SKRIPSI. ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PROFITABILITAS PERBANKAN (Studi Empiris Bank Pembangunan Daerah Periode ) OLEH

Transkripsi

1 SKRIPSI ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PROFITABILITAS PERBANKAN (Studi Empiris Bank Pembangunan Daerah Periode ) OLEH ISABELLA SAGALA PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2017

2 ABSTRACT The objectives of this research is to analyze factors that affect the profitability of the Regional Development Bank (BPD) in the year The population used in this research are 26 Regional Development Bank (BPD) as a banking company and regularly issued annual financial statements are complete in the period. After passing the purposive sampling phase, there were 26 samples of BPD. The data collection method used is proposive sampling. This study uses a Return On Assets (ROA) and Return On Equity (ROE) as the dependent variabel. Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR), Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO), Non Performing Loan (NPL), and Gross Domestic Regional Product (GDRP) as the independent variable. Analysis model in this study is panel data regression analysis model to test the hypothesis that the coefficient of determination R 2 test, F-test and t-test using the help of a computer program Eviews 7. The result showed that the NIM has a positive and significant on ROA and ROE, LDR has a negative no significant on ROA and ROE, BOPO has a negative significant on ROA and ROE, NPL has a negative effect on ROA and ROE, GDRP has a positive significant on ROA and has a positif no significant on ROE. Keywords : ROA,ROE,NIM,LDR,BOPO,NPL,GDRP ii

3 ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitas bank pada Bank Pembangunan Daerah (BPD) pada tahun Metode pengambilan data yang dilakukan adalah purpose sampling. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD) yang terdaftar sebagai perusahaan perbankan dan secara rutin mengeluarkan laporan keuangan tahunan yang lengkap periode Jumlah sampel yang digunakan adalah 26 BPD. Penelitian ini menggunakan Return On Assets (ROA) dan Return On Equity (ROE) sebagai variabel dependen. Variabel independen yang digunakan adalah Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR), Biaya Operasional pada Pendapatan Operasional (BOPO), Non Performing Loan (NPL), dan PDRB. Model analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah model analisis regresi data panel dengan uji hipotesis yaitu uji koefisien determinasi R 2, uji-f, dan uji-t dengan menggunakan bantuan program Eviews 7. Hasil penelitian ini secara parsial menunjukkan bahwa NIM berpengaruh positif signifikan terhadap ROA dan ROE, LDR berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA dan ROE, BOPO berpengaruh positif signifikan terhadap ROA dan ROE, NPL berpengaruh negatif terhadap ROA dan ROE, dan PDRB berpengaruh positif terhadap ROA dan ROE. Kata Kunci : ROA,ROE,NIM,LDR,BOPO,NPL,PDRB iii

4 KATA PENGANTAR Segala pujian dan syukur kepada TUHAN Yang Maha Esa yang senantiasa memberkati dan membantu penulis sehingga dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan (Studi Empiris pada Bank Pembangunan Daerah periode ) dengan baik. Skripsi ini disusun guna memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan program studi Strata Satu (S1) pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Jurusan Ekonomi Pembangunan Medan. Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini dapat diselesaikan atas bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada: 1. Teristimewa kepada kedua orangtua terbaik dan terkasih, Bapak Tumio Sagala dan Linda Panjaitan serta abang-abang saya yang senantiasa mendoakan, memberikan semangat dan dukungan selama proses perkuliahan dan pengerjaan skripsi ini. 2. Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi. 3. Bapak Wahyu Ario Pratomo, S.E., M.Ec selaku Ketua Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bapak Drs. Syahrir Hakim Nasution, M.Si selaku Sekretaris Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara. iv

5 4. Bapak Irsyad Lubis, S.E., M.Soc.Sc, Ph.D selaku Ketua Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bapak Paidi Hidayat, S.E., M.Si selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi. 5. Bapak Syarief Fauzi, S.E., M.Ak, Ak selaku dosen pembimbing yang memberikan banyak motivasi, kritik dan saran serta mengarahkan penulis dalam penyusunan skripsi dari awal penulisan sampai selesainya skripsi ini. 6. Bapak Wahyu Sugeng Imam Soeparno, SE, M.Si selaku dosen pembaca penilai yang memberikan saran dalam proses penyusunan skripsi ini sampai selesai. 7. Ibu Inggrita Gusti Nasution, SE, M.Si selaku dosen pembaca penilai yang memberikan saran dalam proses penyusunan skripsi ini sampai selesai. 8. Seluruh Dosen dan Staf Pengajar Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara yang telah membagi ilmu pengetahuan selama penulis menuntut ilmu di kampus ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembaca dan dapat memberikan sumbangan bagi pengembangan dan kemajuan ilmu pengetahuan khususnya di bidang ekonomi. Medan, 28 Januari 2017 Penulis Isabella Yanti Sagala v

