Nomor Urut SOP 0611/09/18/2012 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI. Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

Transkripsi

1 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/09/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Jasa Pemeliharaan dan Perijinan Kendaraan Dinas / Operasional Dasar Hukum : -Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 16 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Susunan Organisasi, Kedudukan dan Tugas Pokok Dinas Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2011 Nomor 16, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 125); - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali tentang Anggaran Pendapatan Belanja Daerah - Keputusan Bupati Boyolali tentang Standar Satuan Harga; - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang Penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) Pembantu PPTK Sebagai Pelaksana Administrasi dan Keuangan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali. Keterkaitan : - Surat Perjanjian Kerjasama antara Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali dengan Boyolali Motor - Surat Perjanjian Kerjasama antara Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali dengan Astina Motor - DPA-SKPD Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Peringatan : 1. Apabila Kendaraan Dinas/operasional terjadi kerusakan dijalan, dapat diperbaiki di bengkel terdekat dibuktikan dengan kwitansi pembayaran atau nota pembayaran. 2. Apabila terjadi keterlambatan pajak kendaraan bermotor karena kelalaian pemakai/penanggung jawab kendaraan dinas maka denda keterlambatan tersebut ditanggung oleh pemakai/penanggungjawab kendaraan dinas/operasional. Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Memahami kelengkapan surat-surat kendaraan 6. Mengerti tentang suku cadang kendaraan bermotor Peralatan / Perlengkapan : 1. Blangko permohonan jasa perbaikan kendaraan dinas/operasional 2. STNK 3. Buku catatan Pendataan dan Pencatatan : 1. Mencatat kerusakan 2. Mencatat biaya jasa servis dan suku cadang

2 PELAKSA MUTU BAKU No. URAI KEGIAT Pemakai/ Penanggung jawab Kendaraan Dinas/ operasional PPTK Petugas Verifikasi ( PUMC ) PENYEDIA JASA SERVIS Kelengkapan Waktu Output KETERG 1 Pemakai/Penanggungjawab Kendaraan Dinas/operasional menyampaikan laporan kerusakan kepada PPTK Mulai STNK 5 mnt 2 Pemakai/Penanggungjawab Kendaraan Dinas/operasional mengajukan surat permohonan perbaikan kepada PPTK selanjutnya PPTK mengecek kerusakan dan menandatangani surat permohonan tersebut Tidak - Blangko Permohonan - Catatan kerusakan 10 mnt 3 Petugas (PUMC) memverifikasi dan membuat Surat Pengantar ke bengkel yang sudah ditunjuk Surat Pengantar perbaikan 10 mnt 4 Kendaraan Dinas/operasional di rujuk ke bengkel yang sudah ditunjuk Nota Bon/bukti pembayaran Menyesuaikan 5 SELESAI SELESAI

3 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/10/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Jasa Perbaikan Peralatan Kerja Dasar Hukum : -Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 16 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Susunan Organisasi, Kedudukan dan Tugas Pokok Dinas Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2011 Nomor 16, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 125); - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali tentang Anggaran Pendapatan Belanja Daerah - Keputusan Bupati Boyolali tentang Standar Satuan Harga; - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang Penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) Pembantu PPTK Sebagai Pelaksana Administrasi dan Keuangan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali. Keterkaitan : 1. Surat Perjanjian Kerjasama antara Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali dengan Media Informatika Boyolali 2. Surat Perjanjian Kerjasama antara Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali dengan CV Aditama Boyolali 3. Surat Perjanjian Kerjasama antara Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali dengan UD Mulya Computer Klaten 4. DPA-SKPD Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Peringatan : 1. Apabila peralatan kerja terjadi kerusakan tidak segera diperbaiki akan menghambat pekerjaan kedinasan. 2. Peralatan kerja yang sudah usang dan sering rusak akan menambah biaya operasional/perbaikan. Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Mengerti tentang komputer. Peralatan / Perlengkapan : 1. Blangko Permohonan perbaikan peralatan kerja 2. Komputer 3. Buku Catatan Pendataan dan Pencatatan : 1. Mencatat kerusakan 2. Mencatat biaya jasa servis dan suku cadang

