LAPORAN KEUANGAN. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 104, , (repo )

Transkripsi

1 KantorPusat: JalanBasuki Rahmat No. 6 Lt. 2 Bengkulu Telp. (0736) Fax. (0736) Website: info@bankbengkulu.co.id NERACA PER 30 SEPTEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015 No. POS - POS No. POS - POS ASET LAPORAN KEUANGAN LIABILITAS 1. Kas 213, , Giro 1,671, , Penempatan pada Bank Indonesia 614, , Tabungan 696, , Penempatan pada bank lain 735, , Simpanan berjangka 2,603,932 2,017, Tagihan spot dan derivatif 4. Dana investasi revenue sharing 1) 5. Surat berharga 104, , Pinjaman dari Bank Indonesia a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 6. Pinjaman dari bank lain 7, ,970 b. Tersedia untuk dijual 7. Liabilitas spot dan derivatif c. Dimiliki hingga jatuh tempo Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 104, , (repo ) d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 9. Utang akseptasi 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo ) 10. Surat berharga yang diterbitkan Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali , Pinjaman yang diterima 12,000 20,000 (reverse repo ) 8. Tagihan akseptasi 12. Setoran jaminan 13 1, Kredit 3,699,214 3,294, Liabilitas antar kantor 2) a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Tersedia untuk dijual b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia c. Dimiliki hingga jatuh tempo 14. Liabilitas pajak tangguhan d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 3,699,214 3,294, Liabilitas lainnya 121, , Pembiayaan syariah 1) 16. Dana investasi profit sharing 1) 11. Penyertaan Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- (16,298) (11,867) TOTAL LIABILITAS 5,113,111 4,076,041 a. Surat berharga b. Kredit (16,297) (11,867) EKUITAS c. Lainnya (1) Modal disetor 192, , Aset tidak berwujud a. Modal dasar 500, ,000 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/ - b. Modal yang belum disetor -/- (307,600) (326,390) 14. Aset tetap dan inventaris 110,439 95,889 c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock ) -/ - Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (42,282) (40,177) 18. Tambahan modal disetor 9,000 21, Aset non produktif a. Agio a. Properti terbengkalai b. Disagio -/ - b. Aset yang diambil alih c. Modal sumbangan c. Rekening tunda d. Dana setoran modal 9,000 21,790 d. Aset antar kantor 2) e. Lainnya i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya (13,738) (13,738) ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata 16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/ - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan 17. Sewa pembiayaan 3) c. Bagian efektif lindung nilai arus kas 18. Aset pajak tangguhan 18,433 18,433 d. Selisih penilaian kembali aset tetap 19. Aset lainnya 143,292 58,502 e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti (18,317) (18,317) TOTAL ASET g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain 4,579 4,579 h. Lainnya 20. Selisih kuasi reorganisasi 4) 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 5) 22. Ekuitas lainnya 23. Cadangan 127, ,087 a. Cadangan umum 58,443 47,227 b. Cadangan tujuan 69,076 57, Laba/rugi 270, ,249 a. Tahun-tahun lalu 171, ,089 b. Tahun berjalan 99, ,160 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 25. Kepentingan non pengendali 6) TOTAL EKUITAS 585, ,998 5,698,663 4,607,039 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 5,698,663 4,607,039

