PENGADILAN AGAMA YOGYAKARTA Jl. Ipda Tut Harsono No.53 Tlp. (0274) 552997 Fax. (0274) 552998 Yogyakarta Homepage : http: //pa-yogyakarta.net E-mail : admin@pa_yogyakarta@yahoo.co.id Nomor SOP W12-A1/ /OT.01.3/IV/2011 TanggalPembuatan 14 April 2011 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 14 April 2011 Disahkan Oleh Ketua Pengadilan Agama Yogyakarta Nama SOP Penyusunan Laporan Satker Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; Petugas Akuntansi dan Pelaporan (Pelaksana Keuangan), Pernah mengikuti 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : pelatihan (PPAKP) Peralatan / Perlengkapan : 1. Internal 1. DIPA 2. Lintas Satker 2. RKA-KL 3. SPM / SP2D 4. Dokumen Pengadaan Barang / Jasa Peringatan : Pencatatan dan Pendataan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pencairan Anggaran
PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN Pelaksana No Aktivitas Ket. Bendahara Akuntansi Kasubbag. Wakil Panitera / Persyaratan / Wakt KPPN Output Pengeluaran & Pelaporan Keuangan Kelengkapan u 1 Bendahara Pengeluran menyerahkan dokumen yang diperlukan kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan berupa SPM/SP2D, SSBP setoran, SSBP pengembalian belanja, dan SSBP pengembalian kerugian negara bila ada 2 Petugas Akuntansi & Pelaporan mengumpulkan dokumen sumber dari bendahara pengeluaran 3 Petugas Akuntansi & Pelaporan menginput data dari sumber yang ada dan selanjutnya print out laporan diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf 4 Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf draf laporan, untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil untuk dikoreksi dan diparaf 5 Wakil mengoreksi dan memaraf draf laporan, untuk selanjutnya diteruskan kepada Panitera / 6 Berdasarkan draf laporan yang telah diparaf Kasubbag. Keuangan dan Wakil selanjutnya Panitera menandatangani Laporan tersebut untuk kemudian diteruskan kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SPM / SP2D, SSBP copy SPM / SP2D, SSBP Kumpulan dokumen utk diinput data draf laporan draf laporan draf lap. yg 1 jam copy SPM / SP2D, SSBP 1 Jam Kumpulan dokumen utk diinput data 1 hari Backup data & draf laporan 10-30 10-30 10-30 Backup data & draf lap. yg Backup data & draf lap. yg Backup data & draf lap. yg telah ditanda tangani
Pelaksana No Aktivitas Ket. Bendahara Akuntansi Kasubbag. Wakil Panitera / Persyaratan / Wakt KPPN Output Pengeluaran & Pelaporan Keuangan Kelengkapan u 7 Petugas Akuntansi dan Pelaporan melakukan pengiriman laporan Ke KPPN sekaligus Rekonsiliasi Data antara Satker dengan KPPN Petugas Akuntansi dan Pelaporan mengambil Berita Acara Rekonsiliasi dari KPPN dan mengirimkan Laporan berupa Neraca dan Neraca SIMAK-BMN, Realisasi Belanja, Pengembalian Belanja, Realisasi Pendapatan dan Pengembalian Pendapatan 8 Petugas Akuntansi dan Pelaporan mengirim Laporan ke UAPPA-W berupa back-up dan BAR form manual serta hard copy berupa Neraca dan Neraca SIMAK- BMN, Realisasi Belanja, Pengembalian Belanja, Realisasi Pendapatan dan Pengembalian Pendapatan draf lap. yg telah ditanda tangani Back-up data dan draf laporan final yang telah di tanda tangani 1-3 jam 10 15 BAR dan laporan terkirim Terselenggar anya Pelaporan tingkat Satker
PENGADILAN AGAMA YOGYAKARTA Jl. Ipda Tut Harsono No.53 Tlp. (0274) 552997 Fax. (0274) 552998 Yogyakarta Homepage : http: //pa-yogyakarta.net E-mail : admin@pa_yogyakarta@yahoo.co.id Nomor SOP W12-A1/ /OT.01.3/IV/2011 TanggalPembuatan 14 April 2011 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 14 April 2011 Disahkan Oleh Ketua Pengadilan Agama Yogyakarta Nama SOP Penyusunan Laporan Kegiatan PP. 39 Tahun 2006 (Triwulanan) Satker Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; PPK 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan : 1. Internal 1. DIPA 2. Lintas Satker 2. SPM / SP2D 3. LRA 4. Dokumen Lainnya Peringatan : Pencatatan dan Pendataan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pelaksanaan TUPOKSI
PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN PP. 39 TAHUN 2006 (SATKER) No Aktivitas Akuntansi Akuntansi PP. 39 Pelaksana Kasubbag. Keuangan Wakil Panitera / MARI Persyaratan / Kelengkapan 1 Petugas Akuntansi & Pelaporan menyerahkan dokumen sumber berupa LRA untuk pengisian laporan PP. 39 Tahun 2006 kepada petugas / operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) 2 Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) mengumpulkan dokumen sumber dari petugas Akuntansi & Pelaporan 3 Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) menginput ke dari data sumber yang ada dan selanjutnya print out laporan diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf 4 Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf PP. 39 Tahun 2006, untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil untuk dikoreksi dan diparaf 5 Wakil mengoreksi dan memaraf PP. 39 Tahun 2006, menerima backup data untuk diinput ke formulir B selanjutnya diteruskan kepada Panitera / Waktu LRA 10 15 LRA Kumpulan dokumen utk diinput data laporan PP. 39 Th 2006 laporan PP. 39 Th 2006 yg Output LRA 1 Jam Kumpulan dokumen utk diinput data 1-3 Backup data jam & laporan PP. 10-30 10-30 39 Th 2006 Backup data & laporan PP. 39 Th 2006 yg telah diparaf laporan PP. 39 Th 2006 yg telah diparaf Ket.