4 PELAKSA MUTU BAKU No. URAI KEGIAT Pemakai Peralatan Kerja ( Sekretaris, Kabid, Kasi, Kasubag, Staf) PPTK Petugas Verifikasi ( PUMC ) PENYEDIA JASA SERVIS Kelengkapan Waktu Output KETERG 1 Pemakai menyampaikan laporan kerusakan barang yang menjadi tanggungjawabnya kepada PPTK Mulai Peralatan kerja yang rusak 5 mnt 2 Pemakai peralatan kerja mengajukan permohonan perbaikan kepada PPTK selanjutnya PPTK mengecek kerusakan peralatan kerja dan menandatangani surat permohonan yang diajukan tersebut Tidak - Blangko Permohonan -Catatan kerusakan 10 mnt 3 Petugas (PUMC) memverifikasi dan membuat Surat Pengantar perbaikan peralatan kerja Surat Pengantar 10 mnt 4 Peralatan kerja yang rusak di rujuk atau di bawa ke tempat servis yang sudah ditunjuk apabila selesai diservis bukti servis/nota bon diserahkan kepada PUMC Nota bon/bukti pembayaran Menyesuaikan 5 SELESAI SELESAI

5 Nomor Urut SOP 0611/11/18/2012 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran 1. Dasar Hukum : 1. Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4,Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93); 2. Peraturan Bupati Boyolali Nomor 23 Tahun 2007 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Berita Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 23); 3. Peraturan Bupati Boyolali Nomor 19 Tahun 2008 tentang Pedoman Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Boyolali (Berita Daerah Kabupaten Boyolali tahun 2008 Nomor 19) sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Bupati Nomor 30 Tahun 2008 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Bupati Boyolali Nomor 19 Tahun 2008 tentang Pedoman Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Boyolali (Berita Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2008 Nomor 30); 4. DPA-SKPD Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Keterkaitan : - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 012 Tentang Penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) Pembantu PPTK Sebagai Pelaksana Administrasi dan Keuangan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali. Peringatan : - Apabila Pelaporan Keuangan Semesteran tidak disusun atau terlambat menyusun akan mempengaruhi program dan kegiatan Bidang lain terutama yang berkaitan dengan anggaran. Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Dapat mengoperasionalkan komputer dengan aplikasi program SIMDA dan Exel. Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. Buku Catatan/Buku Bantu 4. SPP/SPM/SP2D Pendataan dan Pencatatan :

6 PELAKSA MUTU BAKU No. URAI KEGIAT BEND. PENGELRN KSBAG KEU. (VERIFIKASI) PUMC PPK (SEKRETARIS) PA (KEPALA DINAS) KELENGKA- P WAKTU OUTPUT KETERG 1 Bendahara Pengeluaran menghimpun bahan-bahan realisasi kegiatan dari PPTK dan PUMC Mulai 1 hari 2 Bendahara Pengeluaran dibantu PUMC menyusun realisasi kegiatan untuk dibuat laporan keuangan semesteran 3 Kasubag Keuangan meneliti dan mengoreksi laporan keuangan semesteran yang telah disusun apabila sudah cocok dan benar kemudian memverifikasi/memaraf salah 1 hari Buku Laporan 1 hari Buku Laporan yang sudah diverifikasi 4 Laporan Keuangan Semesteran yang sudah diverifikasi diserahkan kepada PPK (Sekretaris) untuk diteliti dan dikoreksi kembali, apabila sudah cocok dan benar kemudian diparaf salah 1 hari Buku Laporan yang sudah diverifikasi oleh PPK SKPD 5 Laporan Keuangan Semesteran yang sudah diparaf oleh PPK (Sekretaris) kemudian diajukan kepada Kepala Dinas (PA) untuk dimintakan persetujuan, apabila telah disetujui KepalaDinas (PA) menanda tangani Laporan Keuangan Semesteran tersebut. Menyesuaik an Buku Laporan yang sudah disahkan oleh Pengguna Anggaran 6 Selesai SELESAI

