30 Juni Total saldo kas di bank 74,850,109,829 92,306,155,787

Transkripsi

1 4 KAS DAN SETARA KAS 30 Juni Desember 2013 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Kas Rupiah 106,804, ,909,050 Dolar Amerika Serikat 5,000 59,845,000 5,000 60,945, ,649, ,854,050 Kas di Bank Rekening Rupiah PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 1,966,290, ,554,242 PT Bank Central Asia Tbk. 3,782,652,316 2,134,936,347 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 3,786,451,346 1,581,336,914 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. 1,454,635,449 4,273,183,185 PT Bank Resona Perdania 34,725,420,717 56,128,368,851 Citibank N.A., Jakarta 79,980, ,970,186 PT Bank Mizuho Indonesia 5,191,422,400 2,961,335,773 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk. 9,628,862 9,628,862 PT Bank National Nobu Tbk. 90,180, ,000 Total saldo rekening Rupiah 51,086,662,069 67,686,064,360 Rekening Dollar Amerika Serikat PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 182,652 2,186,161, ,023 2,291,809,300 PT Bank Resona Perdania 229,139 2,742,567, ,805 2,484,176,829 PT Bank Central Asia Tbk. 4,129 49,421,437 6,270 76,422,836 PT Bank Mizuho Indonesia 1,455,888 17,425,520,121 1,557,107 18,979,574,176 Total saldo rekening Dollar Amerika Serikat 1,871,808 22,403,671,149 1,955,204 23,831,983,141 Rekening Yen Jepang PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 4,235, ,381,555 2,028, ,692,782 PT Bank Resona Perdania 753,792 89,060,525 1,369, ,146,395 PT Bank Mizuho Indonesia 3,769, ,309,949 3,212, ,238,643 Total saldo rekening Yen Jepang 8,757,952 1,034,752,029 6,611, ,077,820 Rekening Euro PT Bank Central Asia Tbk. 19, ,024,582 1,191 20,030,466 Total saldo rekening Euro 19, ,024,582 1,191 20,030,466 Total saldo kas di bank 74,850,109,829 92,306,155,787 Deposito berjangka dalam mata uang rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 109,500,000, ,000,000,000 PT Bank International Indonesia Tbk. 32,500,000,000 - Total saldo deposito 142,000,000, ,000,000,000 Total saldo kas dan setara kas 217,016,759, ,491,009,837 Tingkat bunga per tahun untuk kas bank selama tahun 2014 adalah berkisar antara 0,01% - 1,01% untuk rekening Rupiah ( 2013 : 0,01% - 0,46% ) dan 0,00% - 0,04% untuk rekening mata uang asing ( 2013 : 0,002% - 0,07% ). Deposito berjangka untuk rekening Rupiah memperoleh bunga selama tahun 2014 dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk berkisar antara 5,25% - 8,00% per tahun dan PT Bank International Indonesia Tbk berkisar antara 7,50% - 8,75%. Sedangkan pada tahun 2013, deposito berjangka dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk memperoleh bunga berkisar antara 3,80% - 8,00% per tahun. 5 PIUTANG USAHA Berikut ini adalah analisis piutang usaha menurut jenis mata uang : Keterangan 30 Juni Desember 2013 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Pihak-pihak berelasi: (catatan 30 ) Domestik Rupiah PT Surya Pertiwi 448,863,489, ,504,796,051 PT Dian Surya Global 157,190,050 4,155, ,020,680, ,508,951,301 Total piutang domestik 449,020,680, ,508,951,301 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat Toto Asia Oceania 818,728 9,799,355, ,563 3,553,861,407 Toto USA Inc. 468,392 5,606,185, ,525 2,724,546,225 Toto Vietnam Co.,Ltd. 535,637 6,411,043, ,978 2,571,610,842 Toto India Industries Pvt. Ltd 139,682 1,671,848, ,759 2,044,814,451 Toto ( H.K ) Ltd. 219,658 2,629,091,988 79, ,986,423 Taiwan Toto Co., Ltd. 363,235 4,347,554, ,365 1,576,829,985 Toto Limited, Jepang 119,497 1,430,259,832 6,316 76,985,724 Lainnya 115,588 1,383,475,166 69, ,429,542 2,780,417 33,278,815,022 1,178,691 14,367,064,599

