PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 Juni 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah)

Transkripsi

1 3 KAS DAN SETARA KAS Kas Kas di Bank 98,459,500 84,011,300 Pihak ketiga: Rekening PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 3,017,957,290 1,322,843,814 PT Bank Central Asia Tbk. 2,188,565,921 1,103,518,171 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 2,044,623, ,084,079 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. 802,068,293 2,423,259,096 PT Bank Resona Perdania 33,009,118,794 49,525,482,593 Citibank N.A., Jakarta 389,296, ,530,187 PT Bank Mizuho Indonesia 2,708,881,923 1,947,838,546 Jumlah saldo rekening 44,160,512,085 57,179,556,486 Rekening Dollar Amerika Serikat PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 688,905 6,257,323,661 37, ,700,794 PT Bank Resona Perdania 774,485 7,034,646,892 1,122,680 11,479,403,307 Citibank N.A., Jakarta 4,810 43,687,504 4,817 49,258,324 PT Bank Mizuho Indonesia 5,259,023 47,767,706,091 1,717,082 17,557,162,632 Jumlah saldo rekening Dollar Amerika Serikat 6,727,223 61,103,364,147 2,882,105 29,469,525,057 Rekening Yen Jepang PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 49,877,752 5,116,459,800 5,386, ,146,822 PT Bank Resona Perdania 2,219, ,657, ,315 93,406,416 PT Bank Mizuho Indonesia 34,556,402 3,544,795,717 22,578,335 2,406,624,728 Jumlah saldo rekening Yen Jepang 86,653,468 8,888,912,747 28,841,148 3,074,177,965 Jumlah saldo kas di bank 114,152,788,980 89,723,259,508 Deposito berjangka dalam mata uang rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 60,000,000,000 45,000,000,000 PT Bank Resona Perdania 12,000,000,000 5,000,000,000 Jumlah saldo rekening deposito 72,000,000,000 50,000,000,000 Jumlah saldo kas dan setara kas 186,251,248, ,807,270,808 Tingkat bunga per tahun untuk kas bank selama tahun adalah berkisar antara 0,03% - 1,53% untuk rekening ( : 0,02% - 1,16% ) dan 0,00% - 0,04% untuk rekening mata asing ( : 0,00% - 0,04% ). Deposito berjangka untuk rekening dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk memperoleh bunga per tahun selama tahun adalah berkisar antara 6,5% - 7% dan PT Bank Resona sebesar 6,20%, sedangkan pada tahun, deposito berjangka dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk sebesar 10,5% dan PT Bank Resona Perdania sebesar 8%. 4 PIUTANG USAHA Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: (catatan 28 ) Domestik PT Surya Pertiwi 201,633,648, ,536,627,502 PT Dian Surya Global 663,000 - Jumlah piutang domestik 201,634,311, ,536,627,502 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat Toto Limited, Jepang 1,428,850 12,978,242,188 1,190,256 12,170,371,077 Toto Vietnam Co.,Ltd. 1,188,689 10,796,859, ,592 1,897,676,360 Taiwan Toto Co., Ltd. 135,705 1,232,605, ,534 1,283,583,412 Toto Kiki ( H.K ) Ltd. 467,277 4,244,279, ,873 2,687,880,720 Lainnya ( masing-masing di bawah Rp 1 milyar ) 119,203 1,082,723,120 31, ,665,612 3,339,724 30,334,709,368 1,795,616 18,360,177,181

2 4 PIUTANG USAHA (Lanjutan) Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (Lanjutan): Luar Negeri Yen Jepang Toto Limited, Jepang 35,768,134 3,669,095,186 57,726,307 6,153,047,063 Toto group 41,625 4,269, ,648 19,255,270 35,809,759 3,673,365,079 57,906,955 6,172,302,333 Jumlah piutang luar negeri 34,008,074,447 24,532,479,514 Jumlah piutang usaha pihak yang mempunyai hubungan istimewa 235,642,386, ,069,107,016 Pihak ketiga: Domestik 4,831,483,417 1,163,124,524 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat 1,420,665 12,903,901,560 1,202,632 12,296,909,133 Jumlah piutang usaha pihak ketiga 17,735,384,977 13,460,033,657 Jumlah piutang usaha 253,377,771, ,529,140,673 Berikut ini adalah analisis umur (bulan) piutang usaha: Domestik 1 bulan 138,648,382,516 97,852,782,743 1 bulan - 3 bulan 67,064,464,453 