PT SURYA TOTO INDONESIA Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 September 2010 dan 2009 (Dalam Rupiah)

Transkripsi

1 3 KAS DAN SETARA KAS Kas Kas di Bank 93,378,600 87,998,900 Rekening PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 1,623,072,026 1,364,866,410 PT Bank Central Asia Tbk. 1,979,170,704 2,066,025,158 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 1,127,694,562 1,078,715,283 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. 1,028,012, ,169,322 PT Bank Resona Perdania 26,584,860,455 28,564,038,573 Citibank N.A., Jakarta 277,251, ,152,328 PT Bank Mizuho Indonesia 224,480,124 6,583,429,400 Jumlah saldo rekening 32,844,542,744 40,859,396,474 Rekening Dollar Amerika Serikat PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 548,960 4,898,918, ,211 2,441,655,853 PT Bank Resona Perdania 1,342,716 11,982,394,371 1,645,245 15,927,620,524 Citibank N.A., Jakarta 4,808 42,904,896 4,816 46,620,114 PT Bank Mizuho Indonesia 4,701,357 41,954,913,973 3,112,248 30,129,673,469 Jumlah saldo rekening Dollar Amerika Serikat 6,597,841 58,879,131,388 5,014,520 48,545,569,959 Rekening Yen Jepang PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 48,910,680 5,222,193,304 7,786, ,253,263 PT Bank Resona Perdania 1,559, ,526,393 15,015,697 1,618,541,980 PT Bank Mizuho Indonesia 31,130,134 3,323,764,407 10,356,162 1,116,290,702 Jumlah saldo rekening Yen Jepang 81,600,488 8,712,484,104 33,157,862 3,574,085,945 Jumlah saldo kas di bank 100,436,158,236 92,979,052,378 Deposito berjangka dalam mata uang rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 55,000,000,000 40,000,000,000 PT Bank Resona Perdania - 15,000,000,000 Jumlah saldo rekening deposito 55,000,000,000 55,000,000,000 Jumlah saldo kas dan setara kas 155,529,536, ,067,051,278 Tingkat bunga per tahun untuk kas bank selama tahun adalah berkisar antara 0,02% - 1,85% untuk rekening ( : 0,02% - 1,13% ) dan 0,00% - 0,04% untuk rekening mata uang asing ( : 0,00% - 0,04% ). Deposito berjangka untuk rekening dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk memperoleh bunga per tahun selama tahun adalah 6,5%, sedangkan pada tahun deposito berjangka dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk sebesar 9,5% dan PT Bank Resona Perdania sebesar 7,5%. 4 PIUTANG USAHA Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: (catatan 28 ) Domestik PT Surya Pertiwi 193,207,232, ,493,628,258 PT Dian Surya Global 3,312,000 - Jumlah piutang domestik 193,210,544, ,493,628,258 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat Toto Limited, Jepang 1,074,445 9,588,348, ,705 8,216,309,523 Toto Vietnam Co.,Ltd. 478,096 4,266,528,704 45, ,530,472 Taiwan Toto Co., Ltd. 47, ,259, ,047 1,752,715,329 Toto Kiki ( H.K ) Ltd. 129,880 1,159,049, ,599 1,012,626,791 Lainnya ( masing-masing di bawah Rp 1 milyar ) 104, ,287,025 23, ,360,561 1,834,320 16,369,472,750 1,202,928 11,645,542,676

2 4 PIUTANG USAHA (Lanjutan) Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (Lanjutan): Luar Negeri Yen Jepang Toto Limited, Jepang 18,527,608 1,978,192,706 66,514,399 7,169,587,068 Toto group 31,791 3,394,325 2,026, ,415,739 18,559,399 1,981,587,031 68,540,707 7,388,002,807 Jumlah piutang luar negeri 18,351,059,781 19,033,545,483 Jumlah piutang usaha pihak yang mempunyai hubungan istimewa 211,561,604, ,527,173,741 Domestik 4,798,724,176 4,005,836,631 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat 1,001,545 8,937,781,333 1,330,288 12,878,515,321 Jumlah piutang usaha pihak ketiga 13,736,505,509 16,884,351,952 