PERBAIKAN DAN/ATAU PENAMBAHAN INFORMASI ATAS INFORMASI TAMBAHAN

Transkripsi

1 PERBAIKAN DAN/ATAU PENAMBAHAN INFORMASI ATAS INFORMASI TAMBAHAN INFORMASI INI MERUPAKAN PERBAIKAN DAN/ATAU PENAMBAHAN INFORMASI ATAS INFORMASI TAMBAHAN YANG TELAH DIPUBLIKASIKAN DI WEBSITE BURSA EFEK INDONESIA DAN WEBSITE PT INDOSAT Tbk. PADA TANGGAL 16 AGUSTUS 2016 PENGGUNAAN DANA YANG DIPEROLEH DARI PENAWARAN UMUM BERKELANJUTAN OBLIGASI DAN SUKUK IJARAH Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Obligasi setelah dikurangi dengan biaya Emisi seluruhnya akan dipergunakan oleh Perseroan untuk: Pelunasan sebagian atau seluruhnya (refinancing) dari pinjaman Rupiah yang dimiliki oleh Perseroan, dengan rincian sebagai berikut: a) Pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman (Kredit Investasi) Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- b) Pinjaman dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- c) Pinjaman dari PT Bank BNP Paribas Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- d) Pinjaman dari PT Sarana Multi Infrastruktur ( SMI ) dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- e) Pinjaman sindikasi dari PT Indonesia Infrastructure Finance ( IIF ) dan SMI dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- f) Pinjaman dari The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, LTD. dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- g) Pinjaman dari PT Bank Mizuho Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- h) Pinjaman dari PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- i) Pinjaman dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk dengan nilai fasilitas pinjaman Rp ,- yang akan dilunasi sebanyak-banyaknya Rp ,- Perseroan tidak memerlukan persetujuan dari kreditur untuk pelunasan dini dan Perseroan tidak terafiliasi dengan kreditur Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Sukuk Ijarah setelah dikurangi dengan biaya Emisi seluruhnya akan dipergunakan oleh Perseroan untuk : Pembayaran Biaya Hak Penggunaan ("BHP") Spektrum Frekuensi Radio kepada Pemerintah. BHP Spektrum Frekuensi Radio dibayarkan di muka untuk masa Izin Stasiun Radio satu tahun. Adapun masa laku izin penggunaan frekuensi untuk pita frekuensi seluler 850 MHz, 900 Mhz, 1800 MHz dan 2100 MHz adalah 10 tahun dan dapat diperpanjang untuk 10 tahun berikutnya. Besaran pembayaran BHP Spektrum Frekuensi Radio setiap tahunnya ditentukan oleh Pemerintah berdasarkan formula yang ditetapkan dalam Keputusan Menkominfo terkait. Dalam pelaksanaan penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini, Perseroan akan mengikuti ketentuan Pasar Modal yang berlaku di Indonesia. 1

2 IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING Tabel-tabel di bawah ini menyajikan ikhtisar data keuangan konsolidasian penting Perseroan dan Entitas Anak, yang angkaangkanya diambil dari laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015, serta tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015, 2014, 2013, 2012 dan Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah direviu oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers), auditor independen, berdasarkan Standar Perikatan Reviu 2410 yang ditetapkan oleh IAPI. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, telah diaudit KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota PricewaterhouseCoopers), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012, 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut, telah diaudit oleh KAP Purwantono, Suherman & Surja (firma anggota Ernst & Young Global Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani masing-masing oleh Jumadi dan Eddy Rintis, serta pada tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Eddy Rintis, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Benyanto Suherman, pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut ditandatangani oleh Roy Iman Wirahardja, serta pada tanggal 31 Desember 2011 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut ditandatangani oleh Hari Purwantono. Laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut telah disajikan kembali sehubungan dengan penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013), dimana sebelum disajikan kembali telah diaudit oleh KAP Purwantono, Suherman & Surja (firma anggota Ernst & Young Global Limited), auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, dengan opini wajar tanpa pengecualian. Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian (dalam jutaan Rupiah) 2016***) *) 2013*) **) ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas Kas yang dibatasi penggunaannya Piutang usaha: - Pihak berelasi Pihak ketiga Piutang lain-lain Persediaan Aset derivatif Pajak dibayar di muka - Pajak penghasilan Pajak lain-lain Bagian lancar dari beban dibayar di muka: - Beban frekuensi dan lisensi dibayar dimuka Sewa dibayar di muka Beban dibayar di muka lainnya Aset keuangan lancar lain - lain Aset lancar lain - lain Jumlah Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR Kas yang dibatasi penggunaannya Piutang pihak berelasi Klaim restitusi pajak Aset pajak tangguhan Beban dibayar di muka jangka panjang: - Beban frekuensi dan lisensi dibayar di muka

