STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR SOP RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTRIAN NEGARA/LEMBAGA

Transkripsi

1 01/Keuangan/2014 NIP SOP RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTRIAN NEGARA/LEMBAGA Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 94/PMK.02/2013 Tentang tentang S1 Petunjuk Penyusunan dan Penelaahan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/ Lembaga Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pengajuan Belanja Pegawai 2. SOP Pengajuan Belanja Modal ke KPPN 3. SOP Pengajuan Uang Persediaan ke KPPN 4. SOP Rekonsiliasi Laporan Keuangan Bulanan ke KPPN Peralatan komputer, jarungan internet, dan buku-buku refrensi. Jika SOP ini dilaksanakan, maka han akan Buku Ekspedisi diberikan DIPA sementara ng han berisi belanja pegawai Persratan/ Kasubbag Pansek Eselon I 1 Menghimpun data awal Usulan Anggaran 7 hari Terkumpuln data awal usulan 2 Mengevaluasi anggaran ng menjadi prioritas Usulan Anggaran 7 hari Rekapitulasi anggaran 3 Menginput usulan ang garan ke aplikasi RKA-KL dan mencetak 4 Menmpaikan hasil pe nyusunan anggaran ter sebut ke atasan untuk di tandatangani 5 Mengirim usulan RKA-KL ke eselon I 6 Mengikuti penelaahan u- sulan anggaran di eselon I 7 Penelaahan oleh eselon I 8 Menerima DIPA anggaran ng telah disetujui Ese lon 1 dan DJA Kemenkeu Tidak Rekapitulasi anggaran prioritas, laptop Hard copy RKA- KL Soft copy dan hard copy RKA- KL Soft copy dan hard copy RKA- KL dan data Soft copy dan hard copy RKA- KL dan data Soft copy dan hard copy RKA- KL dan data 14 hari Soft copy dan hard copy RKA- KL 1 hari Tertandatanganin usulan anggaran 1 hari Terkirimn soft copy dan hard copy RKA-KL dan data 5 hari Tercatatn hasil penelaahan usulan 1 minggu anggaran Usulan RKA-KL 1 hari Petikan DIPA

2 02/Keuangan/2014 SOP REVISI DIPA NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 7/PMK.02/2014 tentang Tata Cara Revisi S1 Anggaran Tahun Anggaran 2014 Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pengajuan Belanja Pegawai 2. SOP Pengajuan Belanja Modal ke KPPN 3. SOP Pengajuan Uang Persediaan ke KPPN 4. SOP Rekonsiliasi Laporan Keuangan Bulanan ke KPPN Peralatan komputer, jarungan internet, dan buku-buku refrensi. Jika SOP ini dilaksanakan, maka akan Buku Ekspedisi menghambat kegiatan operasional kantor Persratan/ Kasubbag Wasek Pansek DJPB 1 Menghimpun data awal Data DIPA dan POK 1 hari Data rencana revisi 2 Menyusun usulan revisi Dokumen rencana revisi 4 jam Draft usulan revisi 3 Menginput usulan revisi anggaran dan kelengkapan dokumen ke aplikasi RKA- KL dan mencetak 4 Menmpaikan hasil usulan revisi tersebut ke atasan 5 Mengevaluasi hasil input data revisi dan kelengkapan dokumen 6 Mengirim usulan revisi ke DJPB setempat Tidak Draft usulan revisi, laptop dan aplikasi RKA-KL Hard copy usulan revisi Hard copy usulan revisi Soft copy dan hard copy usulan revisi 14 hari Soft copy dan hard copy usulan revisi Hard copy usulan revisi 1 hari Usulan revisi ng disetujui atasan 2 jam Terkirimn soft copy dan hard copy serta data 7 Menelaah usulan revisi Tidak 8 Menerima tifikasi usulan revisi dari DJPB Soft copy dan 1 jam tifikasi hard copy usulan revisi usulan revisi dari DJPB serta data Laptop 1 hari tifikasi usulan revisi dari DJPB 9 Menerima DIPA Revisi dari DJPB melalui Websit RKA- KL online Laptop jaringan internet dan 2 hari ADK RKA-KL dan petikan DIPA