2 5 PIUTANG USAHA (Lanjutan) 30 Juni Desember 2013 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Pihak berelasi (Lanjutan): Luar Negeri Yen Jepang Toto Limited, Jepang 5,456, ,659,955 11,740,930 1,363,943,838 Toto Aquatechno Ltd 14,249,254 1,683,549,360 10,431,369 1,211,812,137 Lainnya 2, , ,707,589 2,328,451,640 22,172,299 2,575,755,975 Total piutang luar negeri 35,607,266,662 16,942,820,574 Total piutang usaha pihak-pihak berelasi 484,627,946, ,451,771,875 Domestik Rupiah 9,630,234,904 3,444,781,616 9,630,234,904 3,444,781,616 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat 1,050,993 12,579,331,742 1,569,106 19,125,833,034 Total piutang usaha pihak ketiga, kotor 22,209,566,646 22,570,614,650 Dikurangi: Penyisihan penurunan nilai piutang - - Total piutang usaha pihak ketiga, bersih 22,209,566,646 22,570,614,650 Total piutang usaha, bersih 506,837,513, ,022,386,525 Berikut ini adalah analisis umur (bulan) piutang usaha: Domestik 1 bulan 146,115,622, ,535,574,227 1 bulan - 3 bulan 306,337,347, ,516,843,715 3 bulan - 6 bulan 1,013,888, ,126,899 Lebih dari 6 bulan 5,184,056, ,188, ,650,914, ,953,732,917 Luar negeri: 1 bulan 46,076,843,964 24,045,931,892 1 bulan - 3 bulan 1,873,462,926 11,926,527,841 3 bulan - 6 bulan 138,307,301 27,975,461 Lebih dari 6 bulan 97,984,213 68,218,414 48,186,598,404 36,068,653,608 Total piutang usaha, kotor 506,837,513, ,022,386,525 Dikurangi : Penyisihan penurunan nilai piutang - - Total piutang usaha, bersih 506,837,513, ,022,386,525 Mutasi penyisihan penurunan nilai piutang usaha untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut : Saldo awal - - Penyisihan periode berjalan - - Penghapusan - - Pelunasan - - Saldo akhir - - Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan penurunan nilai atas piutang usaha untuk tahun 2013 tidak diperlukan. Pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, tidak terdapat piutang usaha yang dijaminkan kepada pihak lain. 6 PIUTANG LAIN-LAIN Pihak-pihak berelasi: ( Catatan 30 ) Piutang dari penjualan barang bekas 8,350,639,252 6,595,986,666 Penggantian biaya operasi 2,939,615,561 18,000 Lainnya 623,658, ,927,751 Total piutang lain-lain pihak berelasi 11,913,913,295 6,905,932,417 Piutang dari penjualan barang bekas 10,872,263,299 4,692,526,710 Lainnya 801,123, ,733,983 Total piutang lain-lain pihak ketiga 11,673,386,764 5,177,260,693 Total piutang lain-lain 23,587,300,059 12,083,193,110

3 6 PIUTANG LAIN-LAIN ( lanjutan ) Piutang dari penjualan barang bekas merupakan hasil penjualan barang-barang yang sudah tidak dipergunakan lagi oleh Perusahaan. Total penjualan barang bekas, beban pokok penjualan dan (rugi)/laba penjualan barang bekas tahun 2014 masing-masing Rp , Rp dan Rp (2013: masing-masing Rp , Rp dan ( Rp ) Selama 2014 dan 2013, tidak terdapat piutang lain-lain yang dihapuskan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013 dapat tertagih, sehingga penyisihan penurunan nilai piutang tidak diperlukan. 7 PERSEDIAAN Barang jadi 124,977,112, ,193,886,827 Barang dalam proses 68,186,103,444 54,980,301,225 Bahan baku 97,166,371,087 86,443,859,314 Suku cadang fittings 79,353,760,854 84,161,384,488 Bahan pembantu 5,306,703,084 17,726,653, ,990,050, ,506,085,325 Persediaan dalam perjalanan - 3,518,149,061 Total persediaan 374,990,050, ,024,234,386 Dikurangi: Penyisihan persediaan usang dan penurunan nilai persediaan : Barang jadi (1,183,649,637) (1,064,679,043) Barang dalam proses (2,463,564,593) (2,355,219,620) Bahan baku (487,393,790) (556,499,299) Suku cadang fittings (1,622,853,000) (1,772,675,256) Bahan pembantu (327,852,686) (288,396,708) Total persediaan, neto 368,904,737, ,986,764,460 Perusahaan menyimpan persediaan di gudang pada tiga pabrik Perusahaan yang berlokasi di Cikupa, Serpong dan Pasar Kemis dan telah mengasuransikan persediaan terhadap risiko kerugian atas kebakaran dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp ( 2013 : Rp ). Walaupun jumlah pertanggungan asuransi tersebut di bawah nilai saldo persediaan per tanggal laporan posisi keuangan, namun manajemen berkeyakinan bahwa jumlah tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko-risiko tersebut mengingat karakteristik, kondisi dan penyimpanan berbagai jenis persediaan Perusahaan pada lokasi yang berbeda. Manajemen berkeyakinan bahwa saldo penyisihan persediaan usang dan penurunan persediaan lainnya memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan penurunan nilai lainnya. Pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, tidak terdapat persediaan Perusahaan yang dijaminkan kepada pihak lain. 8 PERPAJAKAN a. Pajak dibayar dimuka Pajak pertambahan nilai masukan - bersih 106,905,042 - Total Pajak di bayar di muka 106,905,042 - b. Utang pajak Pajak