3 (dalam jutaan Rupiah) 2016***) *) 2013*) **) - Sewa dibayar di muka Beban dibayar di muka lainnya Investasi pada entitas asosiasi Investasi jangka panjang Aset tetap Goodwill dan aset takberwujud lain Aset keuangan tidak lancar lain - lain Aset tidak lancar lain-lain Jumlah Aset Tidak Lancar Jumlah Aset LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS JANGKA PENDEK Pinjaman jangka pendek Utang usaha: - Pihak berelasi Pihak ketiga Utang pengadaan Utang pajak: - Pajak penghasilan Pajak lain-lain Akrual Kewajiban imbalan kerja jangka pendek Kewajiban imbalan kerja jangka panjang - bagian jangka pendek Pendapatan diterima di muka Uang muka pelanggan Liabilitas derivatif Bagian jangka pendek dari pinjaman jangka panjang: - Pinjaman Utang obligasi Sukuk Kewajiban sewa pembiayaan Provisi atas kasus hukum Liabilitas keuangan jangka pendek lain-lain Liabilitas jangka pendek lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Pendek LIABILITAS JANGKA PANJANG Utang pihak berelasi Liabilitas pajak tangguhan Pinjaman jangka panjang - setelah dikurangi bagian jangka pendek: - Pinjaman Utang obligasi Sukuk Kewajiban sewa pembiayaan Kewajiban imbalan kerja jangka panjang - setelah dikurangi bagian jangka pendek Liabilitas jangka panjang lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Jumlah Liabilitas EKUITAS Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk Modal saham - nilai nominal Rp100 (dalam Rupiah penuh) per saham Seri A dan Seri B - Modal dasar 1 saham Seri A dan saham Seri B - Modal ditempatkan dan disetor penuh - 1 saham Seri A dan 3

4 (dalam jutaan Rupiah) 2016***) *) 2013*) **) saham Seri B Tambahan modal disetor Saldo laba: - Dicadangkan Belum dicadangkan Komponen ekuitas lain-lain Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan (9.081) (5.210) (3.600) (2.326) Keuntungan pengukuran kembali atas program imbalan pasti Cadangan perubahan nilai wajar investasi tersedia untuk dijual (23.986) (14.909) Cadangan lindung nilai arus kas (2.813) Kepentingan nonpengendali Jumlah Ekuitas Jumlah Liabilitas dan Ekuitas *) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015 **) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22 ***) tidak diaudit Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian (dalam jutaan Rupiah) 2016****) 2015****) *) 2013***) **) PENDAPATAN Selular Multimedia, Komunikasi Data, Internet ("MIDI") Telekomunikasi Tetap Jumlah Pendapatan (BEBAN) PENGHASILAN Beban jasa telekomunikasi ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Penyusutan dan amortisasi ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Karyawan ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Pemasaran ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Umum dan administrasi ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Amortisasi keuntungan tangguhan dari penjualan dan penyewaan kembali menara Keuntungan (kerugian) selisih kurs - bersih (91.202) ( ) ( ) Keuntungan penjualan investasi yang tersedia untuk dijual Provisi atas kasus hukum ( ) Lain-lain - bersih ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (32.455) Jumlah Beban ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Keuntungan (kerugian) selisih kurs - bersih ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (54.188) Penghasilan bunga Biaya keuangan ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (Kerugian) keuntungan perubahan nilai wajar derivatif - bersih ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN ( ) ( ) ( ) ( ) (BEBAN) MANFAAT PAJAK ( ) 4