47,037,051,152 3 bulan - 6 bulan 405,470, ,985,980 Lebih dari 6 bulan 347,477, ,932, ,465,795, ,699,752,026 Luar negeri: 1 bulan 37,538,830,875 34,259,482,796 1 bulan - 3 bulan 9,363,742,498 2,567,988,766 3 bulan - 6 bulan 7,699,659 - Lebih dari 6 bulan 1,702,975 1,917,085 46,911,976,007 36,829,388,647 Piutang Usaha, kotor 253,377,771, ,529,140,673 Dikurangi : Penyisihan piutang ragu-ragu - - Piutang Usaha, bersih 253,377,771, ,529,140,673 Selama tahun yang berakhir pada tanggal, tidak terdapat piutang usaha yang dihapuskan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang usaha pada tanggal dapat tertagih,sehingga penyisihan piutang ragu-ragu tidak diperlukan. 5 PIUTANG LAIN-LAIN Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: ( Catatan 28 ) Piutang penjualan barang bekas 21,346,559,321 4,151,057,961 Penggantian biaya operasi 373,260,196 84,551,546 Lainnya ( masing-masing dibawah Rp 1 milyar ) 566,970, ,902,243 22,286,790,227 4,842,511,750 Pihak ketiga: Piutang penjualan barang bekas 2,148,950, ,170,464 Lain-lain 379,507, ,448,491 2,528,457, ,618,955 Jumlah pitang lain-lain 24,815,248,218 5,425,130,705

3 Berikut ini adalah analisis piutang lain-lain menurut jenis mata uang : Keterangan Setara Setara Pihak yang mempunyai hubungan istimewa : ( Catatan 28 ) 22,286,790,227 4,842,511,750 Pihak ketiga : 2,528,457, ,618,955 Jumlah pitang lain-lain 24,815,248,218 5,425,130,705 Selama tahun yang berakhir pada tanggal, tidak terdapat piutang lain-lain yang dihapuskan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain pada tanggal dapat tertagih, sehingga penyisihan piutang ragu-ragu tidak diperlukan. 6 PERSEDIAAN Barang jadi 74,188,051,240 84,680,943,906 Barang dalam proses 68,139,659,132 85,439,692,470 Bahan baku 58,507,482,385 38,506,566,382 Bahan pembantu 16,743,383,174 16,945,910, ,578,575, ,573,113,731 Dikurangi: Penyisihan persediaan usang (6,574,364,148) (6,657,751,180) Jumlah persediaan 211,004,211, ,915,362,551 Perusahaan menyimpan persediaan di gudang pada tiga pabrik Perusahaan yang berlokasi di Cikupa, Serpong dan Pasar Kemis dan telah mengasuransikan terhadap risiko kerugian atas kebakaran dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp ( : Rp ). Walaupun jumlah pertanggungan asuransi tersebut di bawah nilai saldo persediaan per tanggal neraca, namun manajemen berkeyakinan bahwa jumlah tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko-risiko tersebut mengingat karakteristik, kondisi dan penyimpanan berbagai jenis persediaan Perusahaan pada lokasi yang berbeda. Manajemen berkeyakinan bahwa saldo penyisihan persediaan usang dan penurunan persediaan lainnya memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan penurunan lainnya. 7 PERPAJAKAN a. Pajak dibayar dimuka Pajak penghasilan pasal 25 25,745,336,971 9,867,526,281 Pajak penghasilan pasal ,664,948 Pajak penghasilan pasal 22 3,326,938,892 2,658,043,590 29,072,275,863 12,691,234,819 b. Hutang pajak Pajak pertambahan nilai keluaran - bersih 3,655,689, ,656,447 Taksiran pajak penghasilan badan 39,905,496,740 38,891,714,866 Pajak penghasilan pasal 21 1,097,344, ,013,182 Pajak penghasilan pasal 23/26 99,709, ,852,230 44,758,239,904 40,269,236,725 c. Komponen-komponen beban pajak penghasilan Perusahaan mencadangkan beban pajak penghasilan badan untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni, berdasarkan laba bersih sebelum pajak untuk periode yang berakhir tanggal 30 Juni. Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak penghasilan yang terhutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak tanggal terhutangnya pajak penghasilan. Pajak penghasilan atas penghasilan bersih dari kegiatan operasi untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal adalah sebagai berikut: Beban pajak penghasilan periode berjalan Manfaat pajak tangguhan bersih berkaitan dengan pengakuan perbedaan temporer 39,905,496,740 38,891,714, ,905,496,740 38,891,714,866

