SKRIPSI ANALISIS PERBANDINGAN TINGKAT EFISIENSI ANTARA BPR SYARIAH DENGAN BPR KONVENSIONAL DI INDONESIA DENGAN METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA)

Transkripsi

1 SKRIPSI ANALISIS PERBANDINGAN TINGKAT EFISIENSI ANTARA BPR SYARIAH DENGAN BPR KONVENSIONAL DI INDONESIA DENGAN METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA) OLEH : ARIEF MUNANDAR PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2014

2 Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi dan Bisnis Departemen Ekonomi Pembangunan PERSETUJUAN Nama : ARIEF MUNANDAR NIM : Departemen : Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Ekonomi Islam Judul Skripsi :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) Tanggal. Ketua Program Studi Irsyad Lubis. SE. M.Soc.Sc. Ph.D NIP Tanggal. Ketua Departemen Wahyu Ario Pratomo. SE. M.Ec NIP

3 Universitas Sumatera Utara Fakultas Ekonomi Departemen Ekonomi Pembangunan PERSETUJUAN Nama : ARIEF MUNANDAR NIM : Departemen : Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Ekonomi Islam Judul Skripsi :Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunankan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) Tanggal. Pembimbing Ilyda Sudarjat. SSi. M.Si NIP Tanggal. Pembaca Penilai Wahyu Ario Pratomo. SE. M.Ec NIP

4 Lembar Pernyataan Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi yang berjudul Analisis Perbandingan Tingkat Efisiensi Antara BPR Syariah Dengan BPR Konvensional di Indonesia dengan Menggunakan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas akademik guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga. dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin. dan/atau dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma. kaidah dan etika penulisan ilmiah. Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam skripsi ini. saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku. Medan. 16 Juni 2014 Penulis ARIEF MUNANDAR NIM

5 ABSTRAK Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengukur efisiensi dan menganalisa perbandingan efisiensi antara BPR Syariah dengan BPR Konvensional di Indonesia selama periode Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang dikumpulkan dari laporan tahunan yang diterbitkan oleh Bank Indonesia. Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive sampling dengan mengambil 5 sampel BPR Syariah dan 5 sampel BPR Konvensional. Pengukuran efisiensi dalam penelitian ini menggunakan metode Data Envelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan intermediasi. Variabel input yang digunakan dalam penelitian adalah aset. dana pihak ketiga dan biaya tenaga kerja. sedangkan variabel outputnya adalah kredit atau pembiayaan dan pendapatan. Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa dari 10 sampel bank yang diteliti. bank yang mencapai tingkat efisiensi 100 persen selama periode yaitu BPR Syariah D.K.I Jakarta, BPR Syariah Sulawesi Selatan, dan BPR Syariah NTB. Untuk kategori kelompok BPR Konvensional yang paling efisien adalah BPR Konvensional Aceh dan BPR Konvensional Sulawesi Selatan. Dan pencapaian rata-rata tingkat efisiensi antara BPR Syariah dan BPR Konvensional adalah 93.7 % dan 90.1 %. Kata kunci: Efisiensi. Data Envelopment Analysis. Pendekatan Intermediasi. Aset. Dana Pihak Ketiga. Kredit atau Pembiayaan. Pendapatan. BPR Syariah. BPR Konvensional. i

6 ABSTRACT The aim of this research is to measure efficiency and analyze the efficiency comparison between BPR Syariah and BPR Conventional in Indonesia during the period The data which is used in this research is a secondary data. collected from financial statements issued by Bank Indonesia. The sampling technique is used in this research is purposive sampling with taking foreign 5 samples of BPR Syariah and 5 samples of BPR Conventional. Efficiency measurements in this research using the method of Data Envelopment Analysis (DEA) with the intermediation approach. Input variables used in the study are assets. third party funds, and labour cost. while the output variables are loans or finance and revenue. The results of this research showed that a bank of 10 samples researched. the bank reached a level of efficiency of 100 percent during the period are BPR Sharia of D.K.I Jakarta, BPR Sharia of Sulawesi Selatan, dan BPR Sharia of NTB. For the category of the most efficient BPR Conventional are BPR Conventional of Aceh, and BPR Conventional of South Sulawesi. And the average achievement level of efficiency between BPR Sharia and BPR Conventional was 93.7 % and 90.1 %. Keywords: Efficiency. Data Envelopment Analysis. Intermediation Approach Assets. Labor Costs.Credit or Financing. Income. BPR Syariah. BPR Conventional. ii