6 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL. ABSTRACT ABSTRAK. KATA PENGANTAR.. DAFTAR ISI.. DAFTAR TABEL. DAFTAR GAMBAR... DAFTAR LAMPIRAN... Halaman i ii iii iv vi viii ix x BAB I. PENDAHULUAN Latar Belakang Masalah Rumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian 10 BAB II. TINJAUAN PUSTAKA Landasan Teori Return On Asset (ROA) Return On Equity (ROE) Faktor-faktor Profitabilitas Bank Net Interst Margin (NIM) Loan to Deposit Ratio (LDR) Biaya Operasional pada Pendapatan Opeasional Non Performing Loan (NPL) PDRB PenelitianTerdahulu Kerangka Konseptual Hipotesis Penelitian 27 BAB III. METODOLOGI PENELEITIAN JenisPenelitian Batasan Operasional Populasi dan Sampel Penelitian Definisi Operasional dan Skala Pengukuran Variabel Variabel Independen Variabel Dependen Jenis dan Sumber Data Teknik Analisis Data dan Metode Analisis Input Data Analisis Statistik Deskriptif Analisi Regresi Data Panel Penentuan Model Estimasi Uji Asumsi Klasik Uji Hipotesis Model Regresi Data Panel Uji-F 41 vi

7 Uji t Koefisien Determinasi 41 BAB IV PEMBAHASAN Deskripsi Objek Penelitian Analisis Deskriptif PengujianHipotesis Hasil Uji Chow Hipotesis Hasil Uji Hausmann Hipotesis Hasil Estimasi Regresi Hipotesis Uji Signifikasi Hasil Uji Parsial (t-test) Hipoteisis Hasil Uji F-Statistik Hipotesis Hasil Koefisien Determinasi Hipotesis Pengujian Hipotesis Hasil Uji Chow Hipotesis Hasil Uji Hausman Hipotesis Hasil Estimasi Regresi Hipotesis Uji Signifikansi Hipotesis Hasil Uji Parsial (t-test) Hipotesis Hasil Uji F-Statistik Hipotesis hasil Koefisien Determinasi Hipotesis Pembahasan Hipotesis Penelitian Pengaruh NIM terhadap ROA Pengaruh LDR terhadap ROA Pengaruh BOPO terhadap ROA Pengaruh NPL terhadap ROA Pengaruh PDRB terhadap ROA Pengaruh NIM terhadap ROE Pengaruh LDR terhadap ROE Pengaruh BOPO terhadap ROE Pengaruh NPL terhadap ROE Pengaruh PDRB terhadap ROE 66 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN Kesimpulan Saran 68 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN vii

8 DAFTAR TABEL No. Keterangan Halaman Tabel 1.1 Latar Belakang. 27 Tabel 2.3 Penelitian Terdahulu 21 Tabel.1 Tabel Sampel 30 Tabel 4.2 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian. 43 Tabel Uji Chow pada variabel ROA 47 Tabel Koevisien pada variabel terikat ROA 48 Tabel Uji Chow pada variabel ROE 53 Tabel Uji Hausman pada variabel ROE.. 53 Tabel Koevisien padavariabel Terikat ROE.. 54 viii

9 DAFTAR GAMBAR No. Keterangan Halaman Gambar 2.3 Kerangka Konseptual 24 ix

10 DAFTAR LAMPIRAN No. Keterangan Halaman Lampiran 1 Pemilihan Bank Melalui Kriteria 74 Lampiran 2 Tabel Input Data 76 Lampiran 3 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian. 81 Lampiran 4 Hasil Olahan Data Eviews Hipotesis Lampiran 5 Hasil Olahan Data Eviews Hipotesis x