4 7 PERPAJAKAN (Lanjutan) d. Aset dan kewajiban pajak tangguhan Aset pajak tangguhan: Penyisihan kompensasi dan penghargaan masa kerja karyawan 21,566,774,000 18,687,850,620 Penyisihan persediaan usang dan penurunan nilai persediaan lainnya 1,643,591,037 1,664,437,795 Jumlah aset pajak tangguhan 23,210,365,037 20,352,288,415 Kewajiban pajak tangguhan: Penyusutan aset tetap (18,570,038,724) (19,377,059,571) Aset pajak tangguhan Perusahaan - bersih 4,640,326, ,228,844 8 ASET LANCAR LAIN-LAIN Uang muka pembelian 40,875,063 1,628,031,335 Asuransi 1,018,719,369 1,068,002,430 Bunga dibayar dimuka 371,704, ,375,420 Lainnya 2,137,035,903 1,600,558,261 Junlah aset lancar lain-lain 3,568,334,486 4,605,967,446

5 10 ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN Investasi jangka panjang 646,500, ,000,000 Uang jaminan 502,472, ,707,200 Jumlah aset tidak lancar lain-lain 1,148,972, ,707,200 Investasi jangka panjang Merupakan investasi Perusahaan dalam bentuk saham-saham dan uang jaminan pada perusahaan-perusahaan sebagai berikut: Persentase kepemilikan Nilai perolehan PT Damai Indah Golf Tbk. 0.67% 580,000,000 PT Pondok Indah Padang Golf Tbk. 0.15% 14,000, ,000,000 Investasi-investasi di atas dicatat berdasarkan nilai perolehan karena Perusahaan hanya memiliki kurang dari 20% saham yang dikeluarkan. Tidak ada penambahan, pengurangan, dan penurunan permanen terhadap nilai perolehan investasi jangka panjang Perusahaan selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal. 11 PINJAMAN JANGKA PENDEK Dalam mata uang Dollar Amerika Serikat The Bank of Tokyo - Mitsubishi Ltd., Jakarta 7,000,000 63,581,000,000 9,000,000 92,025,000,000 PT Bank Mizuho Indonesia 4,000,000 36,332,000,000 8,000,000 81,800,000,000 11,000,000 99,913,000,000 17,000, ,825,000,000 Dalam mata uang Yen Jepang The Resona Bank Ltd., Tokyo ,500,000 41,516,805, ,500,000 41,516,805,000 Dalam mata uang PT Bank Resona Perdania 40,000,000,000 - Jumlah pinjaman jangka pendek 139,913,000, ,341,805,000 PT Bank Resona Perdania, Jakarta a. Pinjaman dari PT Bank Resona Perdania sebesar Rp merupakan fasilitas kredit untuk modal kerja dengan tingkat bunga sebesar Cost of Loanable Funds ("CoLF") ditambah 2,0%, dan akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember. Dalam perjanjian pinjaman ini, terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh pinjaman baru, meminjamkan, menjual, memberikan atau menggadaikan asetnya kepada pihak ketiga. PT Bank Mizuho Indonesia a. Pinjaman sebesar USD (: USD ), yang merupakan saldo pinjaman dengan fasilitas maksimum pinjaman sebesar USD dengan tingkat bunga 0,65% di atas Cost of Fund ("CoF") per tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember dan dapat diperpanjang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan tentang pembatasan tindakan perusahaan. The Resona Bank Ltd., Tokyo Pinjaman dari Resona Bank Ltd., Tokyo merupakan pinjaman jangka pendek sebesar JPYNihil(: JPY ) yang dapat diperbaharui kembali. Pinjaman ini dijamin dengan hak pertama atas mesin dan tanah serta bangunan milik Perusahaan (Catatan 9). Pinjaman ini dikenakan bunga sebesar 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 17 November. The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta Pinjaman sebesar USD (: USD ) merupakan fasilitas pinjaman dengan tingkat bunga sebesar 0,75% di atas SIBOR per tahun. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2011 dan dapat diperpanjang. Pinjaman ini dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan di Cikupa (Catatan 9). Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh, menjual, menyewakan, mengalihkan, melepaskan atau menjaminkan aset Perusahaan, memperpanjang kredit kepada atau menerima kredit dari atau melakukan investasi kepada pihak lain, mengumumkan atau membayar dividen kepada pemegang saham Perusahaan dan melakukan penggabungan dan konsolidasi dengan pihak lain atau mengganti struktur modalnya atau memperbaharui akta pendirian Perusahaan.

