Nomor SOP. 17/SOP-PTY/04/2014 Tanggal Pembuatan 23 APRIL 2014 Tanggal Revisi - Tanggal Efektif 01 MEI 2014 SOP PENGAJUAN SPM GUP/TUP NIHIL

Transkripsi

1 Daerah Istimewa Yogkarta 17/SOP-PTY/04/2014 SOP PENGAJUAN SPM GUP/TUP NIHIL 1. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang 1. S2 Hukum Pedoman Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan ng Berada Di 2. S2 Ekonomi - Manajemen Bawahn 3. Profesi Akuntansi 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara 4. S1 Ekonomi - Akuntansi Pembaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, dan buku-buku referensi Jika SOP dilaksanakan, maka pertanggungjawaban GUP/TUP NIHIL terealisasi BENDAHARA KPA PPK PPSPM PENGELUARAN 1 Menerima dan menguji tagihan dari pihak ke-3 Surat Tagihan 10 menit Surat perintah bar (spby) 2 Menmpaikan tagihan Surat tagihan dan pihak ke-3 untuk Surat perintah bar dibarkan Tidak (spby) Ya 3 Mengumpulkan dan merekap bukti pembaran serta dokumen sampai dengan batasan tertentu (GUP terbatas sisa UP ; Bukti pembaran, spby, SSP, SSBP (sisa UP dan TUP) dan dokumen pendukung ng TUP maksimal jumlah TUP ng disetujui ) Tidak 4 Menmpaikan Bukti pembaran, permintaan pengajuan GUP/TUP NIHIL kepada PPK Ya spby, SSP, SSBP (untuk sisa UP dan TUP), Daftar Rincian Pembaran, dan dokumen pendukung ng 15 menit Bukti pembaran, SSP, SSBP (sisa UP dan TUP) 1 hari Daftar Rincian Pembaran SPP GUP/TUP NIHIL dan Daftar Rincian Permintaan Pembaran (DRPP) 5 Menmpaikan SPP SPP GUP/TUP NIHIL, Tidak GUP/TUP NIHIL kepada DRPP, Bukti PPSPM pembaran, spby, SSP, SSBP (untuk sisa UP dan TUP), dan dokumen Ya pendukung ng SPM GUP/TUP NIHIL ng telah diterbitkan 6 Mempersiapkan pengajuan SPM GUP/TUP NIHIL SPM GUP/TUP NIHIL, adk, SPP GUP/TUP NIHIL, DRPP, Bukti pembaran, spby, SSP, SSBP (untuk sisa UP dan TUP), dan dokumen pendukung ng Tidak 7 Mengajukan SPM GUP/TUP NIHIL beserta kelengkapann ke SPM GUP/TUP NIHIL, adk, SSP, SSBP (untuk sisa UP dan TUP), dan dokumen pendukung ng Ya 8 Mengambil SP2D ke KIPS, tanda terima untuk pengambilan SP2d 30 menit SPM GUP/TUP NIHIL, adk, beserta kelengkapan ng telah disiapkan 1 hari SPM GUP/TUP NIHIL ng telah disetujui 1 jam SP2D GUP/TUP NIHIL 9 Mengarsipkan SP2D dengan berkas pendukungn SP2D GUP/TUP NIHIL, SPM GUP/TUP NIHIL, adk, SPP GUP/TUP NIHIL, DRPP, Bukti pembaran, spby, SSP, SSBP (untuk sisa UP dan TUP), dan dokumen pendukung ng 2 jam Tersimpann SP2D beserta dokumen kelengkapan

2 Daerah Istimewa Yogkarta 18/SOP-PTY/04/2014 SOP PERENCANAAN ANGGARAN 1. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang Pedoman Pelaksanaan 1. S2 Ekonomi - Manajemen dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan 2. S1 Ekonomi - Akuntansi ng Berada Di Bawahn 3. S1 Tekhnik Informatika 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, dan buku-buku referensi Jika SOP dilaksanakan, maka semua kegiatan operasional kantor bisa berjalan Panitera/ Sekretaris Operator RKA-KL BIRO PERENCANAAN MA-RI DEPKEU 1 Melakukan Rapat Koordinasi dalam Rangka Sinkronisasi dan pemantapan penyusunan RKA-KL dengan Masing-masing Unit Kerja dan Satker di Lingkungan g Peradilan Umum Se-DIY dan Pengadilan Tingkat Banding. Rencana Strategik dan Program Kerja 3 Hari Usulan Rencana Anggaran 2 Membuat Usulan RKAKL berupa Survey harga barang,penawaran harga,tor dan RAB 1. Matrik Reinstra 5 Tahun 2. SBU (Standar Bia Umum) 3. Penawaran Harga dari Rekanan. 