris di Sukoharjo. Akta Pendirian telah Terdaftar pada Kepaniteraan Pengadilan Negeri Sukoharjo No. 03/2006/P/Skh., pada tanggal 11 Januari Verifier1.1.1 (b) Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri Verifier1.1.1 (c) Izin HO (Izin Gangguan Lingkungan Sekitar Industri) Verifier1.1.1 (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Memenuhi Terdapat dokumen Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) Kecil yang diterbitkan oleh Dinas Perijinan Kabupaten Sukoharjo, Nomor : 85/11.35/PK/II/2016, tanggal 04 Februari Ditandatangani oleh Kepala Dinas Perijinan Kabupaten Sukoharjo, RM. Suseno Wijayanto, SH Memenuhi Tersedia dokumen Surat Izin Gangguan (HO/Hinder Ordonantie) Nomor : 503/IG/059/I/2016, dikeluarkan dan ditandatangani oleh Kepala Dinas Perijinan Kabupaten Sukoharjo RM. Suseno Wijayanto, SH, tanggal 21 Januari 2016 Memenuhi Tersedia Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Perseroan Terbatas CV. RHEMA yang diterbitkan oleh Dinas Perijinan Kabupaten Sukoharjo, pada tanggal 04 Februari 2016 dan berlaku sampai dengan 03 Februari 2021 // Halaman 2 dari 9

3 Prinsip/Kriteria/Indikator /Verifier Verifier1.1.1 (e) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Verifier1.1.1 (f) Dokumen lingkungan hidup (UKL - UPL/SPPL/DPLH/SIL/DELH/do kumen lingkungan hidup lain yang setara. Verifier (g) Izin Usaha Industri (IUI) Kecil atau Tanda Daftar Industri (TDI). Memenuhi Tersedia dokumen Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) CV. RHEMA dari Direktorat Jenderal Pajak dengan nomor : yang terdaftar pada tanggal 28 April 2014, dan juga dokumen Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak yang dikeluarkan oleh Kantor Wilayah DJP Jawa Tengah II Kantor Pelayanan Pajak Pratama Sukoharjo, Direktorat Jenderal Pajak Kementerian Keuangan RI Nomor PEM-012/9/VVPJ.32/KP.0803/2012 tanggal 22 Maret 2012 Memenuhi Tersedia Dokumen Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan Dan Pemantauan Lingkungan Hidup (SPPL) CV. RHEMA, tanggal 02 Mei disahkan oleh Kepala Badan lingkungan Hidup Kab. Sukoharjo, Ir. Suraji, MT Memenuhi Terdapat dokumen Izin Usaha Industri (IUI) Kecil CV. RHEMA No. 530/13/IK.P/I/2016. Tanggal 04 Februari 2016, dikeluarkan oleh Dinas Perijinan Kabupaten Sukoharjo, RM. Suseno Wijayanto, SH, yang sah dan masih berlaku, dengan jenis usaha yang dijalankan sesuai dengan izin yang diberikan Indikator Eksportir produk kayu olahan adalah eksportir yang memiliki izin yang sah, berupa eksportir produsen. Verifier: Berstatus Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK). Memenuhi Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin. Verifier : Dokumen pengakuan/ pengenal sebagai importir. Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) Verifier : Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas CV. RHEMA telah mendapat pengakuan sebagai Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK) untuk Mebel dari Kayu. ETPIK diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Perdagangan Luar Negeri Kementerian Perdagangan Republik Indonesia pada tanggal 6 November 2013 dengan Nomor ETPIK : 02.ET Industri (TDI) yang tidak menerima kayu impor sehingga verifier ini tidak (NA). Industri (TDI) yang tidak menerima kayu impor sehingga verifier ini tidak (NA). // Halaman 3 dari 9