3 03/Keuangan/2014 SOP PENGAJUAN BELANJA PEGAWAI NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara S1 Pembaran Dalam Rangka an Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran 2. SOP Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen pen (SK pangkat, dll), Aplikasi GPP, Aplikasi SPM. Jika SOP dilaksanakan, maka gaji seluruh Buku Kontrol pegawai dibaran oleh KPPN 1 Menerima kelengkapan data belanja pegawai PPSPM PPK KPPN Persratan/ Laptop, Aplikasi GPP, 1 jam Terkoreksin gaji pegawai 2 Menginput data ke Aplikasi GPP dan hasil print out n Laptop, Aplikasi GPP, printer 2 jam Tercetakn daftar gaji pegawai 3 Membuat SPP, SPM dan SPTJM Laptop, aplikasi SPM Print Out SPP, SPM gaji dan SPM JM 4 Penandatanganan SPP dan SPM oleh PPK dan PPSPM 5 Melengkapi SPM dengan ADK untuk dikirim ke KPPN 6 Menmpaikan SPM belanja pegawai ke KPPN SSP, SPM dan SPT JM Hardcopy SPM dan ADK SPM Hardcopy SPM dan ADK SPM 1 jam Ditanda tanganin SSP, SPM dan SPT JM gaji Berkas gaji, kelengkapan dokumen pengiriman gaji ke KPPN 1 hari Diteriman SPM Gaji oleh KPPN 7 Mengambil SP2D belanja Pegawai Bukti Pengambilan SP2D 1 hari SP2D telah diambil 8 Membuat slip, daftar potongan dan daftar rekening pegawai lalu menyerahkann ke bank Daftar potongan, daftar rekening Diteriman belanja pegawai

4 04/Keuangan/2014 SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN KE KPPN NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara S1 Pembaran Dalam Rangka an Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran 2. SOP Pembaran Pajak Peralatan komputer, jaringan internet, dan Aplikasi SPM. Jika SOP dilaksanakan, maka Buku Kontrol tersediann anggaran untuk operasional kantor. 1 Menerima Dokumen Uang Persediaan untuk Keper luan Sehari hari satker Bendahara Pengeluaran PPSPM PPK Persratan/ DIPA RKA-KL, bukti belanja 1 hari Terkumpun dokumen ng diperlukan 2 Membuat Daftar Rincian Permintan Pembaran Kwitansi pajak dan validasi pajak 3 Membuat SPP dan SPM Daftar Rincian permintaan pembaran 4 Meminta persetujuan PPK atas SPP ng telah dibuat 5 Meminta Pengujian SPM pada PPSPM atas SPM ng di ajukan PPK 6 PPSPM Meng Injek SPM dan Menandatangani SPM Daftar Rincian Permintan Pembaran Kwitansi pajak dan validasi pajak Daftar Rincian Permintan Pembaran Kuitansi pajak dan velidasi pajak mor Barcode SPP 7 Membawa SPM ke KPPN SPM, Pajak dan ADK SPM 1 hari Terinputn seluruh dokumen 1 jam 1 jam Print out SPP dan SPM SPP untuk diajukan ke PPSPM Kebenaran dokumen SPM untuk diajukan ke KPPN SPM ng Dibuat dapat diterima KPPN 1 jam Diteriman SPM oleh KPPN 8 Terima SP2D Dari KPPN SP2D 1 hari Terbitn SP2D 9 Pencairan dana ke BANK Cek 1 hari Tersedian uang persediaan