7 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/12/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Dasar Hukum : 1. Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4,Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93); 2. Peraturan Bupati Boyolali Nomor 23 Tahun 2007 tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Berita Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 23); 3. Peraturan Bupati Boyolali Nomor 19 Tahun 2008 tentang Pedoman Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Boyolali (Berita Daerah Kabupaten Boyolali tahun 2008 Nomor 19) sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Bupati Nomor 30 Tahun 2008 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Bupati Boyolali Nomor 19 Tahun 2008 tentang Pedoman Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Boyolali (Berita Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2008 Nomor 30); 4. DPA-SKPD Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Keterkaitan : - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang Penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) Pembantu PPTK Sebagai Pelaksana Administrasi dan Keuangan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali. Peringatan : - Apabila Pelaporan Keuangan Akhir tahun tidak disusun atau terlambat menyusun akan mempengaruhi program dan kegiatan Bidang lain terutama yang berkaitan dengan anggaran. Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 3.Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Dapat mengoperasionalkan komputer dengan aplikasi program SIMDA dan Exel. Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. Buku Catatan/Buku Bantu 4. SPP/SPM/SP2D Pendataan dan Pencatatan :

8 PELAKSA MUTU BAKU No. URAI KEGIAT BEND. PENGELRN KSBAG KEU. (VERIFIKASI) PUMC PPK (SEKRETARIS) PA (KEPALA DINAS) KELENGKAP WAKTU OUTPUT KETERG 1 Bendahara Pengeluaran menghimpun bahan-bahan realisasi kegiatan dari PPTK dan PUMC Mulai 2 hari 2 Bendahara Pengeluaran dibantu PUMC menyusun realisasi kegiatan untuk dibuat laporan keuangan Akhir Tahun 2 hari Buku Laporan 3 Kasubag Keuangan meneliti dan mengoreksi laporan keuangan Akhir Tahun yang telah disusun apabila sudah cocok dan benar kemudian memverifikasi salah 1 hari Buku Laporan yang sudah diverifikasi 4 Laporan Keuangan Akhir tahun yang sudah diverifikasi diserahkan kepada PPK (Sekretaris) untuk diteliti dan dikoreksi kembali, apabila sudah cocok dan benar kemudian diparaf salah 1 hari Buku Laporan yang sudah diverifikasi oleh PPK SKPD 5 Laporan Keuangan Akhir Tahun yang sudah diparaf oleh PPK (Sekretaris) kemudian diajukan kepada Kepala Dinas (PA) untuk dimintakan persetujuan, apabila telah disetujui KepalaDinas (PA) menanda tangani, selanjutnya laporan digandakan 3 hari Buku Laporan yang sudah disahkan oleh Pengguna Anggaran 6 Selesai SELESAI

9 Nomor Urut SOP 0611/13/18/2012 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan Dasar Hukum : - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 16 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Susunan Organisasi, Kedudukan dan Tugas Pokok Dinas Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2011 Nomor 16, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 125); - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali tentang Anggaran Pendapatan Belanja Daerah - Keputusan Bupati Boyolali tentang Standar Satuan Harga; - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang Penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) Pembantu PPTK Sebagai Pelaksana Administrasi dan Keuangan Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali.. Keterkaitan : DPA SKPD Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Dapat mengoperasionalkan komputer Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. Buku catatan inventarisasi kebutuhan bahan bacaan/peraturan perundang-undangan Peringatan : Pendataan dan Pencatatan :