7 Hari 1.RKA-KL 2. SPTJM 3.TOR 4.RAB 5.ADK 1.RKA-KL 2. SPTJM 3 Persetujuan Kuasa Pengguna Anggaran 3.TOR 4.RAB 5.ADK Persetujuan RKA-KL KL dokumen pendukung 4 Penyusunan RKAKL ( Pagu Sementara ) di Biro Perencanaan MARI 1.RKA-KL 2. SPTJM 3.TOR 4.RAB 5.ADK 2 Hari RKA-KL Pagu Sementara 1.RKA-KL 2. SPTJM Penelaahan Anggaran ke Ditjen Anggaran 5 3.TOR Dep.Keu di Jakarta ( Pagu Definitif) 4.RAB 5.ADK 2 Hari RKA-KL Pagu Definitif 6 Menerima Hasil Pagu Definitif dari Mahkamah Agung RI Lembar Data Pagu Definitif 1 Jam Diterimann Pagu Definitif 6 Penyusunan Kembali RKA-KL untuk disesuaikan dengan Pagu definitif ng diterima MARI berdasarkan Rancangan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara (RAPBN) ng telah ditetapkan oleh pemerintah bersama DPR 1.RKA-KL 2. SPTJM 3.TOR 4.RAB 5.ADK 2 Hari RKA-KL Pagu Definitif ng telah disesuaikan 7 Persetujuan Kuasa Pengguna Anggaran RKA-KL Pagu Definitif ng telah disesuaikan 3 Jam RKA-KL Pagu Definitif ng telah disesuaikan ng telah disetujui KPA 8 Penyerahan Kembali Pagu definitif ke Biro Perencanaan MA-RI RKA-KL Pagu Definitif ng telah disesuaikan ng telah disetujui KPA 1 Hari Diteriman RKA-KL ng telah disesuaikan oleh Biro Perencanaan 9 Penerimaan DIPA di Kantor Gubernur DIY Undangan dari Kanwil Anggaran 4 jam DIPA

3 Daerah Istimewa Yogkarta 19/SOP-PTY/04/2014 SOP LAPORAN SISTEM AKUNTANSI PEMBANTU PENGGUNA ANGGARAN WILAYAH(SAPPAW) Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang Pedoman 1. S2 Ekonomi - Manajemen Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan ng Berada Di Bawahn 2. S1 Ekonomi - Akuntansi 3. S1 Tekhnik Informatika 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, dan buku-buku referensi Jika SOP dilaksanakan, maka Wilah Tidak tersusun Dengan Baik Operator SAPPAW Operator Kanwil DJPB Operator SIMAK-BMN Wilah Operator SAPPA-E1 1 Mengumpulkan Data SAKPA dari 6 Satker ( Pengadilan Negeri dan Pengadilan Tinggi i Se-DIY) ADK dari 6 Satker (Pengadilan a Negeri dan Pengadilan Tinggi Se-DIY) 2H Hari Bulanan ua a ng gbeu belum Kanwil DJPB 2 Menerima ADK Pengiriman Data dari Aplikasi SIMAK BMN Wilah dari Sub Bag Umum. 1. ADK dari Aplikasi SIMAKBMN Wilah 2. Neraca SIMAK BMN Wilah. Bulanan ng belum Kanwil DJPB 3 Melakukan Rekonsiliasi Untuk Menmakan dengan Kanwil DJPB sama ADK Pengiriman i dari Aplikasi SAPPAW 1 Hari 1. Hasil Rekonsiliasi antara UAPPAW dengan Kanwil DJPB Sama 4 Menerima Hasil Rekonsiliasi Wilah dari Kanwil DJPB via ADK aplikasi SAPPAW 1 Jam 1. Hasil Rekonsiliasi antara UAPPAW dengan Kanwil DJPB ng telah sama 5 Mengirim Wilah Triwulanan ke Kanwil DJPB 1. Hasil Rekonsiliasi antara UAPPAW dengan Kanwil DJPB 2. Laporan Keuangan Bulanan berupa hardcopy 3 Jam 1. Berita Acara Rekonsiliasi (BAR)- Wilah 2. Bulanan ng telah Kanwil DJPB 6 Mengirim Ke UAPPA- E1 1. Berita Acara Rekonsiliasi i (BAR)Wilah dan Hasil Rekonsiliasi dengan Kanwil DJPB 2. Wilah ng telah direkonsiliasi dengan Kanwil DJPB 2 jam Tanda Terima Laporan Keuangan (Hardcopy) ng