PENGURUS BANK PEMILIK BANK

Transkripsi

1 Catatan : - Neraca konsolidasi, perhitungan laba rugi dan saldo laba konsolidasi, komitmen dan kontinjensi konsolidasi telah disusun berdasarkan laporan keuangan konsolidasi yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2004 dan 2003, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan - PricewaterhouseCoopers (penanggung jawab Drs. Haryanto Sahari) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan sehubungan dengan pengaruh memburuknya keadaan ekonomi di Indonesia saat ini terhadap PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan; dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI tanggal 13 Desember 2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 tentang Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia. - Sehubungan dengan kuasi-reorganisasi, laporan keuangan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2003 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Drs. Hadi Sutanto & Rekan, setelah tanggal 1 April 2004 menjadi Kantor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan - PricewaterhouseCoopers (penanggung jawab Drs. VJH Boentaran Lesmana) yang dalam laporannya tertanggal 10 Nopember 2003 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan sehubungan dengan pengaruh memburuknya keadaan ekonomi di Indonesia saat ini terhadap PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan. Selain itu, juga diterbitkan laporan review akuntan independen atas neraca konsolidasi proforma PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi-reorganisasi tanggal 30 Juni 2003 dalam laporannya bertanggal 10 Desember Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk pada tanggal 15 Desember 2003 telah menyetujui pelaksanaan kuasi - reorganisasi pada tanggal 30 Juni 2003 dan telah mengeliminasi saldo akumulasi kerugian sebesar Rp juta. - Untuk tujuan perbandingan, beberapa akun dalam laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir 30 Juni 2003 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir 30 Juni Kurs USD per 30 Juni 2004: 1 USD = Rp (2003: 1 USD = Rp 8.265,-). PENGURUS BANK PEMILIK BANK Komisaris DIREKSI PEMILIK BANK - Komisaris Utama : Zaki Baridwan - Direktur Utama : Sigit Pramono Negara RI 99.12% - Wakil Komisaris Utama : Irwan Sofjan - Wakil Direktur Utama : Arwin Rasyid Masyarakat 0.88% - Komisaris : Agus Haryanto - Direktur : I. Supomo - Komisaris : Arif Arryman - Direktur : Fero Poerbonegoro Jumlah % - Komisaris : Achjar Iljas - Direktur : Achmad Baiquni - Komisaris : Yap Tjay Soen - Direktur : Tjahjana Tjakrawinata - Komisaris : Felia Salim - Direktur : Bien Subiantoro - Direktur : Achil Ridwan Djayadiningrat - Direktur : Kemal Ranadireksa - Direktur : Suroto Moehadji Jakarta, 20 Agustus 2004 S.E & O PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk /7/20055:20 PM

2 SIGIT PRAMONO ARWIN RASYID DIREKTUR UTAMA WAKIL DIREKTUR UTAMA /7/20055:20 PM

3 PERHITUNGAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 2004 DAN 2003 NO. BANK BNI KONSOLIDASI 1 JAN JAN JAN JAN POS - POS S/D S/D S/D S/D 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL 1. Pendapatan bunga 1.1. Hasil bunga a. Rupiah 5,179,477 6,021,639 5,181,194 6,024,484 b. Valuta asing 553, , , , Provisi dan komisi a. Rupiah 138, , , ,945 b. Valuta asing 13,208 8,345 13,208 8,345 JUMLAH PENDAPATAN BUNGA 5,885,073 6,762,261 5,886,790 6,765, Beban bunga 2.1. Beban bunga a. Rupiah 2,094,949 4,003,431 2,099,143 4,003,545 b. Valuta asing 318, , , , Provisi dan komisi 134, , , ,647 JUMLAH BEBAN BUNGA -/- 2,548,043 4,556,908 2,552,237 4,557,022 PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA BERSIH 3,337,030 2,205,353 3,334,553 2,208, Pendapatan Syariah 3.1. Margin Murabahah 34,991 19,972 34,991 19, Pendapatan bagi hasil Mudharabah 2,500 1,339 2,500 1,339 JUMLAH PENDAPATAN SYARIAH 37,491 21,311 37,491 21, Beban Syariah 4.1. Beban bagi hasil Mudharabah 15,296 7,857 15,296 7, Beban bonus Wadiah JUMLAH BEBAN SYARIAH -/- 15,534 8,028 15,534 8,028 PENDAPATAN INVESTASI SYARIAH BERSIH 21,957 13,283 21,957 13, Pendapatan operasional lainnya 5.1. Pendapatan provisi, komisi, fee 584, , , , Pendapatan transaksi valuta asing 125,304 90, ,516 84, Pendapatan jual beli surat berharga 259, , , , Pendapatan lainnya 177, , , ,089 JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 1,146,292 1,342,121 1,171,394 1,353, Beban/(pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva produktif 1,133,063 1,826,379 1,133,397 1,828, Beban estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Beban operasional lainnya Beban administrasi dan umum 698, , , , Beban personalia 1,015, ,131 1,024, , Beban penurunan nilai surat berharga Beban transaksi valuta asing Beban lainnya 158, , , ,516 JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA -/- 1,873,170 1,269,046 1,891,630 1,297,497 PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 1,499, ,332 1,502, , /7/2005-5:17 PM