10 PELAKSA MUTU BAKU No. URAI KEGIAT PEJABAT STUKTURAL & STAF DPPKAD PPTK PUMC PITIA PENGADA BARG/JASA PENYEDIA BAH BACA KELENGKAP WAKTU OUTPUT KET. 1 Pejabat stuktural dan staf di lingkungan DPPKAD Kabupaten Boyolali mengajukan permohonan secara tertulis kepada PPTK dengan menyebutkan bahan bacaan/peraturan perundanganundangan yang diinginkan Mulai 2 PPTK mencatat dan menginventarisir bahan bacaan/peraturan perundangundangan yang diperlukan 3 PUMC membuat daftar kebutuhan bahan bacaan/peraturan perundangundangan, selanjutnya menyusun dokumen pengadaan barang/jasa (Surat Pesanan, dan sebagainya) 4 Panitia Pengadaan Barang/Jasa melakukan aktivitas untuk pengadaan bahan bacaan/perturan perundang-undangan 5 Selesai Selesai

11 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/14/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Pengajuan Aggaran Kegiatan Dengan LS Dasar Hukum : - Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akutansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 49, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4503); - Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); - Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93; Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Memahami peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan pengelolaan keuangan 6. Dapat mengoperasionalkan komputer dengan aplikasi program SIMDA Keterkaitan : - Keputusan Bupati Boyolali tentang Penetapan Personal Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) dan Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD); - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK), Pembantu PPTK dan Pelaksanaan Administrasi dan Keuangan pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Peringatan : Pendataan dan Pencatatan :

12 PELAKSA MUTU BAKU URAI KEGIAT No. PEMB. BEND. PENGELUAR- BEND. PENGELUAR- VERIFIKA- TOR PPK PENGGUNA GGAR PPKD SKPKD KELENGKAP - WAKTU OUTPUT KET. 1 Bendahara Pengeluaran Pembantu mengajukan bukti-bukti pengeluaran yang sah dari satu kegiatan ke Bendahara Pengeluaran. Buktibukti pengeluaran tersebut sudah ditandatangani oleh PPTK, PPK dan Pengguna Anggaran Mulai SPJ disertai D5 dalam satu kegiatan 2 Bendahara Pengeluaran mengajukan bukti-bukti tersebut ke PPK SKPD yang sebelumnya diteliti dan dikoreksi oleh verifikator Bukti Pengeluaran : Kwitansi dan nota 1 jam 3 4 PPK meneliti dan mengoreksi SPP SPM tersebut, setelah benar dan lengkap PPK memaraf. Selanjutnya diajukan ke Pengguna Anggaran untuk dimintakan persetujuan. Pengguna Anggaran menandatangani SPP dan SPM, apabila tidak disetujui dikembalikan ke PPK dan bila disetujui selanjutnya diajukan ke PPKD SKPKD salah salah 1 jam 1 hari - SPP - SPM 5 PPKD SKPKD menguji dan mengoreksi, jika benar dan memenuhi ketentuan, PPKD SKPKD menerbitkan SP2D 3 hari SP2D 6 Selesai SELESAI

13 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/15/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Disahkan Oleh Kepala DPPKAD Kab. Boyolali WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Pengajuan Aggaran Kegiatan Dengan GU Dasar Hukum : - Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akutansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 49, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4503); - Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); - Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93; Keterkaitan : - Keputusan Bupati Boyolali tentang Penetapan Personal Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) dan Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD); - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK), Pembantu PPTK dan Pelaksanaan Administrasi dan Keuangan pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 2. Memahami administrasi keuangan 3. Memahami pembukuan 4. Memahami peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan pengelolaan keuangan 5. Dapat mengoperasionalkan komputer dengan aplikasi program SIMDA Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. SPP/SPM/SP2D 3. Buku Catatan/Buku Bantu

