RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI

Transkripsi

1 RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI TESIS Oleh AMSAL LOVIANSI /MT FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2014

2 RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI T E S I S Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat untuk Memperoleh Gelar Magister Sains dalam Program Studi Magister Matematika pada Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam Oleh AMSAL LOVIANSI /MT FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2014

3 Judul Tesis : RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI Nama Mahasiswa : Amsal Loviansi Nomor Pokok : Program Studi : Magister Matematika Menyetujui, Komisi Pembimbing (Prof. Dr. Muhammad Zarlis) Ketua (Prof. Dr. Herman Mawengkang) Anggota Ketua Program Studi Dekan (Prof. Dr. Herman Mawengkang) (Dr. Sutarman, M.Sc) Tanggal lulus : 22 Desember 2014

4 Telah diuji pada Tanggal 22 Desember 2014 PANITIA PENGUJI TESIS Ketua : Prof. Dr. Muhammad Zarlis Anggota : 1. Prof. Dr. Herman Mawengkang 2. Dr. Marwan Ramli M.Sc 3. Dr. Sutarman, M.Sc

5 PERNYATAAN RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI TESIS Saya mengakui bahwa tesis ini adalah hasil karya sendiri, kecuali beberapa kutipan dan ringkasan yang masing-masing dituliskan sumbernya Medan, Penulis, Amsal Loviansi i

6 ABSTRAK Krisis finansial, yang menggambarkan berbagai situasi dimana institusi atau aset keuangan kehilangan sebagian besar nilai yang dimilikinya. Krisis finansial dapat berwujud runtuhnya bursa efek, krisis mata uang, perbankan dan resesi. Resiko operasional melibatkan resiko dalam berbagai masalah Misalnya, kesalahan transaksi, peristiwa eksternal seperti banjir, gempa bumi, atau kebakaran. Kriteria pengukuran yang terkait dalam Penelitian ini menggunakan metode pendekatan Bayesian untuk estimasi parameter dan menghitung kebutuhan modal berdasarkan Basel II untuk risiko perasional dan fungsi asuransi. Peran yang penting dalam asuransi yang berfungsi mengurangi dampak keuangan dari kerugian operasional bank. Pengalihan risiko ke perusahaan asuransi dapat berkontribusi pada kinerja yang lebih baik mencegah situasi kritis dan mencakup berbagai kerugian. Asuransi dapat digunakan sebagai alat untuk mengurangi dampak keuangan dari risiko operasional bagi bank, yang berarti bahwa jenis tertentu dari asuransi terhadap risiko operasional menyebabkan tingkat yang lebih rendah dari modal minim dialokasikan untuk kategori risiko tertentu. Kata kunci : Resiko operasional, Pendekatan Bayesian, Basel II, Asuransi ii

7 ABSTRACT Criteria related measurements in this study using a Bayesian approach for the estimation of parameters and calculate capital requirements based on Basel II Operational Risk and insurance functions. Important role in the insurance serves to reduce the financial impact of the loss of the bank s operations. The transfer of risk to the insurance company can contribute to the better performance to prevent critical situations and cover a wide range of losses. Insurance can be used as a tool to reduce the financial impact of operational risk for banks, which means that certain types of insurance against operational risks causing a lower level of minimum capital allocated to a particular risk category. Keyword : Operational risk, Bayesian approach, Basel II, Insurance iii

8 KATA PENGANTAR Puji dan syukur penulis ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan berkat dan rahmadnya sehingga penulis dapat menyelesaikan tesis yang berjudul RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI. Tesis ini merupakan salah satu syarat untuk menyelesaikan studi pada Program Studi Magister Matematika Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam (FMIPA) Universitas Sumatera Utara. Pada kesempatan ini, penulis ingin menyampaikan terimakasih sebesar-besarnya kepada : Prof. Dr. dr. Syahril Pasaribu, DTM&H, M.Sc(CTM), Sp.A(K) selaku Rektor Dr. Sutarman, M.Sc selaku Dekan Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam (FMIPA) dan sekaligus penguji. Prof. Dr. Herman Mawengkang selaku Ketua Program Studi Magister Matematika FMIPA USU dan sekaligus pembimbing kedua yang telah banyak memberikan bantuan dalam penulisan tesis ini. Prof. Dr. Saib Suwilo, M.Sc selaku Sekretaris Program Studi Magister Matematika FMIPA USU Prof. Dr. Muhammad Zarlis selaku Pembimbing Utama yang telah banyak memberikan bantuan dalam penulisan tesis ini. Kak Misiani, S.Si selaku Staf Administrasi Program Studi Magister Matematika FMIPA USU yang telah banyak memberikan pelayanan yang baik kepada penulis selama mengikuti perkuliahan. Seluruh Staf Pengajar pada Program Studi Magister Matematika FMIPA USU yang telah banyak memberikan ilmu pengetahuan selama masa perkuliahan. Seluruh rekan-rekan Mahasiswa Program Studi Magister Matematika FMIPA USU tahun 2012 genap yang telah memberikan bantuan moril dan dorongan kepada penulis dalam penulisan tesis ini. iv