6 12 HUTANG USAHA Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Dalam mata uang PT Dian Surya Global 4,328,925,910 1,317,787,253 Lainnya 59,048,000 67,738,325 4,387,973,910 1,385,525,578 Dalam mata uang Dolar Amerika Serikat PT Dian Surya Global 88, ,188, ,271 3,039,600,683 Lainnya 1,119 10,160,337 33, ,749,851 89, ,349, ,557 3,380,350,534 Dalam mata uang Yen Jepang 287,062 29,446,820 5,512, ,589,004 Jumlah hutang usaha pihak yang mempunyai hubungan istimewa 5,230,769,872 5,353,465,116 Pihak Ketiga: Hutang usaha: 12,589,091,124 12,385,263,847 Dolar Amerika Serikat 904,194 8,212,760, ,625 3,700,101,108 Poundsterling 33, ,194, ,065 34,104, Dolar Singapura 20, ,008,943 23, ,516,084 Euro Eropa 111,784 1,239,325,909 39, ,009,096 Yen Jepang 5,144, ,734,279 1,553, ,561,907 23,158,115,249 17,026,556,190 Usance Letter of Credit: PT Bank Mizuho Indonesia Dolar Amerika Serikat 6,174,071 56,079,076,989 3,390,697 34,669,880,826 Euro Eropa 169,729 1,881,733, ,120 5,009,663,936 Yen Jepang 154,051,295 15,802,581,881 71,087,129 7,577,177,072 Poundsterling 6,194 84,735,477 36, ,014,464 73,848,128,144 47,869,736,298 Jumlah hutang usaha pihak ketiga 97,006,243,393 64,896,292,488 Jumlah hutang usaha 102,237,013,265 70,249,757,604 Berikut ini adalah analisi umur (bulan) hutang usaha berdasarkan domisili pemasok : 30 Juni : Domestik Luar negeri Jumlah 1 bulan 7,081,457,337 24,679,361,679 31,760,819,016 1 bulan - 3 bulan 2,750,834,818 20,796,562,879 23,547,397,697 3 bulan - 6 bulan 7,683,464,679 35,508,886,568 43,192,351,247 Lebih dari 6 bulan 3,564,476, ,968,548 3,736,445,305 21,080,233,591 81,156,779, ,237,013, Juni : Domestik Luar negeri Jumlah 1 bulan 10,174,472,277 7,398,937,162 17,573,409,439 1 bulan - 3 bulan 9,593,910,304 15,754,814,545 25,348,724,849 3 bulan - 6 bulan 756,065,496 26,024,452,431 26,780,517,927 Lebih dari 6 bulan 412,695, ,409, ,105,389 20,937,143,713 49,312,613,891 70,249,757,604 Hutang usaha merupakan hutang sehubungan dengan pembelian bahan baku, bahan pelengkap dan bahan pembantu lainnya. Perusahaan membayar uang muka untuk pembelian tertentu atas bahan baku dan bahan pembantu. Tidak ada jaminan yang diberikan perusahaan. Usance letter of credit merupakan hutang atas pembukaan letter of credit pada PT Bank Mizuho Indonesia, dan PT Bank Resona Perdania dengan jangka waktu 180 hari. 13 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Remunerasi komisaris dan direksi 1,220,882, ,606,917 Pihak ketiga: Gaji, upah dan bonus 20,323,361,955 22,100,091,285 Bunga 12,027, ,457,714 Lain-lain 18,710,496,275 2,351,147,855 Jumlah biaya yang masih harus dibayar 40,266,768,017 25,904,303,771

7 14 PINJAMAN JANGKA PANJANG Dalam mata uang Yen Jepang The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Singapura ,700,000 37,167,933,000 The Resona Bank Ltd., Tokyo ,000,000 6,715,170,000 Mizuho Corporate Bank, Ltd., Singapura ,095,000 4,273,726,050 PT Bank Mizuho Indonesia, Jakarta ,500,000 5,595,975, ,295,000 53,752,804,050 Jumlah pinjaman bank - 53,752,804,050 Bagian pinjaman jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Dalam mata uang Yen Jepang The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Singapura ,800,000 22,469,172,000 The Resona Bank Ltd., Tokyo ,000,000 5,329,500,000 Mizuho Corporate Bank, Ltd., Singapura ,095,000 4,273,726,050 PT Bank Mizuho Indonesia, Jakarta ,500,000 5,595,975, ,395,000 37,668,373,050 Jumlah pinjaman jangka panjang - 16,084,431,000 The Resona Bank Ltd., Tokyo Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) merupakan pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan dua puluh satu kali angsuran tahunan sejumlah JPY pada dua puluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir. Angsuran dibayarkan setiap tiga bulan mulai tanggal 31 Agustus 2005 sampai dengan tanggal 31 Agustus. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Ltd., Jepang. Perusahaan telah melunasinya pada tanggal 27 Agustus, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 31 Agustus. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. Mizuho Corporate Bank, Ltd., Singapura Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) merupakan pinjaman investasi dengan tingkat bunga 0,65% di atas SIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sepuluh kali angsuran setiap setengah tahunan sejumlah JPY pada tanggal 27 Februari dan 27 Agustus mulai tanggal 27 Februari 2005 sampai dengan tanggal 27 Agustus. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Ltd., Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan tentang pembatasan tindakan Perusahaan. Pinjaman ini telah dilunasi oleh Perusahaan pada tanggal 26 Agustus. PT Bank Mizuho Indonesia, Jakarta Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) adalah saldo pinjaman dengan tingkat bunga 0,5% di atas CoF per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sepuluh kali angsuran sejumlah JPY setiap tengah tahunan pada tanggal 20 Desember dan 30 Juni mulai tanggal 20 Desember 2005 sampai dengan 30 Juni. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan untuk mengadakan transaksi dengan pihak lain yang dapat merugikan Perusahaan, melakukan penggabungan dan konsolidasi, mengubah struktur Perusahaan,mengubah jenis usaha,menjual,menyewakan,mengalihkan,melepaskan aktiva Perusahaan,mengganti pemegang saham, dewan direksi dan komisaris dan memperbaharui akta pendirian Perusahaan. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 30 Desember, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 30 Juni. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Singapura Saldo pinjaman pada tanggal 30 Juni terdiri dari: a. b. Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) yang merupakan saldo pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir, angsuran dibayarkan setiap setengah tahunan pada tanggal 28 Desember dan 28 Juni mulai tanggal 28 Desember 2005 sampai dengan tanggal 28 Desember. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian, atau penjualan aset oleh Perusahaan kepada pihak lain. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 28 Desember, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 28 Desember. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. Pinjaman sebesar JJPY Nihil ( : JPY )merupakan saldo pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini merupakan pengalihan pinjaman dari BOT Singapura kepada BOT Jakarta pada tanggal 23 Juni Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir setiap setengah tahunan pada tanggal 27 Januari dan 27 Juli mulai tanggal 27 Januari 2006 sampai dengan tanggal 27 Januari Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Ltd., Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini mensyaratkan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian atau penjualah aktiva oleh Perusahaan kepada pihak lain. c. Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) merupakan pinjaman untuk keperluan perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir setiap setengah tahunan pada tanggal 28 Februari dan 28 Agustus mulai tanggal 28 Februari 2006 sampai dengan tanggal 28 Februari Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian atau penjualan aset oleh Perusahaan kepada pihak lain. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 28 Agustus, lebih cepat dari tanggal jatuh tempoyang seharusnya pada tanggal 28 Februari Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut.