Jumlah piutang usaha 225,298,110, ,411,525,693 Berikut ini adalah analisis umur (bulan) piutang usaha: Domestik 1 bulan 129,861,381, ,494,677,748 1 bulan - 3 bulan 67,372,226,037 55,260,507,552 3 bulan - 6 bulan 626,538,634 31,275,573 Lebih dari 6 bulan 149,123, ,004, ,009,269, ,499,464,889 Luar negeri: 1 bulan 21,473,780,946 27,887,224,299 1 bulan - 3 bulan 5,739,300,955 4,021,081,195 3 bulan - 6 bulan 72,164,193 - Lebih dari 6 bulan 3,595,020 3,755,310 27,288,841,114 31,912,060,804 Piutang Usaha, kotor 225,298,110, ,411,525,693 Dikurangi : Penyisihan piutang ragu-ragu - - Piutang Usaha, bersih 225,298,110, ,411,525,693 Dalam perjanjian pinjaman jangka pendek dengan The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, Jakarta, disebutkan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh,menjual,menyewakan,mengalihkan,melepaskan atau menjaminkan aset Perusahaan ( catatan 11 ). Selama tahun yang berakhir pada tanggal, tidak terdapat piutang usaha yang dihapuskan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang usaha pada tanggal dapat tertagih,sehingga penyisihan piutang ragu-ragu tidak diperlukan. 5 PIUTANG LAIN-LAIN Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: ( Catatan 28 ) Piutang penjualan bahan baku ke subkontraktor 4,642,603,783 1,949,859,270 Piutang penjualan barang sisa produksi fittings ( scrap ) 20,686,558,276 5,062,226,669 Penggantian biaya operasi 581,948, ,285,863 Lainnya ( masing-masing dibawah Rp 1 milyar ) 531,548, ,810,020 26,442,658,848 7,896,181,822 Piutang penjualan bahan baku ke subkontraktor 4,377,227, ,916,507 Piutang penjualan barang sisa produksi fittings ( scrap ) 34,332,647 6,648,750 Lain-lain 341,904, ,602,700 4,753,464, ,167,957 Jumlah piutang lain-lain 31,196,123,476 8,590,349,779

3 Berikut ini adalah analisis piutang lain-lain menurut jenis mata uang : Keterangan Setara Setara Pihak yang mempunyai hubungan istimewa : ( Catatan 28 ) 26,442,658,848 7,896,181,822 Pihak ketiga : 4,753,464, ,167,957 Jumlah pitang lain-lain 31,196,123,476 8,590,349,779 Selama tahun yang berakhir pada tanggal, tidak terdapat piutang lain-lain yang dihapuskan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain pada tanggal dapat tertagih, sehingga penyisihan piutang ragu-ragu tidak diperlukan. Perusahaan menjual barang sisa produksi fittings ( scrap kuningan ) kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa ( catatan 28g ) dan kepada pihak ketiga. 6 PERSEDIAAN Barang jadi 76,205,118,051 70,351,380,862 Barang dalam proses 70,939,089,318 73,236,536,430 Bahan baku 42,463,280,332 23,947,680,243 Bahan pembantu 17,288,003,958 13,715,754, ,895,491, ,251,351,956 Dikurangi: Penyisihan persediaan usang (6,962,815,395) (6,657,751,180) Jumlah persediaan 199,932,676, ,593,600,776 Perusahaan menyimpan persediaan di gudang pada tiga pabrik Perusahaan yang berlokasi di Cikupa, Serpong dan Pasar Kemis dan telah mengasuransikan terhadap risiko kerugian atas kebakaran dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp ( : Rp ). Walaupun jumlah pertanggungan asuransi tersebut di bawah nilai saldo persediaan per tanggal neraca, namun manajemen berkeyakinan bahwa jumlah tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko-risiko tersebut mengingat karakteristik, kondisi dan penyimpanan berbagai jenis persediaan Perusahaan pada lokasi yang berbeda. Dalam perjanjian pinjaman jangka pendek dengan The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, Jakarta, disebutkan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh,menjual,menyewakan,mengalihkan,melepaskan atau menjaminkan aset Perusahaan ( catatan 11 ). Manajemen berkeyakinan bahwa saldo penyisihan persediaan usang dan penurunan persediaan lainnya memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan penurunan lainnya. 