7 KATA PENGANTAR Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia- Nya kepada penulis. sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Shalawat dan salam senantiasa tercurah kepada Rasulullah SAW yang mengantarkan manusia dari zaman kegelapan ke zaman yang terang benderang ini. Penyusunan skripsi ini dimaksudkan untuk memenuhi sebagian syarat-syarat guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara. Penulis menyadari bahwa penulisan ini tidak dapat terselesaikan tanpa dukungan dari berbagai pihak baik moril maupun materiil. Oleh karena itu. penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan skripsi ini terutama kepada: 1. Kedua orang tua. ayahanda Marwan.S.H dan ibunda Yusnita Yahya yang telah memberikan dukungan baik moril maupun materil serta doa yang tiada henti-hentinya kepada penulis. 2. Segenap keluarga. saudara-saudara dan teman-teman yang telah menyemangati dan membantu penyelesaian skripsi ini. 3. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum. M.Ec selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. iii

8 4. Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec dan Bapak Drs. Syahrir Hakim Nasution. M.Si selaku ketua dan sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. 5. Bapak Irsyad Lubis. S.E. M.Soc.Sc. Ph.D selaku ketua Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan selaku Dosen Penasehat Akademi. 6. Bapak Paidi Hidayat. S.E. M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan Dosen Pembimbing yang telah meluangkan waktu dalam memberikan masukan. saran yang baik mulai dari awal penulisan hingga selesainya skripsi ini. 7. Bapak Wahyu Ario Pratomo. S.E. M.Ec selaku Dosen Pembaca penilai. yang telah memberikan kritik dan saran yang sangat membangun bagi penulis. 8. Ibu Ilyda Sudarjat selaku Dosen pembimbing saya. yang telah meluangkan waktu. tenaga. dan pikiran yang sangat bermanfaat bagi penulis. 9. Seluruh Dosen dan Staff Pengajar Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. yang telah mendidik dan memberikan banyak ilmu pengetahuan yang sangat bermanfaat bagi penulis. iv

9 10. Seluruh pegawai dan Staff Administrasi Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara yang telah membantu penulis dalam penyampaian kelengkapan administrasi penulis. Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna dikarenakan terbatasnya pengalaman dan pengetahuan yang dimiliki penulis. Oleh karena itu. penulis mengharapkan segala bentuk saran serta masukan bahkan kritik yang membangun dari berbagai pihak. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembaca dan semua pihak khususnya dalam bidang Ekonomi Pembangunan. Medan. 16 Juni 2014 Penulis ARIEF MUNANDAR NIM v

10 DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK i ABSTRACT ii KATA PENGANTAR... iii DAFTAR ISI.. vi DAFTAR TABEL. viii DAFTAR GAMBAR.. ix BAB I BAB II BAB III BAB IV PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian... 8 TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Perbankan Syariah Perbankan Syariah di Indonesia Perbankan Syariah di Indonesia Karakteristik Perbankan Syariah Proposisi Nilai Perbankan Syariah di Indonesia Pemetaan Konsumen Berdasarkan Orientasi Bank Konsep Dasar BPRS Pengertian BPRS Kegiatan Usaha BPRS Konsep Efisiensi Konsep Pengukuran Efisiensi Pengukuran Efisiensi Hubungan Input dan Output dalam Pengukuran Efisiensi Penelitian Terdahulu Kerangka Konseptual 26 METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Ruang Lingkup Penelitian Populasi dan Pengambilan Sampel Metode Pengumpulan Data Metode Analisis Data Metode Data Envelopment Analysis (DEA) ` Model Pengukuran Efisiensi Teknik Bank Operasional Variabel Penelitian 34 HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia Hasil dan Pembahasan.. 38 vi

11 4.2.1 Analisis Deskriptif Hasil Perhitungan dan Analisis Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5BPR Konvensional di Indonesia Tahun Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Selama Periode BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan Saran DAFTAR PUSTAKA.. 60 LAMPIRAN.. 62 vii

12 DAFTAR TABEL No. Tabel Judul Halaman 1.1 Jumlah Aset BPRS di Indonesia Jumlah Aset BPRK di Indonesia Perbandingan Jumlah Kantor BPRS dan BPRK di Indonesia Daftar Nama Sampel Bank Penelitian Variabel Input-Output Perkembangan Jumlah Variabel Input Aset Perkembangan Jumlah Variabel Input DPK Perkembangan Jumlah Variabel Input Tenaga Kerja Perkembangan Jumlah Variabel Output Kredit atau Pembiayaan Perkembangan Jumlah Variabel Output Pendapatan Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 5 BPR Syariah dan 5 BPR Konvensional di Indonesia Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input - Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input - Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun Nilai Actual, Target dan Potential Improvement Input - Output BPR Syariah dan BPR Konvensional yang Efisien dan Inefisien pada Tahun Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun Bank Acuan Bagi Bank-Bank yang Inefisien Tahun viii

13 DAFTAR GAMBAR No. Gambar Judul Halaman 1.3 Perkembangan Jaringan Kantor Perbankan Kerangka Konseptual.. 25 ix