pertambahan nilai,neto - 67,231,823 Pajak penghasilan badan 13,078,309,575 6,702,109,978 Pajak penghasilan pasal 21 2,186,947,684 4,688,635,825 Pajak penghasilan pasal 23/26 2,472,065, ,046,385 Pajak penghasilan pasal 4 (2) 778,561, ,370,906 Total Utang Pajak 18,515,883,774 11,898,394,917 Utang pajak bersih 18,408,978,732 11,898,394,917 c. Beban / ( manfaat ) pajak penghasilan Perusahaan mencadangkan beban pajak penghasilan badan untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni 2014, berdasarkan laba bersih sebelum pajak untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri total pajak penghasilan yang terutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak tanggal terutangnya pajak penghasilan. Pajak penghasilan atas penghasilan bersih dari kegiatan operasi untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2014 dan 30 Juni 2013 adalah sebagai berikut: Beban pajak penghasilan periode berjalan Manfaat pajak tangguhan bersih berkaitan dengan pengakuan perbedaan temporer 54,647,309,230 45,862,510, ,647,309,230 45,862,510,303

4 8 PERPAJAKAN (Lanjutan) d. Aset dan liabilitas pajak tangguhan Pengaruh pajak atas perbedaan temporer yang merupakan bagian aset dan liabilitas pajak tangguhan pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, adalah sebagai berikut : Aset pajak tangguhan: Penyisihan imbalan kerja karyawan 52,969,506,421 52,969,506,421 Penyisihan persediaan usang 1,509,367,482 1,509,367,482 Total aset pajak tangguhan 54,478,873,903 54,478,873,903 Liabilitas pajak tangguhan: Aset tetap dan utang sewa pembiayaan (21,396,425,797) (21,396,425,797) Keanggotaan klub berupa saham (1,326,500,000) (1,326,500,000) Total liabilitas pajak tangguhan (22,722,925,797) (22,722,925,797) Aset pajak tangguhan Perusahaan - bersih 31,755,948,106 31,755,948,106 e. Ketetapan pajak Tahun fiskal 2006 Pada tanggal 23 Desember 2013, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ("SKPKB") pajak pertambahan nilai dan pajak penjualan atas barang mewah termasuk sanksi administrasi untuk tahun 2006 masing-masing sebesar Rp dan Rp Perusahaan menerima seluruh ketetapan pajak. Pada tanggal 21 Januari 2014, Perusahaan telah membayar kekurangan pajak tersebut. Perusahaan telah mencatat koreksi pajak tersebut sebagai beban lain-lain pada laporan laba rugi komprehensif tahun Tahun fiskal 2009 Pada tahun 2014, Perusahaan sedang diaudit oleh Direktorat Jenderal Pajak untuk tahun pajak Tahun fiskal 2010 Pada tanggal 26 April 2012, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ( "SKPKB" ) pajak penghasilan badan untuk tahun 2010 sejumlah Rp ( jumlah lebih bayar yang telah dilaporkan oleh Perusahaan sebesar Rp ).Perusahaan telah membayar kurang bayar pajak penghasilan badan tahun 2010 tersebut sebesar Rp ( termasuk sanksi administrasi sebesar Rp ) pada tanggal 25 Mei Perusahaan juga menerima Surat Tagihan Pajak ( "STP" ) dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ("SKPKB" ) untuk pajak penghasilan pasal 21,23, PPnBM dan PPN tahun 2010, masing-masing sebesar Rp , Rp , Rp dan Rp Pada tanggal 13 Juli 2012 Perusahaan mengajukan surat keberatan atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ( " SKPKB " ) pajak penghasilan badan, pajak penjualan atas barang mewah untuk tahun 2010 sebesar Rp , Rp dan Rp Pada tanggal 12 Juli 2013, keberatan ditolak oleh Kantor Pajak untuk pajak penghasilan badan dan pajak penjualan atas barang mewah,namun keberatan untuk pajak pertambahan nilai diterima. Pada tanggal 7 Oktober 2013, Perusahaan mengajukan banding untuk pajak penghasilan badan dan pajak penjualan atas barang mewah ke Pengadilan Pajak. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan ini, belum terdapat hasil banding pajak tersebut yang diterima oleh Perusahaan. Tahun fiskal 2011 Pada tanggal 19 April 2013, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar ("SKPLB") pajak penghasilan badan untuk tahun 2011 sejumlah Rp ( jumlah lebih bayar yang telah dilaporkan oleh Perusahaan sebesar Rp ). Perusahaan juga menerima Surat Tagihan Pajak ("STP") dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (" SKPKB" ) untuk pajak penjualan atas barang mewah tahun 2011 termasuk sanksi administrasi sebesar Rp Perusahaan menerima ketetapan kurang bayar pajak untuk pajak penjualan atas barang mewah dan telah membayar kekurangan pajak tersebut. Pada tanggal 18 Juli 2013, Perusahaan mengajukan keberatan atas SKPKB pajak penghasilan badan untuk tahun 2011 sebesar Rp Tahun fiskal 2012 Pada tahun 2014, Perusahaan sedang diaudit oleh Direktorat Jenderal Pajak untuk tahun ASET LANCAR LAIN-LAIN Uang muka kepada pemasok 103,833,186,165 13,516,554,576 Biaya dibayar dimuka : Asuransi 1,596,597, ,817,152 Lainnya 2,571,701,469 1,569,788,897 Total aset lancar lainnya 108,001,485,430 15,215,160,625