telah direkonsiliasi dengan dari Korwil/UAPPAW 7 Membuat CaLK (Catatan Atas Laporan Keuangan ) Wilah setiap Semester 1 dan Semester 2 Wilah Semester/Tahunan dari Aplikasi SAPPAW Semester/Tahunan dari Aplikasi SAKPA 8 Hari CaLK (Catatan Atas ) Semester 1 dan Tahunan-Wilah 8 Mengirimkan dan mengarsipkan CaLK (Catatan Atas ) Wilah setiap Semester 1 dan Tahunan ke UAPPA-E1 CaLK-W (Catatan Atas Laporan Keuangan Wilah) Semester 1 dan Tahunan Arsip CaLK-W (Catatan Atas Wilah) Semester 1 dan Tahunan

4 Daerah Istimewa Yogkarta 20/SOP-PTY/04/2014 SOP PENGAJUAN REMUNERASI 1 SK KMA No : 071/KMA/SK/V/ S2 Ekonomi - Manajemen 2 SK KMA No : 069/KMA/SK/ Profesi Akuntansi 3 S1 Ekonomi - Akuntansi 4 S1 Hukum Kean : 1 SOP Kepegawaian Peralatan komputer, jaringan internet, dan buku-buku referensi Jika SOP dilaksanakan, maka pencairan remunerasi berikutn tertunda 1 Membuat daftar nominatif remunerasi berdasarkan rekapitulasi daftar hadir dan rekapitulasi daftar absensi dari sub.bag.kepegawaian beserta pendukung. OPERATOR LRA PEGAWAI BENDAHARA PENGELUARAN PPSPM PPK KPA KETUA Rekap daftar hadir 2 jam Daftar permintaan dan rekap absensi remunerasi dan dari pendukungnn sub.bag.kepegawa ian 2 Koreksi daftar permintaan remunerasi beserta pendukungn oleh bendahara pengeluaran. Daftar permintaan remunerasi dan pendukungnn 1 jam Daftar permintaan remunerasi dan pendukungnn ng telah ditanda tangan bendahara 3 Koreksi daftar permintaan remunerasi beserta pendukungn oleh PPSPM 4 Penannganan daftar tanda terima remunerasi oleh pegawai ng menerima remunerasi 5 Koreksi daftar tanda terima remunerasi beserta pendukungn oleh PPK 6 Koreksi daftar tanda terima remunerasi beserta pendukungn oleh KPA 7 Koreksi daftar tanda terima remunerasi beserta pendukungn oleh Ketua 8 Mengkoordinir permintaan remunerasi dari Pengadilan Negeri Sewilah hukum Pengadilan Tinggi Yogkarta 9 Mengirim dan mengarsipkan permintaan remunerasi dari satker sewilah hukum Pengadilan Tinggi Yogykarta ke Biro Keuangan MARI melalui Pos/ Tiki Daftar permintaan 1 jam Daftar permintaan remunerasi dan remunerasi dan pendukungnn ng pendukungnn telah di paraf PPSPM ng telah ditanda tangan bendahara Daftar permintaan 3 Jam Daftar permintaan remunerasi dan remunerasi dan pendukungnn ng pendukungnn telah ditanda tangan ng telah di paraf seluruh karwan. PPSPM Daftar permintaan 1 Jam Daftar permintaan remunerasi dan remunerasi dan pendukungnn ng pendukungnn telah diparaf PPK ng telah ditanda tangan seluruh Daftar k permintaan 1 Jam Daftar permintaan remunerasi dan remunerasi dan pendukungnn ng pendukungnn telah diparaf KPA ng telah diparaf PPK Daftar permintaan 1 Jam Daftar permintaan remunerasi dan remunerasi dan pendukungnn ng pendukungnn telah diparaf KETUA ng telah diparaf KPA Daftar permitaan remunerasi beserta pendukungn Daftar permitaan remunerasi beserta pendukungn ng telah dikoreksi 2 jam Daftar permitaan remunerasi beserta pendukungn ng sudah dikoreksi 1 jam Arsip Dokumen

