PT DUNIA DAGING FOOD INDUSTRIES Internal Control Questionnaires Fungsi Produksi

Transkripsi

1 L1 PT DUNIA DAGING FOOD INDUSTRIES Internal Control Questionnaires Fungsi Produksi No Y T Keterangan A Perencanaan 1. Apakah rencana produksi dapat memenuhi kebutuhan pelanggan? 2. Apakah rencana produksi disusun berdasarkan rencana penjualan? 3. Apakah rencana produksi disusun berdasarkan stok on hand barang jadi? 4. Apakah rencana produksi meminimumkan biaya-biaya terkait produksi? 5. Apakah rencana produksi telah mengintegrasikan semua jadwal yang terkait produksi? 8. Apakah rencana produksi disusun berdasarkan penggunaan kapasitas produksi optimal? 9. Apakah seluruh kapasitas yang dimiliki terserap dalam rencana produksi yang telah ditetapkan? 10. Apakah perusahaan memiliki kebijaksanaan tertulis tentang pemanfaatan idle time? 11. Apakah perusahaan memiliki kebijakan tertulis tentang pengelolaan produksi diatas kapasitas? 12. Apakah realisasi produksi sesuai dengan rencana produksi yang ditetapkan? 13. Apakah sering diberlakukan sistem kerja

2 L2 B C lembur untuk mencapai rencana produksi? Pelaksanaan Apakah terdapat prosedur proses produksi secara tertulis? Apakah dalam proses produksi sering terjadi proses pengerjaan ulang, pemborosan bahan dan kegagalan produk? Apakah aliran proses produksi berjalan dengan efektif dan efisien? Adakah prosedur tertulis sebagai pedoman jika terjadi perubahan permintaan? Apakah produk dibuat untuk pesanan? Apakah produk tersebut dibuat untuk stok persediaan? Adakah prosedur tertulis untuk mengubah volume produksi jika terjadi perubahan permintaan? Apakah ada yang mempertimbangkan pengaruh perubahan volume produksi terhadap penggunaan kapasitas produksi? Apakah perusahaan memiliki prosedur tertulis yang memandu pengujian barang dalam proses? Apakah pengujian barang dalam proses dilakukan untuk memastikan identitas, kekuatan dan kualitas yang sesuai? Pengendalian Apakah bagian produksi menjalankan pengendalian produksi sesuai prosedur? Apakah pemantauan pada setiap produk yang dihasilkan sudah efektif sampai tiba di Pernah Ada beberapa Diusahakan iya Masih bermasalah dengan produk retail

3 L3 tujuan? Apakah perusahaan telah memiliki suatu sistem pengendalian produksi yang efektif dan efisien? Apakah produk yang dihasilkan selalu dibandingkan dengan produk yang direncanakan? Pengendalian Bahan Baku Apakah perusahaan memiliki prosedur tertulis tentang kelayakan bahan baku yang diterima? Apakah telah mempertimbangkan tersedianya bahan baku utama dan bahan baku penunjang sebelum proses produksi? Apakah setiap bahan baku yang diterima diberikan kode khusus sehingga mudah ditelusuri distribusi dan proses produksinya? bahan baku penunjang tidak diterima tepat pada waktunya bila ada tambahan produksi di luar jadwal Diberi kode di bagian pergudangan Apakah seluruh bahan baku telah tertangani dengan baik sehingga terhindar dari kerusakan? Masih ada beberapa masalah pada ruang dry store karena keterbatasan tempat Apakah perusahaan mempunyai sistem pengendalian persediaan bahan baku yang efektif? Pengendalian Kualitas Apakah perusahaan memiliki kebijakan

4 L4 kualitas secara tertulis? Apakah biaya pengendalian mutu seperti biaya pencegahan, biaya penilaian, biaya kegagalan internal, dan biaya kegagalan eksternal telah ditentukan dan dievaluasi? Apakah biaya terhadap aktivitas-aktivitas kualitas tersebut terdokumentasikan dan dilaporkan? Apakah kebijakan tersebut merinci tugastugas penting (kepastian kualitas), seperti: - Setting spesifikasi dan dokumentasi kualitas - Menetapkan dokumen dan prosedur pengujian - Melakukan pengujian - Mengeluarkan (menolak) produk untuk setiap tahapan proses - Menguji kembali secara periodik terhadap produk yang dikeluarkan Hanya dalam kuitansi - Dokumen wajib untuk per produk memuat spesifikasinya, work instruction dan flow proses pembuatannya. - Pengujian produk dilakukan secara periodik. - Validasi dilakukan secara periodik untuk mengupdate spek. Apakah perusahaan memberikan pelatihan dalam rangka meningkatkan kualitas? Pengendalian Peralatan dan Fasilitas Produksi Apakah perusahaan memiliki pedoman pemeliharaan fasilitas produksi secara tertulis? Apakah jadwal pemeliharaan telah terintegrasi dengan rencana produksi? Apakah pengoperasian fasilitas produksi Seminar pelatihan internal dan eksternal Setiap jam kerja

5 L5 didukung tenaga operator yang memadai? Apakah perusahaan memiliki panduan pengoperasian fasilitas produksi secara tertulis untuk mencegah terjadinya kemacetan proses produksi? Apakah peralatan yang digunakan sesuai dengan ukuran dan desain yang telah ditentukan? Apakah lokasi penempatan peralatan sesuai dengan kebutuhan proses yang efektif dan efisien? Apakah setiap peralatan dibersihkan setelah digunakan? Apakah tersedia prosedur tertulis untuk setiap penggunaan peralatan dalam proses produksi? Apakah peralatan telah dicek sebelum digunakan? Apakah pabrik dan gudang terletak secara efektif? Apakah terdapat ukuran pabrik telah sesuai? Apakah ukuran gudang telah sesuai? Dengan penyemprotan air Kalau operator yang biasa memakai tidak masuk, akan terjadi kebingungan Tidak selalu