5 05/Keuangan/2014 SOP PEMBAYARAN DAN VALIDASI PAJAK NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara S1 Pembaran Dalam Rangka an Ang garan Pendapatan dan Belanja Negara Keterkaitan : Peralatan/ : SOP Pengajuan Uang Persediaan ke KPPN Peralatan komputer, jaringan internet dan buku-buku referensi. Jika SOP dilaksanakan, maka Tidak bisa Buku Kontrol mengajukan GUP dan rekonsiliasi laporan 1 Menghimpun setoran pajak dari Perawatan dan Pem belian Barang 2 Membuat SSP terkait se toran Pakak Bendahara Pengeluaran Bank Persepsi KPPN Persratan/ Uang setoran 1 hari Uang setor an, serta catatan per kara putus Uang setoran 2 jam Tercatatn pajak 3 Menyetor pajak ke Bank Persepsi 4 Menginput data SSP ke dalam Aplikasi konfirmasi penerimaan negara 5 Konfirmasi penerimaan Ne gara ke KPPN 6 Mencatat dan membuku kan semua bukti pajak SSP dan uang setoran SSP dan Aplikasi Konfirmasi Penerimaan Negara Aplikasi Konfirmasi Penerimaan 1 jam Tersetorn pajak ke Kas Negara Print out konfirmasi pajak 1 hari Bukti validasi dari KPPN Negara SSP Pajak 2 jam Tersusunn berkas LPJ Bendahara Pengeluaran

6 06/Keuangan/2014 SOP PENGAJUAN BELANJA MODAL KE KPPN NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara S1 Pembaran Dalam Rangka an Ang garan Pendapatan dan Belanja Negara Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Penyetoran dan Laporan Penerimaan Negara Bukan pajak Peralatan komputer, jaringan internet dan buku-buku referensi. 2. SOP Pembaran dan Validasi Pajak Jika SOP ini dijalankan maka dapat Buku Kontrol menghambat realisasi anggaran dan pencairan belanja modal. 1 Menerima Dokumen Dari Pani tia Pengadaan Bendahara pengeluaran PPSPM PPK Persratan/ a. Bukti Perjanjian kon trak b. Referensi Bank c. BA Penyelesaian pekerjaan d. BAST Perkerjaan /Barang e. BAP Pembaran f. Kuitansi g. Faktur Pajak h. Jaminan Bank i. Dokumen lain 1 hari Terkumpuln dokumen ng diperlukan 2 Merekam data kontrak ke dalam aplikasi SPM dan mengirim kann ke KPPN sebelum pro ses pencairan 3 Membuat Daftar Rincian Permin taan Pembaran Dokumen kontrak dan ringkasan kontrak Dokumen kontrak dan ringkasan kontrak 4 Membuat SPP dan SPM Ringkasan kontrak, Refrensi Bank, BAP, dan BAST 5 Meminta persetujuan PPK atas SPP ng telah dibuat 6 Meminta Pengujian SPM pada PPSPM atas SPM ng di ajukan PPK SPP, SPM, dokumen kontrak, dll a. Bukti Perjanjian kon trak b. Refrensi Bank c. BA Penyelesaian pe ke jaan d. BAST Perkerjaan/barang e. BAP Pembaran f. Kuitansi g. Faktur Pajak h. Jaminan Bank i. Dokumen lain Print out dan ADK konrak Prin out daftar rincian permintaan pembaran SPP dan SPM dokumen untuk diajukan ke KPPN 1 jam SPP dan SPM dokumen untuk di ajukan ke KPPN 1 jam Kebenaran dokumen SPM untuk diajukan ke KPPN 7 PPSPM Menginjek SPM dan menandatangani SPM mor Barcode SPM SPM ng dibuat diterima KPPN

7 8 Membawa SPM ke KPPN SPM, pajak, ADK kontrak dan ADK SPM 1 hari Terbitn SP2D 9 Terima SP2d Dari KPPN SP2D 1 hari Belanja modal diterima pihak ke tiga