4 PERHITUNGAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PERIODE 1 JANUARI S/D 30 JUNI 2004 DAN 2003 NO. BANK BNI KONSOLIDASI 1 JAN JAN JAN JAN POS - POS S/D S/D S/D S/D 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) PENDAPATAN/(BEBAN) NON OPERASIONAL 9. Pendapatan non operasional 55,787 23,671 52, , Beban non operasional -/- 9,446 9,085 10,260 9,854 PENDAPATAN/(BEBAN) NON OPERASIONAL BERSIH 46,341 14,586 42, , PENDAPATAN/(BEBAN) LUAR BIASA LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK TANGGUHAN 1,545, ,918 1,545, ,532 PENDAPATAN/(BEBAN) PAJAK TANGGUHAN 13. Pendapatan pajak tangguhan Beban pajak tangguhan -/- - 70, , LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 1,545, ,271 1,545, , Taksiran pajak penghasilan -/- Tahun berjalan LABA/(RUGI) TAHUN BERJALAN 1,545, ,271 1,545, , Hak Minoritas -/ (517) 19. Saldo laba/(rugi) awal tahun 419,842 (57,126,743) 419,842 (57,126,743) 20. Dividen -/- 314,909 1,254, ,909 1,254, Lainnya -/- 104, , , , SALDO LABA/(RUGI) SEBELUM KUASI - REORGANISASI 1,545,387 (58,905,232) 1,545,387 (58,905,232) 23. Eliminasi saldo kerugian akibat kuasi - reorganisasi - 58,905,232-58,905, SALDO LABA AWAL PERIODE 1,545,387-1,545, LABA BERSIH PER SAHAM (RUPIAH PENUH) /7/2005-5:17 PM

5 KOMITMEN DAN KONTINJENSI PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 NO. BANK BNI KONSOLIDASI POS-POS 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) (Diaudit) K O M I T M E N Tagihan Komitmen 1. Fasilitas pinjaman yang diterima dan belum digunakan a. Rupiah 2,283 2,575 2,283 2,575 b. Valuta asing 4,457-4, Lainnya Jumlah Tagihan Komitmen 6,739 2,575 6,740 2,575 Kewajiban Komitmen 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. Rupiah 7,544,643 5,849,367 7,544,643 5,849,367 b. Valuta asing 1,107, ,923 1,107, , Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor 3,124,207 2,824,674 3,124,207 2,824, Lainnya Jumlah Kewajiban Komitmen 11,776,108 9,160,964 11,776,108 9,160,964 JUMLAH KOMITMEN BERSIH (11,769,368) (9,158,389) (11,769,368) (9,158,389) K O N T I N J E N S I Tagihan Kontinjensi 1. Garansi yang diterima a. Rupiah 36,865 48,287 36,865 48,287 b. Valuta asing 222,042 1,730, ,042 1,730, Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Rupiah 868, , , ,366 b. Valuta asing 864, , , , Lainnya Jumlah Tagihan Kontinjensi 1,991,645 3,262,145 1,991,645 3,262,145 Kewajiban Kontinjensi 1. Garansi yang diberikan a. Bank Garansi - Rupiah 1,738,030 1,451,802 1,738,030 1,451,802 - Valuta asing 2,649,789 4,390,676 2,649,789 4,390,676 b. Lainnya Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka - impor dan ekspor Lainnya Jumlah Kewajiban Kontinjensi 4,387,819 5,842,478 4,387,819 5,842,478 JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (2,396,174) (2,580,333) (2,396,174) (2,580,333) /7/2005-5:18 PM