5 11 ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN Keanggotaan klub berupa saham 5,900,000,000 5,900,000,000 Investasi pada entitas asosiasi ( Catatan 30,33e.i,ii ) 15,000,000,000 27,250,000,000 Uang muka investasi pada entitas ( Catatan 30,33e.i,ii) 28,880,600,000 16,532,600,000 Uang muka pembelian aset tetap ( Catatan 33d ) - 12,836,037,816 Setoran deposit 3,678,103,275 3,321,612,902 Total aset tidak lancar lainnya 53,458,703,275 65,840,250,718 Perusahaan memiliki keanggotaan klub berupa saham dengan harga perolehan sebesar Rp dan dapat diperjual-belikan. Nilai wajar saham tersebut mengacu pada harga pasar antar para anggota klub. Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, selisih kumulatif antara harga perolehan dan nilai wajar masing-masing sebesar Rp , setelah dikurangi pajak tangguhan sebesar Rp , dicatat sebagai "Keuntungan yang belum direalisasi atas aset keuangan yang tersedia untuk dijual, neto" dalam komponen ekuitas. 12 PINJAMAN JANGKA PENDEK 30 Juni Desember 2013 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Dalam mata uang Rupiah PT Bank Resona Perdania - 40,000,000,000-40,000,000,000 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta - 60,000,000,000-60,000,000,000 PT Bank Mizuho Indonesia - 35,000,000,000-35,000,000, ,000,000, ,000,000,000 Dalam mata uang Dolar Amerika Serikat The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta ,001 6,094,512,189 Total pinjaman jangka pendek 135,000,000, ,094,512,189 The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta a b Pinjaman sebesar Rp pada tanggal 30 Juni 2014 (2013 : Rp ), merupakan fasilitas pinjaman dengan tingkat bunga sebesar Cost of Loanable Funds ("CoLF") ditambah 0,75% per tahun. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2014 dan dapat diperpanjang. Pinjaman ini dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan di Cikupa (Catatan 10). Pinjaman sebesar US$ nihil pada tanggal 30 Juni 2014 (2013 : Rp ), merupakan saldo pinjaman investasi untuk pembelian mesin baru dengan tingkat bunga sebesar SIBOR ditambah 1% per tahun. Pinjaman ini mempunyai fasilitas nilai pinjaman maksimal sebesar US$ dan angsuran terakhir sudah di bayar perusahaan tanggal 30 Juni Dalam perjanjian-perjanjian pinjaman tersebut terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh, menjual, menyewakan, mengalihkan, melepaskan atau menjaminkan aset Perusahaan, memberikan pinjaman kepada atau menerima pinjaman dari atau melakukan investasi kepada pihak lain, membagikan atau membayar dividen kepada pemegang saham Perusahaan dan melakukan penggabungan dan konsolidasi dengan pihak lain atau mengganti struktur modal, pemegang saham, sususan direksi, atau dewan komisaris atau mengubah akta pendirian Perusahaan. PT Bank Mizuho Indonesia a. Pinjaman sebesar Rp merupakan saldo pinjaman dengan fasilitas maksimum pinjaman sebesar USD dengan tingkat bunga sebesar 0,65% diatas Cost of Fund ("CoF") per tahun. Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember 2014 dan dapat diperpanjang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan tentang pembatasan tindakan Perusahaan. PT Bank Resona Perdania, Jakarta a Pinjaman dari PT Bank Resona Perdania sebesar Rp merupakan fasilitas kredit untuk modal kerja dengan tingkat bunga sebesar Cost of Loanable Fund ("CoLF") ditambah 2%, dan akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember Dalam perjanjian pinjaman ini, terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh pinjaman baru, memberikan pinjaman, menjual, memberikan atau menggadaikan asetnya kepada pihak ketiga.