8 14 PINJAMAN JANGKA PANJANG (LANJUTAN) d. Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) merupakan saldo pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir setiap setengah tahunan pada tanggal 29 November dan 29 Mei mulai tanggal 29 November 2005 sampai dengan tanggal 29 November. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian, atau penjualan aset oleh Perusahaan kepada pihak lain. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 30 November, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 29 November. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. 15 HUTANG SEWA GUNA USAHA Perusahaan terikat dengan berbagai perjanjian sewa guna usaha untuk masa 36 bulan yang tidak dapat dibatalkan untuk mesin, peralatan pabrik, dan kendaraan bermotor. Perjanjian sewa guna usaha sales and leaseback menggunakan mata uang Dolar Amerika Serikat dan. Perusahaan sewa guna usaha Jenis aktiva Capital lease: PT ORIX Indonesia Finance Kendaraan bermotor dan perlengkapan kantor 2,701,578,846 1,633,537,650 PT Resona Indonesia Finance Kendaraan bermotor 1,295,108,849 1,552,571,528 PT Mitsubishi UFJ Lease & Finance Mesin,Kendaraan bermotor dan perlengkapan 4,658,960,175 9,545,188,319 Indonesia kantor PT Tunas Financindo Sarana Kendaraan bermotor 774,309,021 1,349,010,495 9,429,956,891 14,080,307,992 Sales and leaseback PT Mitsubishi UFJ Lease & Finance Mesin dan komputer - 387,148,843 Indonesia PT Resona Perdania Finance Mesin, peralatan pabrik, dan kendaraan bermotor 520,329,737 3,341,526,319 PT ORIX Indonesia Finance Mesin, peralatan pabrik, dan kendaraan bermotor 210,534,857 1,277,030, ,864,594 5,005,706,087 10,160,821,485 19,086,014,079 Dikurangi: jatuh tempo dalam satu tahun 3,605,322,993 6,021,749,257 Bagian jangka panjang 6,555,498,492 13,064,264,822 Kewajiban sewa guna usaha dijamin dengan aset sewa guna usaha yang bersangkutan dan ditambah syarat lain yang penting bahwa Perusahaan tidak diperbolehkan untuk menjual atau memindahkan hak atas aset sewaan tersebut ke pihak-pihak lain sebelum kewajibannya dilunasi. Pembayaran minimum kewajiban sewa guna usaha di masa mendatang adalah sebagai berikut: Pembayaran minimum kewajiban sewa guna usaha di masa mendatang 10,824,105,546 20,632,872,291 Dikurangi: beban bunga (663,284,061) (1,546,858,212) 10,160,821,485 19,086,014,079 Sewa guna usaha tersebut dijamin dengan aset tetap tersebut di atas yang diguna usaha sewa usaha ditambah syarat lain yang penting bahwa Perusahaan tidak diperbolehkan untuk menjual atau memindahkan aset sewaan tersebut ke pihak-pihak lain sebelum kewajibannya terlunasi. Jatuh tempo dalam satu tahun 3,605,322,993 6,021,749,257 Jatuh tempo lebih dari satu tahun: - 8,463,555, ,055,968,973 4,390,412, ,259,388, ,296, ,140,816-6,555,498,492 13,064,264,822 10,160,821,485 19,086,014, KEWAJIBAN LANCAR LAIN-LAIN Pihak ketiga: Dividen 394,601, ,620,400 Uang muka pelanggan 5,436,751,293 3,011,527,685 Komisi 2,217,051,166 1,102,505,615 8,048,404,279 4,485,653, HUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA Toto Limited, Jepang: Jasa bantuan teknis 335,115 7,150,203,134 Biaya jaminan - 94,294,345 Sewa metal moulds 84,776,962 35,941,826 85,112,077 7,280,439,305