8 07/Keuangan/2014 NIP SOP PENYETORAN DAN LAPORAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK Dasar Hukum : Kualifikasi : 1. PP. 53 Tahun 2008 Tentang Jenis dan Tarif S1 Atas Jenis Penerimaan Negara Bukan Pajak Pada Mahkamah Agung dan Badan Peradilan Yang Berada Di Bawahn 2. WKMA. 42/WKMA-N.Y/XI/2008 Tentang Petunjuk Pelaksa naan PP. 53 Tahun 2008 Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pengajuan Belanja Pegawai Peralatan komputer, jaringan internet dan buku-buku 2. SOP Rekonsiliasi Laporan Keuangan Bulanan referensi. ke KPPN Jika SOP dilaksanakan, maka mempengaruhi Buku ekspedisi laporan keuangan 1 Menerima setoran PNBP dari Kasir dan pihak terkait Bendahara Penerima Kasubbag KPA Persratan/ Uang setoran 1 hari Uang setoran serta catatan perkara putus 2 Membuat SSBP terkaitan setoran PNBP 3 Menyetor PNBP ke Bank Persepsi 4 Mencatat dan membukukan semua PNBP 5 Membuat LPJ Bendahara Penerimaan Bulanan serta Triwulan 6 Meminta persetujuan atasan langsung atas LPJ ng telah dibuat 7 Meminta persetujuan Pansek selaku KPA 8 Mengirim LPJ Bendahara Pe nerimaan ke Biro Keuangan BUA serta Direktorat Jenderal Badan Peradilan Agama Uang setoran serta catatan perkara putus SSBP dan uang setoran Prin out SSBP 1 hari Tersetorn PNBP ke kas negara SSBP 1 jam Tersusunn catatan atas PNBP tersetor SSBP dan SPM gaji LPJ Bendahara Penerimaan LPJ Bendahara Penerimaan LPJ Bendahara Penerimaan 5 jam Tersusunn LPJ Bendahara Penerimaan Terkoreksin LPJ Bendahara Penerima LPJ Bendahara Penerimaan siap kirim 1 jam Terkirimn LPJ Bendahara Penerimaan

9 08/Keuangan/2014 SOP PENGAJUAN PERMINTAAN TUNJANGAN REMUNERASI NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : Keputusan Ketua Mahkamah Agung. 1. S-1 070/KMA/SK/v/2008 tentang Tunjangan Khusus Kinerja Pegawai Negeri di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan di Bawahn. Keterkaitan : Peralatan/ : 1. Sop Pembaran dan Validasi Pajak 2. Sop Pelaporan SPT Tahunan Wajib Pajak Peralatan Komputer, jaringan internet dan dokumen pen. Jika SOP ini dilaksanakan, maka tunjangan Buku ekspedisi untuk pegawai PTA dan PA Se Kalbar dibarkan. 1 Menghimpun data awal dari PTA dan PA se Kalbar Petugas Kasubbag Pansek Ketua Persratan/ Absensi bulan 4 hari Draft ybs 2 Memproses dan meneliti kebenaran data pegawai penerima. 3 Print out dan meneliti kembali hasil print out. 4 Memeriksa kebenaran print out. 5 Mempersiapkan keleng kapan dokumen termasuk meminta tanda tangan pegawai penerima 6 Mengumpulkan dan merekap seluruh permintaan PA Se Kalbar 7 Meneliti kembali kebenaran permintaan PA Se KALBAR 8 Meminta persetujuan Pansek dan Ketua PTA tdak Draft Pengajuan Draft Pengajuan Dokumen Dokumen Dokumen PA se Kalbar Rekap PA se Kalbar Rekap PA se Kalbar Draft Remunerasi Dokumen Dokumen Dokumen 3 hari Rekap PA se Kalbar Rekap PA se Kalbar Rekap PA se Kalbar ng telah ditanda tangani

10 9 Mengirim berkas permintaan dan pertanggung jawaban PTA dan PA se Kalbar 10 Diteriman uang ke rekening bendahara pengeluaran PTA dan PA se Kalbar 11 Membuat slip dan daftar rekening penerima dan menye rahkann ke Bank Rekapitulasi PTA dan PA se Kalbar Rekening bendahara pengeluaran Pengajuan permintaan dan daftar rekening 1 minggu Terkirimn Rekapitulasi Pengajuan Remunerasi PTA dan PA se Kalbar ke BUA Tersedian dana Terbarn tunjangan masingmasing pegawai