6 PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 No. P0S - POS Per 30 Juni 2004 (Diaudit) Per 30 Juni 2003 (Diaudit *) L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH A. Pihak Terkait 1. Penempatan pada bank lain Surat-surat berharga kepada pihak ketiga dan Bank Indonesia Kredit kepada pihak ketiga 15, ,541 23, ,802 a. KUK 1) b. Kredit Properti i. direstrukturisasi ii. tidak direstrukturisasi c. Kredit lain yang direstrukturisasi d. Lainnya 15, ,541 23, , Pembiayaan Syariah Penyertaan pada pihak ketiga 146, , , , ,220 a. Pada perusahaan keuangan non-bank 17, ,286 23,636 13, ,676 b. Pada perusahaan keuangan bank 129, , , ,544 c. Dalam rangka restrukturisasi kredit Tagihan lain kepada pihak ketiga Komitmen dan kontinjensi kepada pihak ketiga B. Pihak Tidak Terkait 1. Penempatan pada bank lain 5,803, ,803,086 5,539, ,539, Surat-surat berharga kepada pihak ketiga dan Bank Indonesia 57,082,055 4, ,141 1,598,797 58,798,326 64,098,124 11,510 7, ,407 65,058, Kredit kepada pihak ketiga 40,392,175 6,918,723 1,261,873 1,134, ,507 50,329,747 29,978,815 9,554,120 1,556, , ,980 41,961,796 a. KUK 1) 8,016, ,804 77,357 27,098 63,761 8,365,075 6,498, , ,667,731 b. Kredit Properti i. direstrukturisasi - 140, , ,350 18,215 16, ,180 ii. tidak direstrukturisasi 576, , , ,277 c. Kredit lain yang direstrukturisasi 3,499,836 4,134, , ,434-9,214, ,117 6,675,740 1,328, ,947-9,007,975 d. Lainnya 28,299,824 2,462, , , ,746 32,032,846 21,942,572 2,562, , , ,980 25,375, Pembiayaan Syariah 537,552 23,853 20,351 1,306 5, , , , , Penyertaan pada pihak ketiga 421,878-1,431,881 1,424,510-3,278,269 1,890,110-1,440, ,330,913 a. Pada perusahaan keuangan non-bank b. Pada perusahaan keuangan bank c. Dalam rangka restrukturisasi kredit 421,878-1,431,881 1,424,510-3,278,269 1,890,110-1,440, ,330, Tagihan lain kepada pihak ketiga 1,891,531 73,570-6,877-1,971,978 1,338,947 51,663 50, ,440, Komitmen dan kontinjensi kepada pihak ketiga 7,004, , ,358 3, ,512,026 8,560,454 92,871 13, ,667,152 JUMLAH 113,294,825 7,120,690 3,118,463 2,683,333 2,233, ,450, ,934,789 9,710,164 3,068, ,847 1,135, ,534, PPAP yang wajib dibentuk 2) 624, , ,769 1,341,667 2,233,101 5,022, , , , ,924 1,135,436 2,953, PPAP yang telah dibentuk/tersedia 624, ,035 #REF! #REF! 2,233,101 7,486, , ,508 #REF! #REF! 1,135,436 7,685, Total asset bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia - - b. Pada pihak lain Persentase KUK terhadap total kredit 16.42% 15.73% 12. Persentase jumlah debitur KUK terhadap total debitur 87.12% 90.86% *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi (lihat catatan 2) a) Yang dimaksud dengan KUK diatas adalah pinjaman dengan plafon kredit maksimum Rp 500 juta sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. SE/3/9/BKr, tanggal 17 Mei Kategori Pinjaman KUK. tersebut merupakan bagian dari Kredit Usaha Kecil dan Menengah (UKM) Bank BNI. b) Perhitungan PPAP yang wajib dibentuk adalah setelah dikurangi Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Penempatan pada Bank Indonesia lainnya dan Obligasi Pemerintah yang diterima dalam rangka rekapitalisasi /7/2005-5:18 PM