9 18 KEWAJIBAN IMBALAN KERJA KARYAWAN Kewajiban imbalan kerja karyawan 90,996,616,175 71,530,263,935 Berdasarkan Perjanjian Kerja Bersama ("PKB") antara Perusahaan dan karyawan, Perusahaan memberikan imbalan kepada karyawan yang telah mencapai usai pensiun normal pada umur 55 sesuai dengan Undang-Undang Tenaga Kerja No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 ("UUTK"). Imbalan tersebut tidak didanai. Asumsi-asumsi utama yang dipakai dalam menentukan kewajiban imbalan kerja pada tanggal neraca adalah sebagai berikut: Metode penilaian: Projected Benefit Unit Credit Tingkat diskon: 10% Kenaikan gaji tahunan: 10% Tabel tingkat kematian: Tabel Mortalita Indonesia 1999 Tingkat pengunduran diri 6% sampai dengan usia 30 tahun dan menurun secara linier sampai dengan 0% pada usia 52 tahun Umur pensiun: 55 (semua karyawan dianggap akan pensiun pada usia pensiun) 19 MODAL SAHAM Susunan pemegang saham, jumlah saham, dan modal yang ditempatkan dan disetor pada tanggal adalah sebagai berikut: Pemegang saham Persentase kepemilikan Jumlah Saham tanggal 30 Juni Modal yang ditempatkan dan disetor - Toto Limited, Jepang 39.5% 19,557,734 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.3% 12,554,150 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 30.0% 14,857,078 14,857,078,000 Publik 5.2% 2,567,038 2,567,038, % 49,536,000 49,536,000,000 Pemegang saham Persentase kepemilikan Jumlah Saham tanggal 30 Juni Modal yang ditempatkan dan disetor - Toto Limited, Jepang 39.5% 19,557,734 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.3% 12,554,150 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 30.0% 14,857,078 14,857,078,000 Publik 5.2% 2,567,038 2,567,038, % 49,536,000 49,536,000,000 Saham Perusahaan yang ditempatkan dan disetor penuh sejumlah saham yang telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. 20 TAMBAHAN MODAL DISETOR Akun ini timbul akibat dari perbedaan antara nilai nominal per saham dengan harga penawaran saham setelah dikurangi dengan jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham yang perinciannya adalah sebagai berikut: Jumlah agio yang timbul dari penawaran saham 28,462,000,000 Dikurangi: jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham (28,036,000,000) 426,000, CADANGAN UMUM Berdasarkan Undang-undang Perseroan No. 40/2007, setiap tahun Perusahaan diwajibkan untuk menyisihkan sejumlah tertentu dari pendapatan bersihnya sebagai dana cadangan, hingga dana cadangan tersebut mencapai paling sedikit 20% dari jumlah modal yang ditempatkan. Pada tanggal, Perusahaan telah menyisihkan saldo laba untuk cadangan sebesar Rp seperti yang termuat dalam akta No. 31 Notaris Hendra Karyadi,S.H., tanggal 17 Juni DIVIDEN Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 4 Juni, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember. Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 18 Juni, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2008.