5 Daerah Istimewa Yogkarta 21/SOP-PTY/04/2014 SOP REALISASI ANGGARAN DIPA 03 DAN DIPA Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang Pedoman 1 S2 Ekonomi - Manajemen Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan ng Berada Di Bawahn 2 Profesi Akuntansi 3 S1 Ekonomi - Akuntansi 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembaran 4 S1 Hukum Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1 SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, dan buku-buku referensi 2 SOP Revisi Anggaran 3 SOP Pengajuan SPM GUP/TUB 4 SOP Pengajuan SPM GUP/TUB Nihil 5 SOP Pengajuan SPM UP/TUB 6 SOP Belanja Pegawai Jika SOP dilaksanakan, maka perencanaan maksimal OPERATOR BENDAHARA PPSPM PPK KPA LRA PENGELUARAN 1 Menginput DIPA, Revisi DIPA, DIPA, Revisi DIPA, 2 Jam Inputan DIPA,Revisi Pengiriman Backup SAKPA ke Backup SAKPA DIPA dan Backup KOMDANAS ng telah di SAKPA ke KOMDANAS rekonsiliasi telah Sukses 2 Menginput realisasi manual dari Rekapitulasi bendahara pengeluaran pada Tabel LRA manual realisasi Manual KOMDANAS dari bendahara pengeluaran 3 Jm Inputan rekapitulasi manual realisasi dari bendahara pengeluaran 3 Cetak Laporan Realisasi Anggaran dari LRA Manual dan Aplikasi KOMDANAS LRA SAKPA telah sama. 1 Jam LRA 4 Menmpaikan hasil cetak Laporan LRA Manual dan Realisasi Anggaran ke PPSPM untuk LRA SAKPA telah diteliti. sama. 1 Jam Laporan Realisasi Penyerapan ng telah disetujui PPSPM 5 Menmpaikan hasil cetak Laporan Laporan Realisasi Realisasi Anggaran ke PPK diteliti. Anggaran telah diteliti oleh PPSPM 1 Jam Laporan Realisasi Penyerapan ng telah disetujui PPK 6 Menyerahkan hasil cetak Laporan Laporan Realisasi Realisasi Anggaran ke KPA untuk ditanda Anggaran telah tangan. diteliti oleh PPSPM dan PPK. 1 Jam Laporan Realisasi Anggaran ng telah ditanda tangan KPA. 7 Menyimpan dan mengarsipkan Laporan Realisasi Anggaran ng telah ditanda tangan KPA. 1 jam Arsip Dokumen

6 , Daerah Istimewa Yogkarta Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif 22/SOP-PTY/04/ APRIL MEI 2014 SOP LAPORAN SISTEM AKUNTANSI KUASA PENGGUNA ANGGARAN (SAKPA) DIPA 01 & DIPA Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No 210/PMK.05/2013 Tentang 1. S2 Ekonomi - Manajemen, S1 Hukum Pedoman Rekonsiliasi Dalam Rangka Penyusunan Lingkup 2. S1 Ekonomi - Akuntansi Bendahara Umum Negara dan Kementerian Negara/Lembaga 3. S1 MIPA - Statistika 2. Perdirjen Perbendaharaan No PER-57/PB/2013 Tentang Pedoman Penyusunan 4. S1 Teknik Informatika Kementerian Negara/Lembaga Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, dan buku-buku referensi 3. SOP Realisasi Anggaran 4. SOP Pengadaan Barang Milik Negara (BMN) Jika SOP dilaksanakan, maka akan tersusun dengan baik Operator Operator SIMAK- Operator di Operator SAKPA BMN SAPPAW WAKTU OUTPUT Menginput DIPA, Revisi DIPA, SPP, DIPA, Revisi DIPA, SPP, SPM, SPM, SP2D, SSBP, SSPB, bukti SP2D, SSBP, SSPB, bukti 1 setoran dari Bendahara Pengeluaran setoran dari Bendahara 5 hari dan Bendahara Penerimaan ke dalam Pengeluaran dan Bendahara Aplikasi SAKPA Penerimaan Menyerahkan fotocopy SPM/SP2D Fotocopy SPM/SP2D Belanja Belanja Barang dan Belanja Modal Barang dan Belanja Modal 2 ng dengan pengadaan BMN ng dengan pengadaan ke Operator SIMAKBMN BMN Menerima ADK Pengiriman Data dari 1. ADK dari Aplikasi 3 Aplikasi SIMAKBMN dari Sub Bag SIMAKBMN Umum 2. Neraca SIMAKBMN TIDAK Melakukan Rekonsiliasi untuk