6 13 UTANG USAHA Berikut ini adalah analisis utang usaha menurut jenis mata uang : 30 Juni Desember 2013 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Pihak-pihak berelasi: ( Catatan 30 ) Dalam mata uang Rupiah PT Dian Surya Global 10,577,646,305 14,186,770,061 Lainnya 275,938,300 35,493,000 10,853,584,605 14,222,263,061 Dalam mata uang Dolar Amerika Serikat PT Dian Surya Global , ,871,426 Lainnya 103,920 1,243,814,530 7,006 85,396, ,920 1,243,814,530 20, ,267,560 Dalam mata uang Yen Jepang Toto Limited, Jepang 10,363,565 1,224,455,205 2,822, ,835,225 Total utang usaha pihak-pihak berelasi 13,321,854,340 14,794,365,846 Pihak Ketiga: Utang usaha: Rupiah 64,425,716,351 63,946,090,013 Dolar Amerika Serikat 1,851,470 22,160,238,691 1,688,376 20,579,615,064 Dolar Singapura 46, ,985,658 49, ,188,184 Euro 849,586 13,876,205, ,472 6,315,814,512 Yen Jepang 43,004,206 5,080,946,998 6,208, ,238, ,986,092,840 92,043,946,430 Usance Letter of Credit: PT Bank Mizuho Indonesia ( Catatan 33a.ii ) Dolar Amerika Serikat 5,395,534 64,579,147,522 4,221,461 51,455,388,129 Euro 3,066,350 50,082,423, ,584 7,108,285,464 Yen Jepang 64,060,830 7,568,787, ,297,475 12,232,407, ,230,357,898 70,796,081,264 The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta ( Catatan 33a.iii ) Euro - - 1,826,548 30,724,363,908 Total utang usaha pihak ketiga 228,216,450, ,564,391,602 Total Utang usaha 241,538,305, ,358,757,448 Berikut ini adalah analisis umur (bulan) utang usaha berdasarkan domisili pemasok : 30 Juni 2014: Domestik Luar negeri Total 1 bulan 40,136,107,976 33,933,287,701 74,069,395,677 1 bulan - 3 bulan 22,029,736,014 28,309,609,156 50,339,345,170 3 bulan - 6 bulan 3,854,898,949 95,224,176,538 99,079,075,487 Lebih dari 6 bulan 18,037,835,137 12,653,607 18,050,488,744 Total Utang Usaha 84,058,578, ,479,727, ,538,305, Desember 2013: Domestik Luar negeri Total 1 bulan 49,200,928,373 52,324,294, ,525,222,604 1 bulan - 3 bulan 23,670,247,591 29,875,884,078 53,546,131,669 3 bulan - 6 bulan 1,620,957,707 36,158,342,300 37,779,300,007 Lebih dari 6 bulan 14,293,379,150 1,214,724,018 15,508,103,168 Total Utang Usaha 88,785,512, ,573,244, ,358,757,448 Utang usaha merupakan utang sehubungan dengan pembelian bahan baku, bahan pelengkap dan bahan pembantu lainnya. Pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, tidak ada jaminan yang diberikan oleh Perusahaan atas utang usaha tersebut. 14 LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK Pihak-pihak berelasi: Remunerasi komisaris dan direksi ( Catatan 30ix ) 1,540,248,154 2,371,321,151 Gaji, bonus dan tunjangan lainnya 53,671,971,931 42,311,950,233 Total liabilitas imbalan kerja jangka pendek 55,212,220,085 44,683,271, BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR Jasa profesional 415,479, ,855,146 Bunga - 24,350,608 Pembelian atas persediaan yang belum ditagih 39,462,512,301 - Pembelian lain-lain - 777,796,969 Lainnya 1,858,715,793 1,598,326,470 Total beban masih harus dibayar 41,736,707,606 3,331,329,193