4 Prinsip/Kriteria/Indikator /Verifier (due diligence) importer. Kriteria 1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok Indikator Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Verifier : Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Industri (TDI) dalam bentuk perusahaan terbatas dan tidak memiliki akta pembentukan kelompok, sehingga verifier ini tidak (NA). Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk impor) dan hasil olahannya. Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. Verifier (a) Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dan barang jadi dilengkapi bukti pembelian Verifier (b) Bukti penerimaan bahan baku dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Verifier (c) Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Verifier (d) Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran, serta DKP. Verifier (e) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri. Verifier (f) Dokumen catatan / laporan mutasi kayu Memenuhi Seluruh penerimaan bahan baku CV. RHEMA telah dilengkapi dengan dokumen jual beli berupa Nota penjualan bahan baku (barang setengah jadi). Memenuhi CV. RHEMA sudah memiliki dokumen tanda terima barang pada setiap penerimaan bahan baku yang dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah dalam setiap pengiriman Memenuhi Seluruh penerimaan bahan baku CV. RHEMA dilengkapi dokumen angkutan hasil hutan berupa FAKO dan Faktur Penjualan. Dari hasil verifikasi dokumen dan lapangan, tidak ditemukan bahan baku dari kayu lelang. CV. RHEMA tidak menggunakan bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran, sehingga verifier ini tidak (NA). CV. RHEMA tidak menggunakan bahan baku kayu limbah industri, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Memenuhi Tersedia laporan mutasi kayu (LMHHOK) CV. RHEMA yang menggambarkan stok, // Halaman 4 dari 9

5 Verifier (g) Dokumen S-LK / S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. penerimaan dan pemakaian bahan baku, jumlah produksi dan stok produk periode bulan Februari April 2016, yang sesuai idengan dokumen pendukung yang meliputi catatan penerimaan bahan baku, catatan penggunaan bahan baku dan catatan hasil produksi, serta catatan penjualan. Memenuhi Seluruh pemasok CV. RHEMA memiliki DKP, tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP dan personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok serta laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP. Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier (a) Laporan hasil produksi. Verifier (b) Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Verifier (c) Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan. Memenuhi Hasil verifikasi menunjukkan Laporan hasil produksi sesuai dengan LMHHOK dan terdapat hubungan yang logis antara input-output dan rendemen. Memenuhi Hasil verifikasi menunjukkan Jenis produk sesuai dengan izin usaha industri auditee dan realisasi produksi sendiri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan, CV. RHEMA tidak melakukan penjasaan dalam proses produksinya. CV. RHEMA tidak melakukan produksi dengan menggunakan bahan baku dari kayu lelang, sehingga verifier ini tidak (Not Applicable). Indikator Proses pengolahan kayu menjadi kayu olahan melalui jasa/kerjasama dengan pihak lain. Verifier (a) Dokumen S-LK atau DKP. Verifier (b) Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). Verifier (c) Berita acara serah terima kayu yang proses produksi ditangani/dilakukan (Not Applicable). proses produksi ditangani/dilakukan (Not Applicable). // Halaman 5 dari 9

6 dijasakan. proses produksi ditangani/dilakukan (Not Applicable). Verifier (d) Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa. Verifier (e) Adanya pendoku-mentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa. proses produksi ditangani/dilakukan (Not Applicable). proses produksi ditangani/dilakukan (Not Applicable). Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah. Verifier (a) Pemberitahuan Impor Barang (PIB). Verifier (b) Bill of Lading (B/L) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice Verifier (e) Deklarasi Impor Verifier (f) Rekomendasi Impor Verifier (g) Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) CV. RHEMA verifier ini tidak (NA). merupakan Tanda Daftar verifier ini tidak (NA). verifier ini tidak (NA). verifier ini tidak (NA). verifier ini tidak (NA). verifier ini tidak (NA). verifier ini tidak (NA). // Halaman 6 dari 9