14 Peringatan : Pendataan dan Pencatatan : PELAKSA MUTU BAKU URAI KEGIAT No. PEMB. BEND. PENGELUAR- BEND. PENGELUAR- VERIFIKA- TOR PPK SKPD PENGGUNA GGAR- PPKD SKPKD KELENGKA- P WAKTU OUTPUT KET. 1 Bendahara Pengeluaran Pembantu mengajukan bukti-bukti pengeluaran yang sah dari berbagai kegiatan ke Bendahara Pengeluaran Mulai 2 Bendahara Pengeluaran mengajukan bukti-bukti pengeluaran dari berbagai kegiatan tersebut ke PPK SKPD yang sebelumnya diteliti dan dikoreksi oleh verifikator SPJ disertai D5 dari berbagai kegiatan 1 jam 3 PPK meneliti dan mengoreksi SPP SPM tersebut, setelah benar dan lengkap PPK memaraf. Selanjutnya diajukan ke Pengguna Anggaran untuk dimintakan persetujuan salah Bukti Pengeluaran : Kwitansi dan nota 1 jam -SPP -SPM 4 Pengguna Anggaran menandatangani SPP dan SPM, apabila tidak disetujui dikembalikan ke PPK dan bila disetujui selanjutnya diajukan ke PPKD SKPKD salah 1 hari 5 PPKD SKPKD menguji dan mengoreksi, jika benar dan memenuhi ketentuan, PPKD SKPKD menerbitkan SP2D 3 hari SP2D 6 Selesai SELESAI

15 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/16/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran Dasar Hukum : - Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akutansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 49, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4503); - Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); - Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93; Keterkaitan : - Keputusan Bupati Boyolali tentang Penetapan Personal Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) dan Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD); - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK), Pembantu PPTK dan Pelaksanaan Administrasi dan Keuangan pada DPPKAD Kabupaten Boyolali Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 2. Memahami administrasi keuangan 3. Memahami pembukuan 4. Memahami peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan pengelolaan keuangan 5. Dapat mengoperasionalkan komputer dengan aplikasi program SIMDA Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. SPP/SPM/SP2D 3. Buku Catatan/Buku Bantu Peringatan : Pendataan dan Pencatatan :

16 PELAKSA MUTU BAKU URAI KEGIAT No. PEMB. BEND. PENGELUAR- BEND. PENGELUAR- PPK SKPD PENGGUNA GGAR- PPKD SELAKU BUD KELENGKAP- WAKTU OUTPUT KET. 1 Berdasarkan SPJ Bendahara Pengeluaran Pembantu, BKU Bendahara pengeluaran dan Buku Pembantu, Bendahara Pengeluaran membuat SPJ Bendahara pengeluaran berupa SPJ Administratif dan SPJ Fungsional Mulai 2 Bendahara Pengeluaran menyerahkan SPJ Administratif kepada PPK SKPD untuk diverifikasi. Apabila sudah benar dan lengkap selanjutnya diajukan ke Pengguna Anggaran untuk disahkan tidak 1 jam 3 SPJ yang telah diverifikasi oleh PPK SKPD ditandatangani oleh Pengguna Anggaran 4 Bendahara Pengeluaran menyerahkan SPJ Fungsional kepada PPKD selaku BUD SELESAI tidak 1 jam

17 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/17/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Pengajuan Uang Muka / Panjar Kegiatan Dasar Hukum : - Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akutansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 49, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4503); - Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); - Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93; Keterkaitan : - Keputusan Bupati Boyolali tentang Penetapan Personal Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) dan Bendahara Pengeluaran pada Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD); - Keputusan Kepala Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Tentang penunjukan Pejabat Penatausahaan Keuangan (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK), Pembantu PPTK dan Pelaksanaan Administrasi dan Keuangan pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Peringatan : Apabila terlambat membayar uang muka/panjar kegiatan, maka akan mempengaruhi pelaksanaan kegiatan Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Memahami peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan pengelolaan keuangan. 6. Dapat mengoperasionalkan komputer dengan aplikasi program SIMDA Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. Buku Catatan/Buku Bantu Pendataan dan Pencatatan :