7 16 UTANG SEWA PEMBIAYAAN Perusahaan terikat dengan berbagai perjanjian sewa pembiayaan untuk masa 36 bulan yang tidak dapat dibatalkan untuk peralatan kantor dan kendaraan bermotor, dan menggunakan mata uang Dolar Amerika Serikat dan Rupiah. Perusahaan sewa pembiayaan Jenis aset sewa pembiayaan Finance lease: PT BCA Finance Kendaraan bermotor 1,394,016,531 1,870,543,084 PT Resona Indonesia Finance Peralatan kantor 1,647,049,102 2,084,263,350 PT MUFJ Lease and Finance Indonesia Kendaraan bermotor 1,753,650,821-4,794,716,454 3,954,806,434 Dikurangi: jatuh tempo dalam satu tahun 1,084,048,277 1,800,392,643 Bagian jangka panjang 3,710,668,177 2,154,413,791 Utang sewa pembiayaan dijamin dengan aset sewaan yang bersangkutan dan ditambah syarat lain yang penting bahwa Perusahaan tidak diperbolehkan untuk menjual atau memindahkan hak atas aset sewaan tersebut ke pihak-pihak lain sebelum kewajibannya dilunasi. Pembayaran minimum utang sewa pembiayaan di masa mendatang adalah sebagai berikut: Pembayaran minimum utang sewa pembiayaan di masa mendatang 5,482,726,960 4,413,348,599 Dikurangi: beban bunga 688,009,507 (458,532,170) Utang sewa pembiayaan bersih 6,170,736,467 3,954,816,429 Jatuh tempo dalam satu tahun 1,084,048,277 1,800,392,643 Jatuh tempo lebih dari satu tahun: ,825,642,626 1,406,455, ,223,021, ,958, ,627, ,376,784 - Total utang sewa pembiayaan 3,710,668,177 2,154,413,791 4,794,716,454 3,954,806, LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA Uang muka dari pelanggan 24,327,186,584 20,669,605,785 Dividen 48,557,220,218 1,315,241,673 Komisi 37,217,845 80,319,112 Lainnya 831,182, ,294,501 Total liabilitas jangka pendek lainnya 73,752,807,147 22,941,461, UTANG LAIN-LAIN PIHAK-PIHAK BERELASI Catatan Toto Limited, Jepang: Trademark license fees 30ii,iii 11,619,583,809 10,170,142,363 Penggantian beban operasional 30vii - 1,073,100,858 Sewa metal moulds 30v 53,596,198 37,398,121 11,673,180,007 11,280,641,342 Pihak-pihak lainnya dalam Group Toto : Komisi 30iv 1,421,039,324 1,570,069,234 Total utang kepada pihak-pihak berelasi 13,094,219,331 12,850,710, PENYISIHAN IMBALAN KERJA KARYAWAN Liabilitas imbalan kerja karyawan 222,310,687, ,878,025,681 Berdasarkan Perjanjian Kerja Bersama ("PKB") antara Perusahaan dan karyawan, Perusahaan memberikan imbalan kepada karyawan yang telah mencapai usai pensiun normal pada umur 55 ( 62 untuk direktur ) sesuai dengan Undang-Undang Tenaga Kerja No. 13/2003 tanggal 25 Maret Imbalan tersebut tidak didanai. Asumsi-asumsi utama yang dipakai dalam menentukan penyisihan imbalan kerja adalah sebagai berikut: Metode penilaian: Projected Benefit Unit Credit Tingkat diskon tahunan : 9% Kenaikan gaji tahunan: 10% Tabel tingkat kematian: Tabel Mortalita Indonesia 2011 Tingkat pengunduran diri 1% sampai dengan usia 30 tahun dan menurun secara linier sampai dengan 0% pada usia 55 tahun Umur pensiun: 55 tahun untuk karyawan dan 62 tahun untuk direktur

8 20 MODAL SAHAM Susunan pemegang saham, jumlah saham, dan modal yang ditempatkan dan disetor pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut: Pemegang saham Persentase kepemilikan Total Saham tanggal 30 Juni 2014 Modal yang ditempatkan dan disetor - Rupiah Toto Limited, Jepang 39.48% 195,577,340 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.34% 125,541,500 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 31.38% 155,465,480 15,546,548,000 Publik ( masing-masing dengan kepemilikan 3.79% 18,775,680 1,877,568,000 kurang dari 5% ) % 495,360,000 49,536,000,000 Pemegang saham Persentase