7 PERPAJAKAN a. Pajak dibayar dimuka Pajak penghasilan pasal 25 43,853,288,449 15,592,925,331 Pajak penghasilan pasal , ,140,904 Pajak penghasilan pasal 22 5,645,693,438 3,816,737,856 49,499,891,426 19,575,804,091 b. Hutang pajak Pajak pertambahan nilai keluaran - bersih 1,157,156, ,787,766 Taksiran pajak penghasilan badan 50,275,575,004 50,375,866,278 Pajak penghasilan pasal ,626,943 1,143,536,843 Pajak penghasilan pasal 23/26 985,216, ,382,367 53,292,574,760 52,543,573,254 Hutang pajak bersih 3,792,683,334 32,967,769,163 c. Komponen-komponen beban pajak penghasilan Perusahaan mencadangkan beban pajak penghasilan badan untuk periode yang berakhir tanggal 30 September, berdasarkan laba bersih sebelum pajak untuk periode yang berakhir tanggal 30 September. Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri jumlah pajak penghasilan yang terhutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak tanggal terhutangnya pajak penghasilan. Pajak penghasilan atas penghasilan bersih dari kegiatan operasi untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal adalah sebagai berikut: Beban pajak penghasilan periode berjalan Manfaat pajak tangguhan bersih berkaitan dengan pengakuan perbedaan temporer 50,275,575,004 50,375,866, ,275,575,004 50,375,866,279

4 7 PERPAJAKAN (Lanjutan) d. Aset dan kewajiban pajak tangguhan Aset pajak tangguhan: Penyisihan kompensasi dan penghargaan masa kerja karyawan 21,566,774,000 18,687,850,620 Penyisihan persediaan usang dan penurunan nilai persediaan lainnya 1,643,591,037 1,664,437,795 Jumlah aset pajak tangguhan 23,210,365,037 20,352,288,415 Kewajiban pajak tangguhan: Penyusutan aset tetap (18,570,038,724) (19,377,059,571) Aset pajak tangguhan Perusahaan - bersih 4,640,326, ,228,844 8 ASET LANCAR LAIN-LAIN Uang muka pembelian 770,343,039 1,163,572,376 Asuransi 603,364, ,797,212 Bunga dibayar dimuka 212,987, ,293,119 Lainnya ( masing-masing dibawah Rp 1 milyar ) 1,616,242,120 1,269,676,463 Junlah aset lancar lain-lain 3,202,937,489 3,339,339,170

5 10 ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN Investasi jangka panjang 594,000, ,000,000 Uang jaminan 543,482, ,457,200 Jumlah aset tidak lancar lain-lain 1,137,482, ,457,200 Investasi jangka panjang Merupakan investasi Perusahaan dalam bentuk saham-saham dan uang jaminan pada perusahaan-perusahaan sebagai berikut: Persentase kepemilikan Nilai perolehan PT Damai Indah Golf Tbk. 0.67% 580,000,000 PT Pondok Indah Padang Golf Tbk. 0.15% 14,000, ,000,000 Investasi-investasi di atas dicatat berdasarkan nilai perolehan karena Perusahaan hanya memiliki kurang dari 20% saham yang dikeluarkan. Tidak ada penambahan, pengurangan, dan penurunan permanen terhadap nilai perolehan investasi jangka panjang Perusahaan selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal. 11 PINJAMAN JANGKA PENDEK Dalam mata uang Dollar Amerika Serikat The Bank of Tokyo - Mitsubishi Ltd., Jakarta 7,000,000 62,468,000,000 9,000,000 87,129,000,000 PT Bank Mizuho Indonesia 4,000,000 35,696,000,000 8,000,000 77,448,000,000 11,000,000 98,164,000,000 17,000, ,577,000,000 Dalam mata uang Yen Jepang The Resona Bank Ltd., Tokyo ,500,000 41,984,205, ,500,000 41,984,205,000 Dalam mata uang PT Bank Resona Perdania 40,000,000,000 - Jumlah pinjaman jangka pendek 138,164,000, ,561,205,000 PT Bank