9 Tak lupa penulis mengucapkan terimakasih sebesar-besarnya dan penghargaan setinggi-tingginya kepada ibunda tercinta Dingse Manurung dan ayahanda Marihot Simanjuntak yang mencurahkan kasih sayang dan dukungan kepada penulis, terlebih yang dengan setia mendampingi dan membantu penulis selama mengikuti perkuliahan hingga sampai penulisan tesis ini. Terima kasih kepada sahabat-sahabatku serta rekan-rekan yang tidak dapat disebutkan satu-persatu yang telah memberikan semangat selama penulisan tesis ini. Semoga Tuhan memberikan balasan atas jasa-jasa yang telah diberikan kepada penulis. Penulis menyadari bahwa tesis ini masih jauh dari sempurna, untuk itu penulis mengharapkan kritik saran untuk penyempurnaan tesis ini. Semoga tesis ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan pihak-pihak lain yang memerlukannya. Terimakasih. Medan, 2014 Penulis, Amsal Loviansi v

10 RIWAYAT HIDUP Amsal Loviansi dilahirkan di Sei Birong pada tanggal 09 Maret 1989 dari pasangan Bapak M.Simanjuntak & Ibu D. Manurung. Penulis menamatkan pendidikan Sekolah Dasar Negeri Sei Birong tahun 2000, Sekolah Menengah Pertama (SMP) St.Yosep Aek Kanopan pada tahun 2003, Sekolah Menengah Atas (SMA) 1 Kualuh Hulu Aek Kanopan tahun Pada tahun 2005 memasuki Perguruan Tinggi Universitas HKBP Nommensen Jurusan Pendidikan Matematika pada Strata Satu (S-1) dan lulus tahun vi

11 DAFTAR ISI Halaman PERNYATAAN ABSTRAK ABSTRACT KATA PENGANTAR RIWAYAT HIDUP DAFTAR ISI DAFTAR GAMBAR i ii iii iv vi vii ix BAB 1 PENDAHULUAN Latar Belakang Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Metodologi Penelitian 3 BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA The Basic Indicator Approach (BIA) The Standardized Approach (SA) Advanced Measurement Approach (AMA) 5 BAB 3 METODOLOGI PENELITIAN Tindakan Resiko VaR calculation Expected shortfall Return level Ilustrasi metode LDA 9 vii

12 3.2.1 Severity of loss distributions Aggregate loss distribution Loss frequency distribution Pemulihan Data yang Terpotong Perkiraan parameter menggunakan MLE Kolmogorov-Smirnov test adapted for left truncated data Teori nilai ekstrem untuk risiko bencana Metode block maxima Distribusi generalized pareto Excess loss distribution The peak over threshold 19 BAB 4 ANALISIS TEKNIK BAYESIAN Pendekatan Bayesian: Internal Data, Data Eksternal, dan Opini Ahli Sampel Model Sederhana Ilustrasi Pendekatan Bayesian Asuransi Meliputi Risiko Operasional Cakupan dan kebijakan asuransi Keuntungan mengasuransikan Resiko counterparty 27 BAB 5 KESIMPULAN 28 DAFTAR PUSTAKA 29 viii

13 DAFTAR GAMBAR Nomor Judul Halaman 2.1 Illustration of the loss distribution approach method (Gilli dan Kellezi, 2001) Loss frequency distribution, (Gilli dan Kellezi, 2003) Annual aggregate lossdistribution (Chernobai et al., 2005) Densities dan fungsi Gumbel (α = 0) (Smith, 2002) Nilai estimator MLE, (BIS, 2005) 23 ix