7 (dimiliki hingga jatuh tempo dan diperdagangkan) /7/2005-5:18 PM

8 PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 BANK BNI NO. KETERANGAN 31 JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit *) I. KOMPONEN MODAL A. MODAL INTI 10,379,460 9,351, Modal Disetor 7,042,194 7,042, Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) a. Agio Saham 2,525,661 2,525,661 b. Disagio -/- - - c. Modal Sumbangan - - d. Cadangan Umum dan Tujuan 76,542 21,025 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak - - f. Rugi tahun-tahun lalu -/- - (479,918) g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) 772, ,959 h. Rugi tahun berjalan -/- - - i. Selisih penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang Luar Negeri (5,825) 2,378 j. Dana Setoran Modal - - k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual -/- (31,806) - 3. Goodwill -/- - - B. MODAL PELENGKAP 3,190,196 2,136, Cadangan Revaluasi Aktiva Tetap Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 741, , Modal Pinjaman Pinjaman Subordinasi (maks. 50% dari Modal Inti) 2,448,756 1,381, Peningkatan harga saham pada portofolio tersedia untuk dijual (45%) - - II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 13,569,656 11,487,525 III. PENYERTAAN -/- 645, ,078 IV. TOTAL MODAL (II - III) 12,924,616 10,940,447 V. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) 65,012,691 60,381,688 VI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA (IV : V) 19.88% 18.12% VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8% 8% /7/2005-5:19 PM]

9 TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 No. RASIO % 30 JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit *) I. Permodalan 1. CAR 19.88% 18.12% 2. Aktiva Tetap terhadap modal 34.72% 38.34% II. Aktiva Produktif 1. Aktiva Produktif bermasalah 6.26% 3.86% 2. NPL 5.98% 5.75% 3. NPL NET 1.67% 3.76% 4. PPAP terhadap Aktiva Produktif 5.83% 6.07% 5. Pemenuhan PPAP % % III. Rentabilitas 1. ROA 2.44% 0.67% 2. ROE 29.83% 10.62% 3. NIM 5.52% 3.87% 4. BOPO**) 78.82% 94.48% IV. Likuiditas LDR 50.81% 43.56% V. Kepatuhan Compliance 1. a. Persentase pelanggaran BMPK a.1. pihak terkait - - a.2. pihak tidak terkait - - b. Persentase pelampauan BMPK b.1. pihak terkait - - b.2. pihak tidak terkait GWM Rupiah 5.11% 5.11% 3. PDN 2.79% 10.84% *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi (lihat catatan 2) **) Setelah koreksi dari laporan publikasi 20 Agustus /7/2005-5:19 PM

10 TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. PER 30 JUNI 2004 BANK BNI NO. TRANSAKSI Nilai Pasar dari Kontrak Tagihan dan Kewajiban Derivatif Nilai Kontrak dengan Hedging Lainnya Tagihan Kewajiban Netting Agreement A. Terkait dengan Nilai Tukar 1. Spot Forward - 1,078,133 4,134 4, Option a. Purchased b. Written Future Swap - 24, Lainnya B. Terkait dengan Suku Bunga 1. Forward Option a. Purchased b. Written Future Swap 581,307 2,823, , , Lainnya C. Lainnya JUMLAH 581,307 3,925, , , /7/2005-5:20 PM