Resona Perdania, Jakarta a. Pinjaman dari PT Bank Resona Perdania sebesar Rp merupakan fasilitas kredit untuk modal kerja dengan tingkat bunga sebesar Cost of Loanable Funds ("CoLF") ditambah 2,0%, dan akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember. Dalam perjanjian pinjaman ini, terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh pinjaman baru, meminjamkan, menjual, memberikan atau menggadaikan asetnya kepada pihak ketiga. PT Bank Mizuho Indonesia a. Pinjaman sebesar USD (: USD ), yang merupakan saldo pinjaman dengan fasilitas maksimum pinjaman sebesar USD dengan tingkat bunga 0,65% di atas Cost of Fund ("CoF") per tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember dan dapat diperpanjang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan tentang pembatasan tindakan perusahaan. The Resona Bank Ltd., Tokyo Pinjaman dari Resona Bank Ltd., Tokyo merupakan pinjaman jangka pendek sebesar JPYNihil(: JPY ) yang dapat diperbaharui kembali. Pinjaman ini dijamin dengan hak pertama atas mesin dan tanah serta bangunan milik Perusahaan (Catatan 9). Pinjaman ini dikenakan bunga sebesar 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 17 November. The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta Pinjaman sebesar USD (: USD ) merupakan fasilitas pinjaman dengan tingkat bunga sebesar 0,75% di atas SIBOR per tahun. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2011 dan dapat diperpanjang. Pinjaman ini dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan di Cikupa (Catatan 9). Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh, menjual, menyewakan, mengalihkan, melepaskan atau menjaminkan aset Perusahaan, memperpanjang kredit kepada atau menerima kredit dari atau melakukan investasi kepada pihak lain, mengumumkan atau membayar dividen kepada pemegang saham Perusahaan dan melakukan penggabungan dan konsolidasi dengan pihak lain atau mengganti struktur modalnya atau memperbaharui akta pendirian Perusahaan. Perusahaan tidak memiliki pinjaman jangka pendek kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa.

6 12 HUTANG USAHA Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Dalam mata uang PT Dian Surya Global 2,418,462,586 1,323,893,088 Lainnya 10,961,500 90,756,749 2,429,424,086 1,414,649,837 Dalam mata uang Dolar Amerika Serikat PT Dian Surya Global 262,881 2,545,768, ,528 3,131,019,628 Lainnya 1,406 12,259,568 43, ,258, ,287 2,558,028, ,903 3,567,278,238 Dalam mata uang Yen Jepang 594,970 63,556, Jumlah hutang usaha pihak yang mempunyai hubungan istimewa 5,051,008,971 4,981,928,075 Pihak Ketiga: Hutang usaha: 11,559,134,298 11,284,491,395 Dolar Amerika Serikat 474,795 4,249,770, ,902 2,759,419,464 Poundsterling 20, ,861,071 22, ,816, Dolar Singapura 23, ,265,066 22, ,151,906 Euro Eropa 49, ,648,479 22, ,888,896 Yen Jepang 2,727, ,768,090 9,636,475 1,013,439,141 17,113,447,252 15,884,207,410 Usance Letter of Credit: PT Bank Mizuho Indonesia Dolar Amerika Serikat 4,127,603 37,584,320,889 3,089,914 29,913,458,210 Euro Eropa 166,623 1,910,181, ,423 2,540,348,096 Yen Jepang 132,847,256 13,307,637,951 71,397,615 7,695,948,972 Poundsterling 6,347 86,559, ,888,699,987 40,149,755,278 Jumlah hutang usaha pihak ketiga 70,002,147,239 56,033,962,688 Jumlah hutang usaha 75,053,156,210 61,015,890,763 Berikut ini adalah analisi umur (bulan) hutang usaha berdasarkan domisili pemasok : 30 September : Domestik Luar negeri Jumlah 1 bulan 13,477,461,052 3,669,480,406 17,146,941,458 1 bulan - 3 bulan 2,461,733,866 17,695,887,742 20,157,621,608 3 bulan - 6 bulan 1,813,492,273 34,545,572,580 36,359,064,853 Lebih dari 6 bulan 1,288,813, ,715,181 1,389,528,291 19,041,500,301 56,011,655,909 75,053,156, September : Domestik Luar negeri Jumlah 1 bulan 11,443,939,018 8,744,841,504 20,188,780,522 1 bulan - 3 bulan 6,819,763,108 15,043,678,273 21,863,441,381 3 bulan - 6 bulan 2,242,644,284 16,231,129,067 18,473,773,351 Lebih dari 6 bulan 472,805,833 17,089, ,895,509 20,979,152,243 40,036,738,520 61,015,890,763 Hutang usaha merupakan hutang sehubungan dengan pembelian bahan baku, bahan pelengkap dan bahan pembantu lainnya. Perusahaan membayar uang muka untuk pembelian tertentu atas bahan baku dan bahan pembantu. Tidak ada jaminan yang diberikan perusahaan. Usance letter of credit merupakan hutang atas pembukaan letter of credit pada PT Bank Mizuho Indonesia, dan PT Bank Resona Perdania dengan jangka waktu 180 hari. 13 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: Remunerasi komisaris dan direksi 787,277, ,136,999 Gaji, upah dan bonus 14,803,112,940 16,780,654,829 Bunga 17,624, ,612,687 Lain-lain 20,276,826,108 2,681,350,695 Jumlah biaya yang masih harus dibayar 35,884,841,448 20,613,755,210

7 14 PINJAMAN JANGKA PANJANG Dalam mata uang Yen Jepang The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Singapura ,400,000 27,745,146,000 The Resona Bank Ltd., Tokyo Mizuho Corporate Bank, Ltd., Singapura PT Bank Mizuho Indonesia, Jakarta ,500,000 5,658,975, ,900,000 33,404,121,000 Jumlah pinjaman bank - 33,404,121,000 Bagian pinjaman jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Dalam mata uang Yen Jepang The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta ,700,000 16,782,903,000 The Resona Bank Ltd., Tokyo Mizuho Corporate Bank, Ltd., Singapura PT Bank Mizuho Indonesia, Jakarta ,500,000 5,658,975, ,200,000 22,441,878,000 Jumlah pinjaman jangka panjang - 10,962,243,000 PT Bank Mizuho Indonesia, Jakarta Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) adalah saldo pinjaman dengan tingkat bunga 0,5% di atas CoF per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sepuluh kali angsuran sejumlah JPY setiap tengah tahunan pada tanggal 20 Desember dan 30 Juni mulai tanggal 20 Desember 2005 sampai dengan 30 Juni. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan untuk mengadakan transaksi dengan pihak lain yang dapat merugikan Perusahaan, melakukan penggabungan dan konsolidasi, mengubah struktur Perusahaan,mengubah jenis usaha,menjual,menyewakan,mengalihkan,melepaskan aset Perusahaan,mengganti pemegang saham, dewan direksi dan komisaris dan memperbaharui akta pendirian Perusahaan. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 30 Desember, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 30 Juni. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Singapura Saldo pinjaman pada tanggal 30 September terdiri dari: a. b. c. Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) yang merupakan saldo pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir, angsuran dibayarkan setiap setengah tahunan pada tanggal 28 Desember dan 28 Juni mulai tanggal 28 Desember 2005 sampai dengan tanggal 28 Desember. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian, atau penjualan aset oleh Perusahaan kepada pihak lain. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 28 Desember, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 28 Desember. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. Pinjaman sebesar JPY Nihil ( : JPY )merupakan saldo pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini merupakan pengalihan pinjaman dari BOT Singapura kepada BOT Jakarta pada tanggal 23 Juni Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir setiap setengah tahunan pada tanggal 27 Januari dan 27 Juli mulai tanggal 27 Januari 2006 sampai dengan tanggal 27 Januari Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Ltd., Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini mensyaratkan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian atau penjualah aset oleh Perusahaan kepada pihak lain. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 27 Januari Pinjaman sebesar JPYNihil (: JPY ) merupakan saldo pinjaman untuk keperluan investasi perluasan pabrik dengan tingkat bunga 0,5% di atas TIBOR per tahun. Pinjaman ini akan dilunasi dengan sebelas kali angsuran sejumlah JPY pada sepuluh angsuran pertama dan JPY pada angsuran terakhir setiap setengah tahunan pada tanggal 29 November dan 29 Mei mulai tanggal 29 November 2005 sampai dengan tanggal 29 November. Pinjaman ini dijamin dengan jaminan perusahaan dari Toto Limited, Jepang. Dalam perjanjian pinjaman ini terdapat persyaratan bahwa Perusahaan harus memberitahukan kepada Bank jika terjadi penggabungan usaha, pembelian, atau penjualan aset oleh Perusahaan kepada pihak lain. Pinjaman ini telah dilunasi Perusahaan pada tanggal 30 November, lebih cepat dari tanggal jatuh tempo yang seharusnya pada tanggal 29 November. Tidak ada denda atau biaya atas pelunasan yang dipercepat tersebut. Perusahaan tidak memiliki pinjaman jangka panjang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa.

8 15 HUTANG SEWA GUNA USAHA Perusahaan terikat dengan berbagai perjanjian sewa guna usaha untuk masa 36 bulan yang tidak dapat dibatalkan untuk mesin, peralatan pabrik, dan kendaraan bermotor. Perjanjian sewa guna usaha sales and leaseback menggunakan mata uang Dolar Amerika Serikat dan. Perusahaan sewa guna usaha Jenis aset Capital lease: PT ORIX Indonesia Finance Kendaraan bermotor dan perlengkapan kantor 2,401,546,994 1,551,819,011 PT Resona Indonesia Finance Kendaraan bermotor 1,238,385,400 1,755,725,787 PT Mitsubishi UFJ Lease & Finance Mesin,Kendaraan bermotor dan perlengkapan 3,736,429,896 8,033,828,191 Indonesia kantor PT Tunas Financindo Sarana Kendaraan bermotor 618,321,528 1,212,401,185 7,994,683,818 12,553,774,174 Sales and leaseback PT Mitsubishi UFJ Lease & Finance Mesin dan komputer - 98,251,016 Indonesia PT Resona Perdania Finance Mesin, peralatan pabrik, dan kendaraan 68,844,466 2,520,673,724 bermotor PT ORIX Indonesia Finance Mesin, peralatan pabrik, dan kendaraan - 924,916,846 bermotor 68,844,466 3,543,841,586 8,063,528,284 16,097,615,760 Dikurangi: jatuh tempo dalam satu tahun 1,457,059,719 2,774,899,378 Bagian jangka panjang 6,606,468,565 13,322,716,382 Kewajiban sewa guna usaha dijamin dengan aset sewa guna usaha yang bersangkutan dan ditambah syarat lain yang penting bahwa Perusahaan tidak diperbolehkan untuk menjual atau memindahkan hak atas aset sewaan tersebut ke pihak-pihak lain sebelum kewajibannya dilunasi. Pembayaran minimum kewajiban sewa guna usaha di masa mendatang adalah sebagai berikut: Pembayaran minimum kewajiban sewa guna usaha di masa mendatang 8,632,607,131 16,950,768,216 Dikurangi: beban bunga (569,078,847) (853,152,456) 8,063,528,284 16,097,615,760 Sewa guna usaha tersebut dijamin dengan aset tetap tersebut di atas yang diguna usaha sewa usaha ditambah syarat lain yang penting bahwa Perusahaan tidak diperbolehkan untuk menjual atau memindahkan aset sewaan tersebut ke pihak-pihak lain sebelum