11 09/Keuangan/2014 NIP SOP REKONSILIASI LAPORAN KEUANGAN BULANAN KE KPPN Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 210/PMK.05/2013 tentang Pedoman S1 Rekonsiliasi Dalam Rangka Penyusunan Laporan Lingkup Bendahara Umum Negara dan Kementerian Negara/Lembaga Keterkaitan : Peralatan/ : SOP Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak Peralatan Komputer, jaringan internet dan dokumen pen Jika SOP dilaksanakan, maka KPPN akan Buku ekspedisi menerbitkan surat peringatan dan memberikan sangsi 1 Menghimpun data awal PTA Operator SAKPA KPPN Kasubbag Pansek Persratan/ SPM dan SP2D, SSBP, SSPB Terkumpuln dokumen 2 Menginput SPM dan SP2D serta SSBP dan SSPB pada Aplikasi SAKPA 3 Menerima rekonsiliasi in ternal dari SIMAK BMN 4 Melakukan rekonsiliasi internal SAKPA dan SIMAK BMN 5 Mencetak dan mengoreksi LRA beserta Ne racan 6 Membuat dan meleng kapi laporan pen untuk Rekon-siliasi ke KPPN 7 Melakukan rekonsiliasi SAKPA ke KPPN sam pai keluar BA Rekon siliasi dari KPPN 8 Print out Laporan SAKPA Laptop, Aplikasi SAKPA, serta dokumen ADK SIMAK BMN salah salah Aplikasi SAKPA SIMAK BMN Print out LRA dan Neraca Rekening koran, LPJ Bendahara, Validasi setoran 2 jam Terinputn seluruh dokumen 5 Diteriman ADK SIMAK BMN 20 Data laporan SAKPA ng sudah direkonsiliasi dan BA Rekonsiliasi Internal Terkoreksin LRA dan neraca 3 hari Terlengkapin laporan pen rekonsiliasi ADK SAKPA 2 hari Telah direkonsiliasi dilengkapi dengan BAR dari KPPN Aplikasi SAKPA 1 jam Tercetakn laporan SAKPA

12 9 Menmpaikan hasil la poran SAKPA beserta BA Rekonsiliasi untuk dimintai paraf dan tanda tangan Laporan SAKPA dan BAR dari KPPN Laporan SAKPA dan BAR dari KPPN ng telah ditandatangani 10 Mengirim Laporan SAK PA ke tingkat Korwil, Bawas, Biro Keuangan BUA, dan Badilag Laporan siap dan ADK siap kirim 3 jam Terkirimn berkas laporan SAKPA beserta ADK

13 10/Keuangan/2014 Tanggal Revisi 25 agustus 2014 SOP PENYUSUNAN LAPORAN E-MONEV BAPPENAS NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : Peraturan Pemerintah mor 39 Tahun 2006 S1 tentang Tata Cara Pengendalian dan Evaluasi an Rencana Pembangunan Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran Peralatan Komputer, jaringan internet dan berkas 2. SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN Jika SOP dilaksanakan, maka akan mem Buku Kontrol pengaruhi usulan anggaran tahun berikutn Persratan/ Kasubbag 1 Menghimpun data awal LRA dari Aplika si SAKPA 10 Terkumpuln dokumen 2 Mengentri data realisasi Triwulan secara online melalui website BAPPENAS e- monev.bappenas.go.id. 3. Mencetak laporan E-Monev BAPENAS 4 Melapor ke atasan bahwa Laporan Triwulan PP 39 Tahun 2006 sudah dientri. Laptop, Aplikasi BAPPENAS dan LRA Triwulan Laptop, Aplikasi BAPPENAS dan printer Laporan triwulan PP 39 tahun Terinputn seluruh LRA Triwulan Tersusunn laporan E-Monev BAPENAS Kontrol atasan atas Laporan ng harus dikirim