11 7-2 12/7/2005-5:20 PM

12 LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. PER 30 JUNI 2004 No. K E T E R A N G A N JUMLAH I. IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT Jumlah Pokok Kredit 385,867 Nilai pembelian kredit 385,867 Jumlah PPAP / Pendapatan yang ditangguhkan - Jumlah PPAP yang dibentuk sesuai dengan kualitas kredit 162,972 II. IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT Saldo awal, 1 April ,812 Perubahan nilai karena kurs 8,301 Pembelian kredit dari BPPN dalam periode berjalan - Penerimaan Kredit dalam proses berjalan (9,030) Jumlah kredit yang dihapus buku dalam periode berjalan - Saldo akhir, 30 Juni ,083 III. IV. IKHTISAR PERUBAHAN PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT Saldo awal, 1 April Perubahan nilai karena kurs - Tambahan PPAP dalam periode berjalan - Pelunasan Kredit dalam periode berjalan - Jumlah PPAP yang digunakan untuk hapus buku dalam proses berjalan - PPAP yang dibentuk sesuai dengan kualitas kredit - Saldo akhir, 30 Juni Total pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh dari kredit BPPN sampai dengan 30 Juni ,719 V. Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru 385,867 VI. Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki kredit yang dibeli dari BPPN - VII. Perusahaan perantara yang digunakan : 1) PT GMT Aset Manajemen 2) PT Bakhtera Tjipta Sakti /7/2005-5:20 PM

13 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit *) (Diaudit) (Diaudit *) A K T I V A 1. Kas 1,807,160 1,836,338 1,807,199 1,836, Penempatan pada Bank Indonesia a. Giro Bank Indonesia 5,501,446 4,324,924 5,501,446 4,324,924 b. Sertifikat Bank Indonesia 4,728,557 10,800,279 4,728,557 11,011,078 c. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia 132, , , ,000 d. Lainnya 5,055,351 1,277,666 5,055,351 1,277, Giro pada bank lain - net a. Rupiah 47,229 9,483 59,273 28,831 b. Valuta asing 611, , , , Penempatan pada bank lain a. Rupiah 431, , , ,519 b. Valuta asing 4,649,427 4,611,816 4,691,674 4,611,816 PPAP - Penempatan pada bank lain -/- (50,804) (52,547) (50,804) (52,547) 5. Surat berharga yang dimiliki a. Rupiah i. Diperdagangkan 22,251 64,516 22,251 64,516 ii. Tersedia untuk dijual 773, ,342 1,010, ,342 iii. Dimiliki hingga jatuh tempo 233, , , ,106 b. Valuta asing i. Diperdagangkan 339, , , ,836 ii. Tersedia untuk dijual 2,346,486 2,075,738 2,346,486 2,075,738 iii. Dimiliki hingga jatuh tempo 3,929,468 3,360,565 3,929,468 3,360,565 PPAP - Surat berharga yang dimiliki -/- (1,722,487) (1,312,949) (1,726,403) (1,317,145) 6. Obligasi Pemerintah a. Diperdagangkan 4,004,142 6,307,268 4,004,142 6,307,268 b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo 36,944,633 40,267,327 36,944,633 40,267, Surat berharga yang dibeli dgn janji dijual kembali (reverse repo) a. Rupiah b. Valuta asing 52,056-52,056 - PPAP - Surat berharga yang dibeli dgn janji dijual kembali (reverse repo) -/ Tagihan derivatif 367, , , ,283 PPAP - Tagihan derivatif -/- (3,893) (18,567) (3,893) (18,567) /7/2005-5:17 PM