kewajibannya terlunasi. Jatuh tempo dalam satu tahun 1,457,059,719 2,774,899,378 Jatuh tempo lebih dari satu tahun: - 8,362,288, ,037,175,965 4,515,246, ,302,509, ,181, ,782,678-6,606,468,565 13,322,716,382 8,063,528,284 16,097,615, KEWAJIBAN LANCAR LAIN-LAIN Dividen 380,441, ,111,360 Uang muka pelanggan 5,699,714,346 1,750,529,050 Komisi 1,454,427, ,767,888 7,534,583,056 2,864,408, HUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA Toto Limited, Jepang: Jasa bantuan teknis - 4,546,627,329 Biaya jaminan - 112,672,132 Sewa metal moulds 31,616,042 86,528,778 31,616,042 4,745,828,239

9 18 KEWAJIBAN IMBALAN KERJA KARYAWAN Kewajiban imbalan kerja karyawan 93,212,829,815 73,626,959,380 Berdasarkan Perjanjian Kerja Bersama ("PKB") antara Perusahaan dan karyawan, Perusahaan memberikan imbalan kepada karyawan yang telah mencapai usai pensiun normal pada umur 55 sesuai dengan Undang-Undang Tenaga Kerja No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 ("UUTK"). Imbalan tersebut tidak didanai. Asumsi-asumsi utama yang dipakai dalam menentukan kewajiban imbalan kerja pada tanggal neraca adalah sebagai berikut: Metode penilaian: Projected Benefit Unit Credit Tingkat diskon: 10% Kenaikan gaji tahunan: 10% Tabel tingkat kematian: Tabel Mortalita Indonesia 1999 Tingkat pengunduran diri 6% sampai dengan usia 30 tahun dan menurun secara linier sampai dengan 0% pada usia 52 tahun Umur pensiun: 55 (semua karyawan dianggap akan pensiun pada usia pensiun) 19 MODAL SAHAM Susunan pemegang saham, jumlah saham, dan modal yang ditempatkan dan disetor pada tanggal adalah sebagai berikut: Pemegang saham Persentase kepemilikan Jumlah Saham tanggal 30 September Modal yang ditempatkan dan disetor - Toto Limited, Jepang 39.5% 19,557,734 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.3% 12,554,150 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 30.0% 14,857,078 14,857,078,000 Publik 5.2% 2,567,038 2,567,038, % 49,536,000 49,536,000,000 Pemegang saham Persentase kepemilikan Jumlah Saham tanggal 30 September Modal yang ditempatkan dan disetor - Toto Limited, Jepang 39.5% 19,557,734 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.3% 12,554,150 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 30.0% 14,857,078 14,857,078,000 Publik 5.2% 2,567,038 2,567,038, % 49,536,000 49,536,000,000 Saham Perusahaan yang ditempatkan dan disetor penuh sejumlah saham yang telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. 20 TAMBAHAN MODAL DISETOR Akun ini timbul akibat dari perbedaan antara nilai nominal per saham dengan harga penawaran saham setelah dikurangi dengan jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham yang perinciannya adalah sebagai berikut: Jumlah agio yang timbul dari penawaran saham 28,462,000,000 Dikurangi: jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham (28,036,000,000) 426,000, CADANGAN UMUM Berdasarkan Undang-undang Perseroan No. 40/2007, setiap tahun Perusahaan diwajibkan untuk menyisihkan sejumlah tertentu dari pendapatan bersihnya sebagai dana cadangan, hingga dana cadangan tersebut mencapai paling sedikit 20% dari jumlah modal yang ditempatkan. Pada tanggal, Perusahaan telah menyisihkan saldo laba untuk cadangan sebesar Rp seperti yang termuat dalam akta No. 31 Notaris Hendra Karyadi,S.H., tanggal 17 Juni DIVIDEN Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 4 Juni, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember. Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 18 Juni, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2008.