SAMA 4 menmakan Pendapatan ADK pengiriman ke SPAN dari dan Belanja selama sebulan Aplikasi SAKPA antara Satker dan SAMA Bulanan ng belum dilengkapi dari BMN 1. ADK dari Aplikasi SIMAKBMN 2. Neraca SIMAKBMN Bulanan ng belum Hasil Rekonsiliasi antara SAI dengan /SPAN Hasil Rekonsiliasi antara SAI Menerima konfirmasi hasil rekonsiliasi ADK pengiriman ke SPAN dari 5 30 menit dengan dari Aplikasi SAKPA /SPAN ng telah sama 1. Hasil Rekonsiliasi antara 6 SAI dengan Mengirim laporan Keuangan Bulanan /SPAN ng telah sama ke 2. Bulanan berupa hardcopy 1. Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) 2. Bulanan ng telah 1. Berita Acara Rekonsiliasi Tanda Terima (BAR) dan Hasil Rekonsiliasi Mengirim laporan Keuangan Bulanan dengan 7 2jam (Hardcopy) ng telah ke UAPPAW 2. Bulanan ng telah direkonsiliasi dari UAPPAW dengan Membuat CaLK (Catatan Atas 8 ) setiap Semester Semester/Tahunan dari 10 hari 1 dan Semester 2 Aplikasi SAKPA CaLK (Catatan Atas ) Semester 1 dan Tahunan Mengirimkan dan mengarsipkan CaLK (Catatan Atas Laporan CaLK (Catatan Atas Laporan Arsip CaLK (Catatan Atas Laporan

7 Daerah Istimewa Yogkarta 23/SOP-PTY/04/2014 : SOP PENGELOLAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK 1. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang Pedoman 1. S2 Ekonomi - Manajemen Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan 2. S1 Ekonomi - Akuntansi Badan Peradilan ng Berada Di Bawahn 3. SMA 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, buku-buku referensi Jika SOP dilaksanakan, penerimaan negara tercatat BENDAHARA BANK KPA PENERIMAAN 1 Menerima uang dan memberikan surat Buku Jurnal bukti setor Perkara Putus 15 menit Surat Bukti Setor 2 Membukukan bukti setor Surat Bukti Setor 5 menit BKU 3 Membuat Surat Setoran Bukan Pajak Surat Bukti Setor 1 jam SSBP (SSBP) 4 Menyetorkan Uang Ke Kas Negara SSBP 1 jam - Tersetorn uang ke kas negara '- slip tanda terima setoran dari Bank persepsi 5 Membuat surat pengantar, Daftar setoran Slip Tanda Terima 1 jam surat pengantar, Daftar dan adk konfirmasi setoran setoran dari Bank setoran dan adk Persepsi konfirmasi setoran 6 Menmpaikan Surat Pengantar dan Surat Pengantar, Daftar Konfirmasi ke KPA Daftar Setoran 1 jam Surat Pengantar, Daftar Setoran ng sudah ditanda tangani KPA 7 Mengirim Konfirmasi Setoran ke Surat Pengantar, Daftar Setoran ng sudah ditanngani KPA 2 jam Surat Pengesahan Konfirmasi 8 Membukukan Surat Setoran Bukan Pajak SSBP, Hasil 15 menit Catatan Pembukuan atas uang ng telah disetor kekas Pengesahan negara Konfirmasi, BKU 9 Melaporkan pembukuan disertai bukti SBS, SSBP, BKU, bukti setoran untuk ditanda tangani oleh LPJ, Berita Acara Panitera / Sekretaris Pemeriksaan Kas, Laporan Bulanan PNBP, Rekapitulasi Labul PNBP 1 jam Pembukuan, Laporan Bulanan 10 Mengirim Laporan PNBP ke Biro SBS, SSBP, BKU, Keuangan Mahkamah Agung RI dan LPJ, Berita Acara mengarsipkan Pemeriksaan Kas, Laporan Bulanan PNBP, Rekapitulasi i Labul PNBP 2 jam Terlaporkan dan Tersimpann Buku, Laporan beserta berkas bukti transaksi