14 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit *) (Diaudit) (Diaudit *) 9. Kredit yang diberikan a. Rupiah i. Pihak terkait dengan bank 15,741 26,352 15,541 23,802 ii. Pihak lain 37,233,717 30,948,115 37,233,717 30,948,115 b. Valuta asing i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 13,096,030 11,013,681 13,096,030 11,013,681 PPAP - Kredit yang diberikan -/- (3,121,868) (3,642,389) (3,121,868) (3,642,389) 10. Pembiayaan/Piutang Syariah a. Piutang Murabahah 491, , , ,109 b. Pembiayaan Mudharabah Muqayadah 67,202 18,333 67,202 18,333 c. Pembiayaan Musyarakah 29, , PPAP - Pembiayaan Syariah -/- (9,654) (10,381) (9,654) (10,381) 11. Tagihan akseptasi 1,604,878 1,315,339 1,604,878 1,315,339 PPAP - Tagihan akseptasi -/- (22,361) (13,153) (22,361) (13,153) 12. Penyertaan 3,927,306 3,879,850 3,431,532 3,450,133 PPAP - Penyertaan -/- (2,289,519) (2,188,220) (2,293,269) (2,191,970) 13. Pendapatan yang masih akan diterima 1,352,053 1,346,411 1,352,097 1,396, Biaya dibayar dimuka 263, , , , Uang Muka Pajak Aktiva Pajak Tangguhan Aktiva Tetap 6,145,688 5,412,482 6,157,588 5,421,456 Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/- (1,662,915) (1,221,716) (1,669,707) (1,227,430) 18. Agunan yang diambil alih 321, , , , Aktiva lain-lain 724,504 2,041,898 1,174,465 2,353,149 JUMLAH AKTIVA 128,366, ,200, ,618, ,340, /7/2005-5:17 PM

15 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit *) (Diaudit) (Diaudit *) PASIVA 1. Giro a. Rupiah 21,671,727 16,403,313 21,663,591 16,394,771 b. Valuta asing 6,137,295 5,218,072 6,126,613 5,187, Giro Wadiah 50,267 31,337 50,267 31, Kewajiban segera lainnya 1,281,607 1,168,337 1,281,607 1,168, Tabungan 35,527,876 30,655,548 35,515,076 30,621, Tabungan Mudharabah 273, , , , Deposito Berjangka a. Rupiah i. Pihak terkait dengan bank 8,790 51, ii. Pihak lain 29,590,013 36,756,085 29,590,013 36,756,085 b. Valuta asing i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 6,698,211 7,864,075 6,698,211 7,864, Deposito Berjangka Mudharabah 256,005 87, ,005 87, Sertifikat deposito a. Rupiah 79, ,295 79, ,295 b. Valuta asing Simpanan dari bank lain 2,647,688 1,933,815 2,647,688 1,933, Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Kewajiban derivatif 165,299 42, ,299 42, Kewajiban akseptasi 1,630,187 1,297,720 1,630,187 1,297, Surat berharga yang diterbitkan a. Rupiah 1,485,907 1,279,000 1,487,132 1,281,450 b. Valuta asing 641, , , , Pinjaman yang diterima a. Fasilitas pendanaan jangka pendek Bank Indonesia 787, , , ,446 b. Lainnya a). Rupiah i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 243, , , ,444 b). Valuta asing i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 2,847,176 4,821,439 3,076,510 4,874, /7/2005-5:17 PM

16 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PER 30 JUNI 2004 DAN 2003 BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 JUNI JUNI JUNI JUNI 2003 (Diaudit) (Diaudit *) (Diaudit) (Diaudit *) 15. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 251, , , , Kewajiban sewa guna usaha Beban yang masih harus dibayar 995, ,730 1,000, , Taksiran pajak penghasilan 57, ,763 59, , Kewajiban Pajak Tangguhan Kewajiban lain-lain 1,437,421 2,833,938 1,485,901 2,854, Pinjaman Subordinasi a. Pihak terkait dengan bank b. Pihak lain 2,448,756 1,381,455 2,448,756 1,381, Modal Pinjaman a. Pihak terkait dengan bank b. Pihak lain Kewajiban Syariah Hak Minoritas - - 5,816 6,374 EKUITAS - a. Modal Disetor 7,042,194 7,042,194 7,042,194 7,042,194 b. Agio/(disagio) 2,525,661 2,525,661 2,525,661 2,525,661 c. Modal sumbangan d. Selisih penjabaran laporan keuangan (5,825) 2,378 (5,825) 2,378 e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap f. Laba (rugi) yang belum direalisasi dr surat berharga (31,806) - (31,806) - g. Cadangan Umum dan Tujuan 76,542 21,025 76,542 21,025 h. Saldo laba/(rugi) 1,545,387-1,545,387 - JUMLAH PASIVA DAN EKUITAS 128,366, ,200, ,618, ,340, /7/2005-5:17 PM