14 11/Keuangan/2014 NIP SOP PENYUSUNAN LAPORAN MONITORING EVALUASI ANGGARAN KE DJA KEMENTRIAN KEUANGAN Dasar Hukum : Kualifikasi : PMK. 249/PMK.02/2011 Tentang Pengukuran S1 dan Evaluasi Kinerja Atas an Rencana Kerja dan Anggaran Kementrian Negara/Lembaga Keterkaitan : Peralatan/ : 1. SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet dan dokumen 2. SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN pen. Jika SOP ini dilaksanakan, akan akan mem Buku kontrol pengaruhi usulan anggaran tahun berikutn Persratan/ Kasubbag 1 Menghimpun data awal LRA dari 10 aplikasi SAKPA Terkumpuln dokumen 2 Mengentri data realisasi Triwu lan secara online melalui web site BAPPENAS monev. Ang garan.depkeu.go.id 3 Mencetak laporan e-monev Ang garan Kementrian Keuangan 4 Melapor ke atasan bahwa La poran e-monev anggaran Ke mentrian Keuangan sudah dike rjakan Laptop, Aplikasi e-monev keuangan Laptop, Aplikasi e-monev keuangan Laporan e- monev anggaran 10 Terinputn laporan realisasi Tersusunn laporan e- monev Anggaran Kontrol atasan atas Laporan ng harus dikirim

15 12/Keuangan/2014 SOP PENYUSUNAN LAPORAN CALK SEMESTERAN DAN TAHUNAN NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : PER-57/PB/2013 Tentang Pedoman Penyusunan S1 Laporan Keuangan Kementrian Lembaga Tahun 2013 Keterkaitan : Peralatan/ : SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen pen Jika SOP ini dilaksanakan, maka akan Buku ekspedisi diberikan sanksi serta menghambat proses penyusunan LK tingkat Esselon 1 Persratan/ Kasubbag Wasek Pansek 1 Menghimpun data awal Neraca, LRA, SSBP dan data lain 1 Jam Terkumpul n data 2 Mengentri laporan CALK dalam aplikasi Komdanas 3 Download draft CALK dari aplikasi Komdanas Laptop, Jaringan, internet dan data Jaringan internet dan Laptop 1 Jam Tersusun draft CALK Terunduhn draft CALK 4 Mengedit draft CALK ng telah berhasil di download. File draft CALK, laptop, data 5 Mencetak konsep CALK File konsep CALK, laptop, printer 6 Memeriksa konsep CALK beserta data Hardcopy konsep CALK 3 hari Tersusun draft CALK ng telah diedit Tercetakn konsep CALK 2 Jam Terkoreksin draft CALK 7 Mencetak Laporan CALK final (ng telah diperiksa) 8 Menmpaikan Laporan CALK untuk dimintai paraf dan tanda tangan Tidak laptop, printer 2 hari Tercetakn Laporan CALK final Laporan CALK final 45 Laporan CALK telah ditanda tangani 9 Mengirim Laporan CALK ke Korwil sarta Bawas MARI Laporan CALK 1 hari Terkirimn laporan CALK 10 Mengupload Laporan CALK final ke dalam aplikasi KOMDANAS Softcopy laporan CALK, laptop, jaringan internet Teruploadn laporan CALK kke dalam aplikasi Komdanas

16 13/Keuangan/2014 NIP SOP PENYUSUNAN LAPORAN CALK KORWIL DIPA SEMESTERAN DAN TAHUNAN Dasar Hukum : Kualifikasi : PER-57/PB/2013 Tentang Pedoman Penyusunan S1 Laporan Keuangan Kementrian Lembaga Tahun 2013 Keterkaitan : Peralatan/ : SOP Rekonsiliasi Laporan Bulanan ke KPPN Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen pen Jika SOP ini dilaksanakan, maka akan dibe Buku ekspedisi rikan sanksi serta menghambat proses penyusunan LK tingkat Esselon 1 1 Menghimpun data awal PTA dan PA se Kalbar Kasubbag Wasek Pansek Persratan/ CALK DIPA hari Terkumpuln 04 PA se Kalbar data 2 Mengentri laporan CALK dalam aplikasi Komdanas 3 Download draft CALK dari aplikasi Komdanas untuk tingkat UAPP AW Laptop, jaringan internet dan dan data Jaringan internet dan Laptop 1 Jam Tersusunn draf CALK Terunduhn draft CALK untuk DIPA Mengedit draft CALK ng telah berhasil didownload. 5 Mencetak konsep CALK untuk Korwil DIPA Memeriksa konsep CALK beserta data File draft CALK, laptop, data File konsep CALK, laptop, printer Hardcopy konsep CALK 3 hari Tersusun draft CALK ng telah diedit Tercetakn konsep CALK 2 Jam Terkoreksin konsep CALK 7 Mencetak Laporan CALK final (ng telah diperiksa) 8 Menmpaikan Laporan CALK untuk dimintai paraf dan tanda tangan Tidak laptop, printer 1 jam Tercetakn Laporan CALK final Laporan CALK final 45 Laporan CALK telah ditanda tangani 9 Mengirim Laporan CALK ke dirjen Badilag dan Bawas MARI Laporan CALK Terkirimn laporan CALK