2 LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TRIWULANAN UMUM No. PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A. Pendapatan dan Beban Bunga I Modal Inti (Tier 1) 464, , Pendapatan Bunga 714, ,738 1 Modal Inti Utama (CET 1) 464, ,041 a. Rupiah 714, , Modal disetor (Setelah dikurangi Saham Treasury) 192, ,610 b. Valuta asing 1.2 Cadangan Tambahan Modal 1) 290, , Beban Bunga 427, , Agio / Disagio a. Rupiah 427, , Modal sumbangan b. Valuta asing Cadangan umum 58,443 - Pendapatan (Beban) Bunga Bersih 286, , Laba/Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan 171, Laba/Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan 99,026 - B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan 1. Pendapatan Operasional Selain Bunga 22,979 61, Dana setoran modal 9,000 - a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan Waran yang diterbitkan i. Surat berharga Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi berbasis saham ii. Kredit Pendapatan komprehensif lain iii. Spot dan derivatif Saldo surplus revaluasi aset tetap Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset iv. Aset keuangan lainnya (47,406) - produktif Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang wajib dihitung b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan c. Keuntungan penjualan aset keuangan i. Surat berharga 1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan ii. Kredit 1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama 1) 18,493 10,985 iii. Aset keuangan lainnya Perhitungan pajak tangguhan 18,433 - d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised ) Goodwill e. keuntungan dari penyertaan dengan equity method Aset tidak berwujud lainnya f. Dividen Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang 60 - g. komisi/provisi/fee dan administrasi 21,433 33, Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 1,546 28, Eksposur sekuritisasi i. Pendapatan lainnya Faktor Pengurang modal inti lainnya Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2) 2. Beban Operasional Selain Bunga 188, ,517 2 Modal Inti Tambahan (AT-1) 1) a. Penurunan nilai wajar aset keuangan 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 i. Surat berharga 2.2 Agio / Disagio ii. Kredit 2.3 Faktor Pengurang: Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2) iii. Spot dan derivatif II Modal Pelengkap (Tier 2) 28,933 82,109 iv. Aset keuangan lainnya 1 Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan 2 Agio atau disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal inti tambahan c. Kerugian penjualan aset keuangan 3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk (maks 1,25% ATMR Risiko Kredit) 28,933 - i. Surat berharga 4 Cadangan tujuan ii. Kredit 5 Faktor Pengurang Modal Pelengkap 1) iii. Aset keuangan lainnya 5.1 Sinking Fund d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised ) 5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 2) e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment ) 5,976 31,347 i. Surat berharga Total Modal 493, ,150 ii. Kredit 5,971 20,895 KETERANGAN iii. Pembiayaan syariah ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO RASIO KPMM iv. Aset keuangan lainnya 5 10,452 ATMR RISIKO KREDIT 3) 2,314,678 1,939,914 Rasio CET % 15.94% f. Kerugian terkait risiko operasional *) ATMR RISIKO PASAR Rasio Tier % 15.94% g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method ATMR RISIKO OPERASIONAL 669, ,338 Rasio Tier % 3.25% h. Komisi/provisi/fee dan administrasi TOTAL ATMR 2,984,625 2,529,252 Rasio total 16.53% 19.18% i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 9.00% 9.00% CET 1 UNTUK BUFFER j. Beban tenaga kerja 115,597 90,939 k. Beban promosi 6,686 4,325 l. Beban lainnya 60,106 56,746 Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (165,527) (121,565) LABA (RUGI) OPERASIONAL 121, ,266 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya 4,383 (900) LABA (RUGI) NON OPERASIONAL 4,383 (789) LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 125, ,477 Pajak penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan (26,773) (24,472) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 99,026 94,005 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi a. Keuntungan revaluasi aset tetap b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi d. Lainnya e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 2 Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas d. Lainnya e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 99,026 94,005 Laba yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK 99,026 94,005 KEPENTINGAN NON PENGENDALI TOTAL LABA TAHUN BERJALAN 99,026 94,005 Total Penghasilan Komprehensif Lain yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK KEPENTINGAN NON PENGENDALI TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **) DIVIDEN LABA BERSIH PER SAHAM ***) Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book

3 KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA No. L DPK KL D M Jumlah L DPK KL D M Jumlah I. 1. PIHAK TERKAIT Penempatan pada bank lain a. Rupiah b. Valuta asing 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah b. Valuta asing 3. Surat berharga a. Rupiah b. Valuta asing a. Rupiah b. Valuta asing 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) a. Rupiah b. Valuta asing 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit 8,122 8,122 18,851 18,851 a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) i. Rupiah ii. Valuta asing b. Bukan debitur UMKM i. Rupiah 8,122 8,122 18,851 18,851 ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 10. Komitmen dan kontinjensi a. Rupiah b. Valuta asing 11. Aset yang diambil alih II 1. PIHAK TIDAK TERKAIT Penempatan pada bank lain 735, , , ,400 a. Rupiah 735, , , ,400 b. Valuta asing 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah b. Valuta asing 3. Surat berharga 104, , , ,784 a. Rupiah 104, , , ,784 b. Valuta asing a. Rupiah b. Valuta asing 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) 116, ,745 a. Rupiah 116, ,745 b. Valuta asing 6. Tagihan Akseptasi 7. Kredit 3,632,396 49,678 3,511 2,075 11,554 3,699,214 3,112,151 56,355 1,702 1,855 8,768 3,180,831 a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) i. Rupiah 138,277 30,926 2, , ,493 54,633 26, ,177 5,016 88,056 ii. Valuta asing b. Bukan debitur UMKM i. Rupiah 3,494,119 18, ,378 5,723 3,520,721 3,057,518 29, ,752 3,092,775 ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan Penyertaan modal sementara 10. Transaksi rekening administratif 188, , , ,143 a. Rupiah 188, , , ,143 b. Valuta asing 11. Aset yang diambil alih III INFORMASI LAIN 1. Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain 2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 16,298 13, Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif 53,407 44, Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 4.83% 2.75% 5. Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit 4.03% 2.47% 6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 4.61% 2.91% 7. Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total debitur 4.46% 2.85% 8. Lainnya a. Penerusan kredit 78, ,980 b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah c. Aset produktif yang dihapus buku 24,786 25,255 d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan/berhasil ditagih e. Aset produktif yang dihapus tagih CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN No. CKPN PPA wajib dibentuk CKPN PPA wajib dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus 1. Penempatan pada bank lain - 1 7, , Tagihan spot dan derivatif 3. Surat berharga Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit - 16,297 35,317 10,632-13,176 33,531 1, Penyertaan Penyertaan modal sementara 10. Tagihan Lainnya Komitmen dan Kontinjensi