No Aktivitas Akuntansi Akuntansi PP. 39 Pelaksana Kasubbag. Keuangan Wakil Panitera / MARI Persyaratan / Kelengkapan 6 Berdasarkan laporan PP. 39 Tahun 2006 yang Kasubbag. Keuangan dan ditandatangani Wakil selanjutnya dilaporkan kepada Panitera, selanjutnya backup data PP. 39 Tahun 2006 satker menjadi data sumber input data formulir B 7 Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) mengirim ke Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 wilayah dan mengarsipkan laporan PP. 39 Tahun 2006 laporan PP. 39 Th 2006 yg laporan PP. 39 Th 2006 final yg telah ditandatangani Waktu 10 15 mnt 10 15 Output laporan PP. 39 Th 2006 final yg telah ditandatang ani Terselenggar anya Pelaporan PP. 39 Tahun 2006 untuk satker Ket.
PENGADILAN AGAMA YOGYAKARTA Jl. Ipda Tut Harsono No.53 Tlp. (0274) 552997 Fax. (0274) 552998 Yogyakarta Homepage : http: //pa-yogyakarta.net E-mail : admin@pa_yogyakarta@yahoo.co.id Nomor SOP W12-A1/ /OT.01.3/IV/2011 TanggalPembuatan 14 April 2011 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 14 April 2011 Disahkan Oleh Ketua Pengadilan Agama Yogyakarta Nama SOP Penyusunan Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak () Satker Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; Pelaksana 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : Peralatan / Perlengkapan : 1. Internal 1. DIPA 2. Lintas Satker 2. SPM / SP2D 3. LRA 4. Dokumen Lainnya Peringatan : Pencatatan dan Pendataan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pelaksanaan TUPOKSI
PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN PENYUSUNAN LAPORAN (SATKER) Pelaksana No Aktivitas Ket. Bendahara Akuntansi Kasubbag. Wakil Panitera / Persyaratan / MARI Waktu Output P/P Pelaporan Keuangan Kelengkapan 1 Bendahara Penerimaan dan Pengeluaran menyerahkan data sumber berupa fotocopy SSBP kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan untuk input data ke Aplikasi dan manual 2 Petugas Akuntansi & Pelaporan menerima data sumber berupa fotocopy SSBP untuk input data ke Aplikasi dan manual 3 Petugas Akuntansi & Pelaporan menginput data sumber ke Aplikasi dan manual selanjutnya print out laporan manual diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf 4 Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf laporan manual untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil untuk dikoreksi dan diparaf 5 Wakil mengoreksi dan memaraf laporan manual selanjutnya diteruskan kepada Panitera / untuk ditandatangani 6 Panitera / mengoreksi dan menandatangani laporan manual Fotocopy SSBP Bahan Sumber Dokumen sumber utk data diinput dari Aplikasi atau manual yang telah diperiksa & diparaf yg sdhdiperiksa & diparaf Wasek 05 10 05 10 Bahan Sumber Dokumen sumber utk data diinput 1 jam dari Aplikasi atau manual 10 15 yang telah diperiksa & 10-15 10-15 diparaf yg sdhdiperiksa & diparaf Wasek yang ditandatang ani Pansek
Pelaksana No Aktivitas Ket. Bendahara Akuntansi Kasubbag. Wakil Panitera / Persyaratan / MARI Waktu Output P/P Pelaporan Keuangan Kelengkapan 7 Petugas Akuntansi & Pelaporan melaporkan manual berupa softcopy dan ke Petugas Akuntansi & Pelaporan Wilayah dan MARI yang ditandatangani Pansek 10 15 Terselenggar anya Pelaporan satker