7 Verifier (h) Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya. Verifier (i) Bukti penggunaan kayu impor CV. RHEMA tidak menggunakan bahan baku yang dibatasi perdagangannya, sehingga verifier ini tidak (NA). verifier ini tidak (NA). Prinsip/Kriteria/Indikator/ Verifier Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi. Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Indikator Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Verifier : Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor CV. RHEMA tidak melakukan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik, sehingga verifier ini tidak (NA). Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) Verifier (a) Produk hasil olahan kayu yang diekspor Verifier (b.)pemberitahuan Ekspor Barang (P E B) Verifier (c) Packing List (P/L) Memenuhi Sesuai data di dalam dokumen pembelian bahan baku, dokumen produksi dan dokumen ekspor periode Februari April 2016, produk hasil olahan kayu yang dieskpor dapat dipastikan merupakan hasil produksi sendiri. Memenuhi Dokumen PEB yang diverifikasi adalah dokumen periode Februari April 2016, dengan kegiatan sebanyak 3 kali ekspor yang sesuai dengan dokumen ekspor lainnya. Memenuhi Dokumen Packing List yang diverifikasi adalah dokumen periode Februari April 2016, dengan kegiatan sebanyak 3 (tiga) kali ekspor sesuai dengan dokumen Invoice, PEB, B/L terkait data NPWP, ETPIK, TDP. Verifier (d) Invoice Memenuhi Dokumen Invoice yang diverifikasi adalah dokumen periode Februari April 2016, dengan kegiatan sebanyak 3 (tiga) kali ekspor sesuai dengan dokumen, PEB, // Halaman 7 dari 9

8 Prinsip/Kriteria/Indikator/ Verifier Verifier (e) Bill of Lading (B/L) Verifier (f) Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal Verifier (g) Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. Verifier (h) Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar Verifier (i) Dokumen lain yang relevan (diantaranya: CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Packing list, B/L terkait data NPWP, ETPIK, TDP. Memenuhi Dokumen Bill of Lading (B/L) yang diverifikasi adalah dokumen periode Februari April 2016, dengan kegiatan sebanyak 3 kali eksport sesuai dengan dokumen PEB, Packing list, Invoice terkait data NPWP, ETPIK, TDP. Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal Indikator Implementasi Tanda V-Legal Verifier : Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan. diaplikasika CV. RHEMA belum menggunakan V-Legal untuk pengiriman dalam periode Februari April 2016, sehingga verifier ini tidak (NA). Produk dari CV. RHEMA bukan termasuk dalam produk yang wajib verifikasi teknis, sehingga verifier ini tidak (NA). Produk dari CV. RHEMA bukan termasuk dalam produk yang terkena bea keluar, sehingga verifier ini tidak/belum (NA). Produk dari CV. RHEMA tidak menggunakan bahan baku dari jenis kayu dibatasi perdagangannya, sehingga verifier ini tidak/belum (NA). Selama periode verifikasi CV. RHEMA belum melakukan ekspor dengan menggunakan tanda V-Legal, sehingga verifier ini tidak/belum (NA). Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3). Indikator Prosedur dan implementasi K3 Verifier (a) Pedoman/prosedur K3. Verifier (b) Implementasi K3 Memenuhi CV. RHEMA sudah mempunyai pedoman K3 dan susunan pengurus K3 yang bertanggung jawab terhadap implementasi K3. Memenuhi Berdasarkan verifikasi di lapangan CV. RHEMA sudah melengkapi peralatan K3 dalam kondisi baik sesuai pedoman dan sudah ada tanda jalur evakuasi. // Halaman 8 dari 9

9 Verifier (c) Catatan Kecelakaan Kerja Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja Memenuhi Hasil verifikasi menunjukkan tersedia catatan kecelakaan kerja CV. RHEMA, dalam periode tersebut terdapat 5 (lima) kali kecelakaan kerja dan telah mendapatkan penanganan sebagaimana mestinya. Indikator Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja Verifier : Serikat pekerja atau Memenuhi Hasil verifikasi terdapat Surat Pernyataan kebijakan perusahaan dari Direktur CV. RHEMA tentang kebebasan (auditee) yang membolebkan untuk membentuk atau terlibat membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. dalam kegiatan serikat pekerja. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) yang mengatur hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan > 10 orang. Verifier : Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja. Jumlah karyawan CV. RHEMA kurang dari 10 orang, sehingga verifier ini tidak (NA). Indikator Mempekerjakan Anak Di bawah Umur (diluar ketentuan). Verifier : Pekerja yang masih di bawah Umur Memenuhi Perusahaan tidak mempekerjakan anak di bawah umur. Karyawan termuda berumur 30 tahun 5 bulan. Yogyakarta, 02 Juni 2016 Ir. Tri Madiyono Direktur // Halaman 9 dari 9