8 Daerah Istimewa Yogkarta 24/SOP-PTY/04/2014 SOP PENGAJUAN SPM BELANJA PEGAWAI 1. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang Pedoman 1. S2 Ekonomi - Manajemen Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan ng Berada Di Bawahn 2. Profesi Akuntansi 3. S1 Ekonomi - Akuntansi 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembaran 4. S1 MIPA - Ilmu Komputer Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, buku-buku referensi, alat tulis, dan stempel Jika SOP dilaksanakan, maka pencairan terealisasi BENDAHARA PPABP PPK PPSPM PENGELUARAN 1 Menerima dan menginput kelengkapan SK Perubahan 2 jam Dicatatn perubahan pegawai 2 Memproses dan mencetak tagihan SK Perubahan dan dengan menggunakan aplikasi GPP maupun secara manual 3 Membuat dan mencetak Surat Setoran Pajak (SSP)/Surat Setoran Bukan Pajak SK Perubahan dan (SSBP)/Surat Setoran Pengembalian Belanja (SSPB), Surat Permintaan Pembaran (SPP), dan Surat Perintah Membar (SPM) 4 Menmpaikan berkas tagihan dan SSP/SSBP/SSPB, kelengkapan ke SK Perubahan dan Bendahara Pengeluaran 5 Menmpaikan berkas tagihan dan SSP/SSBP/SSPB, kelengkapan ke Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) SK Perubahan dan Daftar Gaji Induk/ Susulan/Kekurangan Gaji Pegawai, Daftar Nominatif Uang Makan, Daftar Nominatif Uang Lembur 1 jam SSP/SSBP/SSPB, SPP, SPM 1 jam Berkas tagihan belanja pegawai ng telah disetujui 1 jam SPP ng telah diterbitkan 6 Menmpaikan SPP SPP, SSP/SSBP/ beserta kelengkapann ke Pejabat SSPB, SK Penanngan SPM (PPSPM) Perubahan dan 7 Mempersiapkan pengajuan SPM belanja SPM, SPP, SSP/ pegawai SSBP/SSPB, SK Perubahan dan 8 Mengajukan SPM SPM, SPP, SSP/ beserta pendukungn ke SSBP/SSPB, SK Perubahan dan 9 Mengambil SP2D ke KIPS, tanda terima 1 jam SP2D untuk pengambilan SP2D 1 jam SPM ng telah diterbitkan 2 jam SPM beserta kelengkapann ng telah disiapkan 1 hari SPM ng telah disetujui 10 Menyimpan SP2D SP2D, berkas dengan berkas pendukungn kelengkapan belanja 2 jam Tersimpann SP2D beserta berkas kelengkapan belanja

9 Daerah Istimewa Yogkarta 25/SOP-PTY/04/2014 : SOP REVISI ANGGARAN 1. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor 02 Tahun 2013 Tentang Pedoman 1. S2 Ekonomi - Manajemen Pelaksanaan dan Pertanggungjawaban Belanja Negara di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan ng Berada Di Bawahn 2. S1 Ekonomi - Akuntansi 3. SMA 2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Kean : 1. SOP Perencanaan Anggaran Peralatan komputer, internet, buku-buku referensi Jika SOP dilaksanakan, revisi terwujud OPERATOR KPA KANWIL RKAKL-DIPA 1 Menerima permintaan revisi i anggaran Surat Permintaan 1j jam Diterimani Permintaan Revisi, revisi 2 Memproses permintaan revisi dengan membuat Data Revisi, 4 jam Surat Pengantar, hasil matriks perubahan format excel, memasukkan ke aplikasi i RKAKL, membuat SPTJM, mencetak DIPA Aplikasi Rkakl cetak matriks perubahan, hasil revisi, cetak matriks perubahan dari aplikasi, ADK 3 Menmpaikan berkas revisi ke KPA Surat Pengantar, hasil cetak matriks perubahan, Berkas terotorisasi 4 Mengirim berkas revisi ke Kanwil Anggaran ADK, SPTJM, Surat Pengantar, Matriks Perubahan, DIPA hasil revisi 1 jam Print out bukti upload sebagai tanda terima revisi 5 Mendownload hasil revisi dan mengarsipkan internet, aplikasi RKAKL on line 1 jam ADK, Berkas DIPA