4 LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI TRIWULANAN RASIO KEUANGAN PER 30 SEPTEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015 (dalam %) No. RASIO KINERJA I TAGIHAN KOMITMEN 1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimun (KPMM) Fasilitas pinjaman yang belum ditarik 2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah a. Rupiah terhadap total aset produktif dan aset non produktif b. Valuta asing 3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih 4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset berjalan keuangan terhadap aset produktif 3. Lainnya 5. NPL gross NPL net II KEWAJIBAN KOMITMEN 7. Return on Asset (ROA) Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik 8. Return on Equity (ROE) a. BUMN 9. Net Interest Margin (NIM) i. Committed 10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Rupiah 11. Loan to Deposit Ratio (LDR) Valuta asing ii. Uncommitted RASIO KEPATUHAN - Rupiah 1. a. Persentase pelanggaran BMPK - Valuta asing i. Pihak terkait b. Lainnya ii. Pihak tidak terkait i. Committed 6,379 1,013 b. Persentase pelampauan BMPK ii. Uncommitted i. Pihak terkait 2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik ii. Pihak tidak terkait RASIO a. Committed 2. Giro Wajib Minimum (GWM) i. Rupiah a. GWM Utama Rupiah ii. Valuta asing b. GWM Valuta asing b. Uncommitted 3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan i. Rupiah ii. Valuta asing 3. Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri b. L/C dalam negeri 4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 5. Lainnya III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima PENGRUS PEMEGANG SAHAM a. Rupiah b. Valuta asing 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Bunga kredit yang diberikan 5,257 4,366 b. Bunga lainnya 3. Lainnya 397, ,440 DEWAN KOMISARIS : - Komisaris Utama Independen - Komisaris Independen - Komisaris DIREKSI : - Direktur Utama - Direktur Umum - Direktur Kepatuhan - Direktur Pemasaran : M. Ruslan Riza : Asmai Ishak : H. M. Nashsyah : H. Agusalim,SE,ME : H. Antoni Aris : Hj. Nenny, SE.Akt : Alfian, SE 1.Pemda Tk.I Prop. Bkl 2.Pemda Kota Bkl 3.Pemda Tk. II B/S 4.Pemda Tk.II R/L 5.Pemda Tk.II B/U 6.Pemda Tk.II MM 7.Pemda Tk.II Seluma 8.Pemda Tk.II Lebong 9.Pemda Tk.II Kaur 10.Pemda Tk.II Kph 11.Pemda Tk.II Benteng 40.21% 5.85% 6.17% 6.33% 5.37% 6.81% 5.87% 7.35% 5.11% 8.32% 2.61% IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan a. Rupiah 182,605 85,830 b. Valuta asing 2. Lainnya 71, ,048

5 NO. TRANSAKSI LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF TRIWULANAN Nilai Notional Tujuan Tagihan dan Liabilitas Derivatif Trading Hedging Tagihan Liabilitas A. 1 Terkait dengan Nilai Tukar Spot - 2 Forward - 3 Option - a. Jual - b. Beli - 4 Future - 5 Swap - 6 Lainnya - B. Terkait dengan Suku Bunga 1 Forward - 2 Option - a. Jual - b. Beli - 3 Future - 4 Swap - 5 Lainnya - C. Lainnya - J U M L A H - Catatan : 1 Informasi Laporan Keuangan Publikasi di atas diambil dari laporan keuangan Bank Bengkulu (PT. Bank Pembangunan Daerah Bengkulu) per 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 serta untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2016 dan 30 September 2015 dan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. 2 Informasi Keuangan di atas diterbitkan guna memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/POJK.03/2016 tanggal 12 Agustus 2016 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan disusun sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 43/SEOJK.03/2016 tanggal 28 September 2016 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional. 3 Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 13/27/PBI/2011 tanggal 28 Desember 2011 Pemegang Saham Pengendali (Ultimate Shareholder) : Pemda Tk. I Propinsi Bengkulu = 40,21% Bengkulu, 27 Oktober 2016 Bank Bengkulu Alfian, SE Direktur Pemasaran H. Antoni Aris Direktur Umum