17 14/Keuangan/2014 SOP LAPORAN ALOKASI BELANJA DAYA DAN JASA NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : Berdasarkan permintaan dari Biro Perencanaan S1 dan Organisasi Mahkamah Agung Republik Indo nesia Keterkaitan : Peralatan/ : SOP Pembuatan Rencana Kerja dan Anggaran Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen pen Jika SOP ini dilaksanakan, maka KPPN akan Buku ekspedisi menerbitkan Surat Peringatan dan memberikan sanksi 1 Menghimpun data awal PTA dan PA se Kalbar 2 Menyusun Laporan alokasi be lanja da dan jasa (rekapitulasi) PTA dan PA se Kalbar 3 Mencetak laporan alokasi belanja da dan jasa 4 Menmpaikan laporan alokasi belanja da dan jasa untuk diperiksa dan dimintai paraf 5 Menmpaikan laporan alokasi belanja da dan jasa untuk dimintai tanda tangan. 6 Mengirim Laporan alokasi belanja da dan jasa ke Biro Peren canaan dan Organisasi MARI Kasubbag Wasek Pansek Tidak Persratan/ Tagihan listrik, laporan alokasi belanja da dan jasa PA se Kalbar Laptop, dokumen Printer, softcopy laporan alokasi langganan da dan jasa Hardcopy laporan alokasi langganan da dan jasa Hardcopy laporan alokasi langganan belanja da dan jasa Hardcopy laporan alokasi langganan da dan jasa 3 hari Terkumpuln dokumen 1 Jam Tersusunn laporan alokasi belanja da dan jasa 5 Tercetakn hardcopy laporan alokasi langganan da dan jasa Terkoreksin laporan alokasi belanja langganan da dan jasa Ditandatanganin laporan alokasi belanja langganan da dan jasa 1 jam Terkirimn laporan alokasi belanja langganan da dan jasa

18 /Keuangan/2014 SOP PELAPORAN SPT TAHUNAN WAJIB PAJAK NIP Dasar Hukum : Kualifikasi : Peraturan Direktur Jenderal Pajak mor : PER- S1 34/PJ/2010 tentang Bentuk Formulir Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Orang Pribadi dan Wajib Pajak Badan Beserta Petunjuk Pengisian Keterkaitan : Peralatan/ : SOP Pengajuan Belanja Pegawai Peralatan komputer, jaringan internet, dokumen pen Jika SOP ini dilaksanakan, maka akan Buku ekspedisi dikenakan sangsi dari Direktorat Jenderal Pajak 1 Menghimpun data awal dari seluruh pegawai PTA Bendahara Pengeluaran Pegawai/ Wajib Pajak Pansek Persratan/ Bukti potong pajak dari aplikasi GPP Terkumpuln bukti potong pajak 2 Mengecek bukti potong pajak seluruh pegawai 3 Mengisi dan menandatangani SPT Tahunan form 1770 S 4 Membuat Pengantar SPT Tahunan ke KPP setempat 5 Penandatanganan surat pengantar SPT Tahunan 6 Menmpaikan SPT Tahunan ke KPP setempat Bukti potong, Laptop, bukti tunjangan lain Laptop, bukti potong, form SPT Tahunan SPT Tahunan 10 Surat Pengantar SPT Tahunan 2 hari Terkumpuln bukti potong n telah dicek 2 hari Terkumpuln Form SPT tahunan Surat Pengantar SPT Tahunan Kontrol atasan atas SPT Tahunan seluruh pegawai SPT Tahunan 1 jam Bukti setor SPT Tahunan