10 23 PENJUALAN BERSIH Sanitary : Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: PT Surya Pertiwi 192,837,884, ,543,438,189 Grup Toto 66,241,573,366 81,323,438,080 Pihak ketiga: 26,074,324,563 17,681,888, ,153,782, ,548,764,290 Fitting : Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: PT Surya Pertiwi 169,315,171, ,285,238,531 Grup Toto 60,705,576,025 54,876,641,924 Pihak ketiga: 27,559,215,797 33,901,871, ,579,962, ,063,752,319 System Kitchen dan marlblite: Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: PT Surya Pertiwi - 5,478,300 Grup Toto 1,603,508,291 14,483,139,649 Pihak ketiga: 4,537,654,008 4,766,640,156 6,141,162,299 19,255,258, ,874,908, ,867,774,714 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal, penjualan kepada pelanggan individual yang melebihi 10% dari jumlah penjualan adalah: Sanitary: PT Surya Pertiwi (: 35,1%; : 21,1%) 192,837,884, ,543,438,189 Fitting: PT Surya Pertiwi (: 30,1%; : 35,8%) 169,315,171, ,285,238, HARGA POKOK PENJUALAN Bahan baku,kemasan dan suku cadang yang digunakan 220,172,721, ,645,428,828 Upah langsung 57,018,031,971 69,769,032,273 Biaya pabrikasi 138,981,606, ,524,807,420 Jumlah biaya produksi 416,172,360, ,939,268,521 Ditambah: persediaan barang dalam proses awal tahun 22,089,495,405 33,118,890,417 Barang dalam pengolahan yang tersedia untuk diproduksi 438,261,856, ,058,158,938 Dikurangi: persediaan barang dalam proses akhir periode (68,139,659,132) (85,439,692,470) Beban pokok produksi 370,122,196, ,618,466,468 Ditambah: Persediaan barang jadi awal tahun 62,319,965,880 75,738,818,544 Pembelian selama tahun berjalan 2,245,580, ,255,269 Barang jadi yang tersedia untuk dijual 434,687,743, ,839,540,281 Dikurangi: Persediaan barang jadi akhir periode (74,188,051,240) (84,680,943,906) 360,499,692, ,158,596,375 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 June dan, tidak terdapat pembelian dari pemasok individual yang melebihi 10% dari jumlah pembelian. 25 BEBAN PENJUALAN Jasa bantuan sehubungan dengan penjualan di luar Group Toto ( Catatan 28 ) 85,218,441 7,157,429,032 Iklan, Promosi dan Agen 2,450,825,794 1,872,370,479 Beban penjualan ekspor 4,284,473,904 4,536,608,661 Percetakan 305,030, ,002,150 Perjalanan dan angkutan 523,180, ,053,706 Barang jadi yang rusak - 167,790,656 7,648,728,444 14,930,254, BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI Gaji dan tunjangan 12,374,015,521 12,655,355,404 Penyusutan 3,600,980,537 3,413,216,848 Pemeliharaan dan perbaikan 2,819,990,434 1,521,502,712 Penyisihan imbalan kerja karyawan 1,182,000,000 1,072,818,000 Sewa 1,898,286,087 1,403,284,585 Perlengkapan kantor 429,931, ,853,580 Telepon, air, dan listrik 860,800, ,033,759 Jasa profesional 1,066,115, ,771,456 Representasi 407,239, ,956,107 Pendidikan dan pelatihan 88,103,000 87,953,187 Lain-lain 1,660,532,997 1,734,960,608 26,387,995,479 24,828,706,246

11 27 BEBAN DAN PENGHASILAN BUNGA a. Penghasilan bunga Bunga deposito 1,303,128,127 1,209,429,222 Jasa giro 141,258, ,293,027 1,444,386,872 1,486,722,249 b. Beban bunga Bunga pinjaman bank The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ,Jakarta 401,820,259 1,164,418,013 PT Bank Mizuho Indonesia 262,581,337 1,073,533,998 PT Bank Resona Perdania 1,746,214, ,313,093 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ,Ltd.,Singapura 4,844, ,114,391 Resona Bank, Ltd., Tokyo - 454,575,820 Mizuho Corporate Bank,Ltd., Singapura - 73,348,080 Jumlah pinjaman bank 2,415,460,439 3,468,303,395 Bunga penggunaan fasilitas letters of credit 826,168,344 1,924,234,216 Bunga sewa pembiayaan 316,653, ,452,027 3,558,281,983 6,067,989,638