10 23 PENJUALAN BERSIH Sanitary : Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: PT Surya Pertiwi 282,674,189, ,476,648,124 Grup Toto 100,288,786, ,958,784,380 37,067,295,865 28,572,156, ,030,271, ,007,588,893 Fittings : Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: PT Surya Pertiwi 255,121,805, ,510,575,117 Grup Toto 84,757,116,267 81,002,241,937 41,858,676,675 52,250,305, ,737,598, ,763,122,096 System Kitchen dan marlblite: Pihak yang mempunyai hubungan istimewa: PT Surya Pertiwi - 5,478,300 Grup Toto 1,603,508,291 19,698,313,375 9,061,881,365 6,195,513,589 10,665,389,656 25,899,305, ,433,260, ,670,016,253 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal, penjualan kepada pelanggan individual yang melebihi 10% dari jumlah penjualan adalah: Sanitary: PT Surya Pertiwi (: 34,8%; : 21,4%) 282,674,189, ,476,648,124 Fittings: PT Surya Pertiwi (: 31,4%; : 36,8%) 255,121,805, ,510,575, HARGA POKOK PENJUALAN Bahan baku,kemasan dan suku cadang yang digunakan 311,883,055, ,996,382,680 Upah langsung 85,996,167, ,558,173,543 Biaya pabrikasi 215,937,031, ,117,637,868 Jumlah biaya produksi 613,816,253, ,672,194,091 Ditambah: persediaan barang dalam proses awal tahun 22,089,495,405 33,118,890,417 Barang dalam pengolahan yang tersedia untuk diproduksi 635,905,749, ,791,084,508 Dikurangi: persediaan barang dalam proses akhir periode (70,939,089,318) (73,236,536,430) Beban pokok produksi 564,966,659, ,554,548,078 Ditambah: Persediaan barang jadi awal tahun 62,319,965,880 75,738,818,544 Pembelian selama tahun berjalan 2,615,536, ,480,852 Barang jadi yang tersedia untuk dijual 629,902,162, ,106,847,474 Dikurangi: Persediaan barang jadi akhir periode (76,205,118,051) (70,351,380,862) 553,697,044, ,755,466,612 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal, tidak terdapat pembelian dari pemasok individual yang melebihi 10% dari jumlah pembelian. 25 BEBAN PENJUALAN Jasa bantuan sehubungan dengan penjualan di luar Group Toto ( Catatan 28 ) 9,298,712,081 10,952,292,167 Iklan, Promosi dan Agen 4,108,947,515 2,535,222,079 Beban penjualan ekspor 6,872,436,847 7,157,257,466 Percetakan 533,722, ,402,150 Perjalanan dan angkutan 759,663, ,147,993 Barang jadi yang rusak - 328,846,928 21,573,482,205 22,636,168, BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI Gaji dan tunjangan 19,014,882,610 19,190,356,777 Penyusutan 5,469,168,862 5,195,320,049 Pemeliharaan dan perbaikan 4,596,237,392 3,968,687,641 Penyisihan imbalan kerja karyawan 1,773,000,000 1,561,985,739 Sewa 2,562,671,989 1,990,698,689 Perlengkapan kantor 1,327,757,201 1,321,753,622 Telepon, air, dan listrik 1,347,983,679 1,161,740,835 Jasa profesional 1,168,580, ,995,929 Representasi 627,298, ,827,262 Pendidikan dan pelatihan 120,500, ,912,631 Lain-lain 2,697,925,253 3,130,815,743 40,706,006,382 38,666,094,917

11 27 BEBAN DAN PENGHASILAN BUNGA a. Penghasilan bunga Bunga deposito 1,964,007,396 2,197,876,330 Jasa giro 205,928, ,723,073 2,169,936,291 2,451,599,403 b. Beban bunga Bunga pinjaman bank : The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ,Jakarta 584,069,585 1,500,776,420 PT Bank Mizuho Indonesia 381,041,182 1,413,136,807 PT Bank Resona Perdania 2,653,620, ,613,896 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ,Ltd.,Singapura 4,844, ,259,020 Resona Bank, Ltd., Tokyo - 307,313,093 Mizuho Corporate Bank,Ltd., Singapura - 97,592,408 Jumlah bunga pinjaman bank 3,623,575,165 4,426,691,644 Bunga penggunaan fasilitas letters of credit 1,202,341,615 2,302,799,858 Bunga sewa pembiayaan 471,387, ,699,234 5,297,304,307 7,643,190,736