kepemilikan Total Saham tanggal 31 Desember 2013 Modal yang ditempatkan dan disetor - Rupiah Toto Limited, Jepang 39.48% 195,577,340 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.34% 125,541,500 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 31.38% 155,465,480 15,546,548,000 Publik ( masing-masing dengan kepemilikan 3.79% 18,775,680 1,877,568,000 kurang dari 5% ) % 495,360,000 49,536,000,000 Pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, tidak ada saham Perusahaan yang dimiliki oleh komisaris dan direksi Perusahaan. 21 TAMBAHAN MODAL DISETOR Akun ini timbul akibat dari perbedaan antara nilai nominal per saham dengan harga penawaran saham setelah dikurangi dengan jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham yang perinciannya adalah sebagai berikut: Rupiah Total agio yang timbul dari penawaran saham 28,462,000,000 Dikurangi: jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham (28,036,000,000) Tambahan modal disetor, bersih 426,000, CADANGAN UMUM Berdasarkan Undang-undang Perseroan No. 40/2007 dan No. I/1995, setiap tahun Perusahaan diwajibkan untuk menyisihkan sejumlah tertentu dari pendapatan bersihnya sebagai dana cadangan, hingga dana cadangan tersebut mencapai paling sedikit 20% dari jumlah modal yang ditempatkan. Pada tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013, Perusahaan telah menyisihkan saldo laba untuk cadangan umum sebesar Rp DIVIDEN Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 3 Juni 2014, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp atau Rp 200 per saham yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2013 dengan memperhitungkan dividen interim yang telah diumumkan pada tanggal 29 November 2013 dan telah dibagikan pada tanggal 15 Januari 2014 sebesar Rp atau Rp 100 per saham. Sisa dividen sebesar Rp telah dibayarkan oleh Perusahaan pada bulan Juli Pada tanggal 29 November 2013, direksi Perusahaan dengan persetujuan dewan komisaris, telah mengumumkan pembagian dividen interim tahun finansial 2013 kepada pemegang saham Perusahaan sebesar Rp atau Rp 100 per saham, yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 30 September 2013 dan akan diperhitungkan dengan dividen yang akan diputuskan pada Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan. Pembayaran dividen interim tersebut telah dilakukan pada tanggal 15 Januari Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 10 Juni 2013, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp atau Rp 200 per saham yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2012 dengan memperhitungkan dividen interim yang telah diumumkanpada tanggal 30 November 2012 dan telah dibagikan pada tanggal 14 Januari 2013 sebesar Rp atau Rp 100 per saham. Sisa dividen sebesar Rp telah dibayarkan oleh Perusahaan pada bulan Juli Pada tanggal 30 November 2012, direksi Perusahaan dengan persetujuan dewan komisaris, telah mengumumkan pembagian dividen interim kepada pemegang saham Perusahaan sebesar Rp atau Rp 100 per saham, yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 30 September 2012 dan akan diperhitungkan dengan dividen yang akan diputuskan pada Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan. Pembayaran dividen interim tersebut telah dilakukan pada tanggal 14 Januari 2013.