18 PELAKSA MUTU BAKU URAI KEGIAT No. PEMB. BEND. PENGELUAR- BEND. PENGELUAR- VERIFIKA- TOR PPK SKPD PENGGUNA GGAR- KELENGKAP- WAKTU OUTPUT KET. 1 Pembantu Bendahara Pengeluaran mengajukan Uang Muka/Panjar Kegiatan secara tertulis kepada Bendahara Pengeluaran diketahui/ditandatangani oleh PPTK Mulai Permohonan uang panjar kegiatan 2 Bukti pengajuan Uang Muka / Panjar Kegiatan diteliti dan dikoreksi oleh verifikator setelah diparaf selanjutnya diajukan ke PPK SKPD 1 jam 3 PPK SKPD meneliti dan mengoreksi, apabila menyetujui PPK SKPD menandatangani bukti pengajuan tersebut. Selanjutnya diajukan ke Pengguna Anggaran tidak 1 jam 4 Pengguna Anggaran menandatangani bukti pengajuan tersebut, apabila disetujui Pengguna Anggaran menandatangani bukti Pengajuan tersebut tidak 5 Pengajuan Uang Muka/Panjar Kegiatan bisa dicairkan melalui Bendahara Pengeluaran dengan bukti pengeluran SELESAI

19 PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI DINAS PENDAPAT, PENGELOLA KEUG D ASET DAERAH Nomor Urut SOP 0611/18SSS/18/2012 Tanggal Pembuatan 14 Agustus 2012 Tanggal Revisi 14 Agustus 2013 Tanggal Efektif 14 Agustus 2012 Kepala DPPKAD Kab. Boyolali Disahkan Oleh WIDODO SE Msi SUB BAGI KEUG Nama SOP Pengajuan dan Pembayaran Gaji Dasar Hukum : - Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akutansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 49, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4503); - Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); - Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 4 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Boyolali (Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Tahun 2007 Nomor 4, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 93; Keterkaitan : - Peraturan Daerah Kabupaten Boyolali Nomor 16 Tahun 2011 tentang Organisasi dan Tata Kerja Perangkat daerah Kabupaten Boyolali; - Peraturan Bupati Boyolali Nomor 34 Tahun 2011 tentang Penjabaran Tugas pokok dan Fungsi Dinas Daerah Kabupaten Boyolali; - DPA SKPD Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Boyolali Peringatan : Kualifikasi Pelaksana : 1. Minimal Pendidikan SMA / Sederajad 2. Pangkat : II d III b 3. Memahami administrasi keuangan 4. Memahami pembukuan 5. Mengetahui tentang peraturan-peraturan yang berhubungan dengan penggajian PNS / CPNS 6. Dapat mengoperasionalkan komputer Peralatan / Perlengkapan : 1. Komputer 2. Printer 3. Daftar PNS/CPNS DPPKAD Kabupaten Boyolali 4. Ledger gaji / struk gaji Pendataan dan Pencatatan : Untuk tertib administrasi keuangan dan kelancaran pembayaran gaji, apabila ada PNS/CPNS DPPKAD Kabupaten Boyolali yang mutasi, kenaikan pangkat atau kenaikan gaji berkala agar yang bersangkutan memberikan foto copy SK tersebut kepada Bendahara Pembantu khusus Gaji.

20 PELAKSA MUTU BAKU URAI KEGIAT PPKD SKPKD BEND. PENGELUAR KHUSUS GAJI PPK SKPD PENGGUNA GGAR KELENGKAP- WAKTU OUTPUT KET. 1 PPKD SKPD menerbitkan ledger gaji dan diterima Bendahara Pengeluaran Khusus Gaji Mulai Ledger Gaji 2 Bendahara Pengeluaran Khusus Gaji membuat SPP dan SPM ditandatangani oleh Bendahara Pengeluaran kemudian diverifikasi oleh PPK SKPD selanjutnya diajukan ke Pengguna Anggaran 1 jam - SPP - SPM 3 Pengguna Anggaran apabila menyetujui menandatangani SPP dan SPM tersebut, selanjutnya dikirim ke PPKD SKPKD tidak 1 jam SPP SPM yang sudah diverifikasi 4 SPP dan SPM yang sudah disetujui Pengguna Anggaran dikirim ke PPKD SKPKD untuk diterbitkan SP2D SP2D 5 Selesai SELESAI