9 24 PENJUALAN NETO Sanitary : Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 398,187,200, ,324,617,713 Grup Toto 71,468,488,686 48,902,260,772 40,244,498,693 39,691,613,616 Sub total 509,900,188, ,918,492,101 Fittings : Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 367,907,178, ,417,616,774 Grup Toto 81,960,224,992 49,835,372,466 39,996,908,649 33,573,767,046 Sub total 489,864,311, ,826,756,286 System Kitchen : Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 709,860, ,945,597 Grup Toto 549,849, ,902,987 15,856,061,448 11,269,397,855 Sub total 17,115,771,603 12,405,246,439 Electrical appliances dan accessories : Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 29,302,201 93,603,194 Grup Toto 6,225,792 73,299,456 3,910,036,024 3,794,537,770 Sub total 3,945,564,017 3,961,440,420 Total 1,020,825,835, ,111,935,246 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, penjualan kepada pelanggan individual yang melebihi 10% dari total penjualan adalah sebagai berikut: Sanitary: PT Surya Pertiwi (2014: 39%; 2013: 43%) 398,187,200, ,324,617,713 Fittings: PT Surya Pertiwi (2014: 36%; 2013: 35%) 367,907,178, ,417,616, BEBAN POKOK PENJUALAN Bahan baku,kemasan dan suku cadang yang digunakan 346,483,557, ,379,663,969 Upah langsung 127,982,223, ,030,334,959 Beban pabrikasi 240,505,075, ,982,840,286 Beban penyusutan ( Catatan 10 ) 28,861,295,241 28,197,021,155 Total biaya produksi 743,832,152, ,589,860,369 Ditambah: persediaan barang dalam proses awal tahun 52,625,081,605 39,537,301,760 Barang dalam pengolahan yang tersedia untuk diproduksi 796,457,233, ,127,162,129 Dikurangi: persediaan barang dalam proses akhir periode (65,722,538,851) (46,756,943,104) Beban pokok produksi 730,734,694, ,370,219,025 Ditambah: Persediaan barang jadi awal tahun 118,129,207, ,680,650,199 Pembelian selama tahun berjalan 6,380,089,479 5,795,648,901 Barang jadi yang tersedia untuk dijual 855,243,992, ,846,518,125 Dikurangi: Persediaan barang jadi akhir periode (123,793,462,783) (134,815,386,900) 731,450,529, ,031,131,225 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, tidak terdapat pembelian dari pemasok individual yang melebihi 10% dari jumlah pembelian. 26 PENDAPATAN LAINNYA Penghasilan bunga : Bunga deposito 4,058,128,557 2,538,359,450 Jasa giro 121,358, ,208,050 Total 4,179,487,158 2,652,567,500 Pendapatan lain-lain : Reimbursement pengiriman barang ke luar negeri 2,797,773,506 2,070,148,741 Pendapatan atas biaya pemasangan kitchen 1,158,409,704 1,032,109,351 Laba atas penjualan barang bekas dan bahan baku fittings 1,273,575,700 - Laba atas pelepasan aset tetap - 903,716,010 Lainnya 2,375,684,514 3,039,610,181 Total 7,605,443,424 7,045,584,283 11,784,930,582 9,698,151,783

10 27 BEBAN USAHA Trademark sehubungan dengan penjualan diluar Grup Toto ( Catatan 30iii ) 12,888,748,214 11,068,228,566 Iklan, Promosi dan Agen 5,393,432,831 7,973,339,595 Beban penjualan ekspor 5,346,178,582 4,714,094,702 Percetakan - 394,239,000 Royalti untuk desainer 618,645, ,715,941 Sewa mold fee 53,085,645 59,447,193 Perjalanan dan pengangkutan 1,082,854,468 1,494,449,194 Gaji,tunjangan dan imbalan lainnya 25,861,352,404 21,509,412,992 Penyusutan ( Catatan 10 ) 2,090,851,895 3,079,230,144 Sewa 3,199,370,668 2,443,549,589 Pemeliharaan dan perbaikan 3,889,993,170 2,431,790,244 Jasa profesional 1,592,990,817 1,290,536,736 Telepon, air, dan listrik 1,053,857,906 1,326,253,634 Perlengkapan kantor 996,743, ,377,062 Representasi 613,115, ,389,631 Donasi 723,120, ,000,000 Lainnya 4,081,627,365 2,112,756,455 69,485,968,658 62,441,810, BEBAN LAINNYA Rugi(laba ) selisih kurs lainnya, bersih 1,715,867,938 1,662,264,548 Rugi atas penjualan barang bekas dan bahan baku fittings - 598,728,446 Rugi atas pelepasan aset tetap 2,243,625,594 - Beban atas penghapusan barang jadi 15,214, ,874,495 Beban atas penghapusan aset tetap - - Beban atas denda pajak 792,343,000 6,970,855,022 Lainnya 836,826, ,819,566 Total 5,603,878,210 9,865,542, BIAYA KEUANGAN Beban bunga 7,782,041,899 5,674,973,633 Rugi (laba ) selisih kurs pinjaman bank, bersih (289,000,000) 325,000,000 Rugi/ ( laba )selisih kurs utang sewa pembiayaan, bersih (11,888,716) 21,588,205 Total 7,481,153,183 6,021,561,838