5 (dalam jutaan Rupiah) 2016****) 2015****) *) 2013***) **) PENGHASILAN ( ) LABA (RUGI) PERIODE/TAHUN BERJALAN ( ) ( ) ( ) ( ) LABA (RUGI) PERIODE/TAHUN BERJALAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk ( ) ( ) ( ) ( ) Kepentingan nonpengendali ( ) ( ) ( ) ( ) LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK (dalam Rupiah penuh) 78,78 (135,04) (241,08) (369,60) (513,11) 69,03 178,26 *) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015 **) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22 ***) disajikan kembali (tidak diaudit) akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015 ****) tidak diaudit Rasio-Rasio Konsolidasian Penting 30 Juni Tanggal 31 Desember 2016****) *) 2013***) **) Rasio Usaha Laba usaha terhadap pendapatan usaha (1) 12,2% 8,82% 2,69% 6,30% 14,23% 15,41% kepada Pemilik Entitas Induk terhadap pendapatan 3,07% (4,89%) (8,34%) (11,69%) 1,67% 4,72% usaha (2) Laba usaha terhadap ekuitas (3) 12,47% 17,81% 4,52% 8,96% 16,45% 16,68% Laba periode/tahun berjalanterhadap ekuitas (4) 3,66% (8,77%) (13,14%) (15,93%) 2,51% 5,62% kepada Pemilik Entitas Induk terhadap ekuitas (5) 3,13% (9,88%) (14,05%) (16,63%) 1,93% 5,11% Laba usaha terhadap jumlah aset (6) 3,4% 4,3% 1,21% 2,75% 5,78% 5,94% Laba periode/tahun berjalan terhadap asset (7) 1,00% (2,10%) (3,53%) (4,90%) 0,88% 2,00% kepada Pemiilik Entitas Induk terhadap jumlah asset (8) 0,86% (2,37%) (3,77%) (5,11%) 0,68% 1,82% Rasio Keuangan Aset lancar terhadap jumlah liabilitas jangka pendek (9) 38,92% 49,46% 40,62% 53,13% 75,43% 48,19% Liabilitas jangka panjang terhadap ekuitas (10) 130,62% 176,82% 130,88% 150,25% 131,56% 120,42% Jumlah liabilitas terhadap ekuitas (11) 282,19% 337,46% 286,18% 233,68% 189,96% 185,06% Jumlah liabilitas terhadap jumlah aset (12) 72,67% 76,05% 73,16% 69,26% 64,88% 64,37% Rasio Pertumbuhan (13) Pendapatan usaha 10,48% 11,14% 0,96% 6,41% 9,20% 4,02% Beban usaha 5,67% 4,13% 4,86% 16,25% 10,73% 6,39% Laba usaha 63,99% 265,19% (56,95%) (52,90%) 0,81% (7,29%) kepada Pemilik Entitas Induk 158,34% 34,77% 27,97% (843,31%) (61,28%) 45,36% Jumlah aset (9,66%) 3,98% (2,38%) (1,19%) 3,74% (0,17%) Jumlah liabilitas (13,68%) 8,09% 3,11% 5,48% 4,57% (2,30%) Jumlah ekuitas 3,11% (7,24%) (14,74%) (13,53%) 2,25% 3,91% Rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian pinjaman EBITDA (dalam miliar Rupiah) (14) 6.040, , , , , ,02 Pinjaman Bersih (15) / Ekuitas (x) 1,64 1,82 1,67 1,54 1,12 1,17 Pinjaman Bersih (15) / EBITDA (x) 1,85 2,10 2,38 2,49 2,06 2,30 EBITDA / Beban Bunga (16) 635,36% 520,60% 530,68% 610,79% 616,40% 570,90% *) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015 **) disajikan kembali akibat penerapan PSAK No.30 (Revisi 2011), ISAK No.16 dan ISAK No.22 ***) disajikan kembali (tidak diaudit) akibat penerapan PSAK No.24 (Revisi 2013) yang berlaku efektif di 1 Januari 2015 ****) tidak diaudit : 5

6 1) Dihitung dengan membagi laba usaha dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode terkait. 2) Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk dengan jumlah pendapatan usaha, masing-masing untuk periode terkait. 3) Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait. 4) Dihitung dengan membagi laba untuk periode tahun berjalan terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait. 5) Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Enititas Induk untuk periode terkait dengan jumlah ekuitas pada akhir periode terkait. 6) Dihitung dengan membagi laba usaha untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait. 7) Dihitung dengan membagi laba untuk periode tahun berjalan terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait. 8) Dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk untuk periode terkait dengan jumlah aset pada akhir periode terkait. 9) Dihitung dengan membagi jumlah aset lancar dengan jumlah liabilitas jangka pendek, masing-masing pada akhir periode terkait. 10) Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas jangka panjang dengan jumlah ekuitas, masing-masing pada akhir periode terkait. 11) Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah ekuitas, masing-masing pada akhir periode terkait. 12) Dihitung dengan membagi jumlah liabilitas dengan jumlah aset, masing-masing pada akhir periode terkait. 13) Seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun terkait pada tanggal 31 Desember tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun tersebut pada tanggal 31 Desember tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi, selisih saldo akun-akun terkait. Untuk periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2016, seluruh rasio pertumbuhan dihitung dengan membagi kenaikan (penurunan) saldo akun-akun terkait sebagai berikut: (i) untuk akun-akun posisi keuangan, selisih saldo akun-akun terkait pada tanggal 30Juni tahun yang bersangkutan dengan saldo akun-akun tersebut pada tanggal 30Juni tahun sebelumnya, atau (ii) untuk akun-akun laba rugi, tidak dapat diperbandingkan. 14) EBITDA dihitung sebagai laba yang dapat diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk selama tahun/periode 12 bulan yang berakhir pada tanggal pelaporan ditambah beban lainlain ditambah beban operasi lainnya dikurangi bagian atas laba neto entitas asosiasi dan ditambah penyusutan dan amortisasi. 15) Dihitung dengan jumlah Pinjaman jangka panjang dan Utang Obligasi, biaya emisiyang tidak diamortisasi (Pinjaman jangka panjang, Utang Obligasi, dan guaranteed notes), biaya consent solicitation yang tidak diamortisasi (Pinjaman jangka panjang dan Utang Obligasi) dan diskon yang tidak diamortisasi (Pinjman jangka panjang dan guaranteed notes). 16) Dihitung dengan membagi EBITDA periode terkait dengan beban bunga periode terkait. Rasio-rasio yang dipersyaratkan dalam perjanjian adalah sebagai berikut : 1. Total Pinjaman Bersih/Ekuitas tidak lebih dari 2,5: 1 (dua koma lima berbanding satu) sebagaimana ditunjukkan dalam setiap laporan keuangan konsolidasian 3 (tiga) bulanan; 2. EBITDA/pembayaran bunga Pinjaman tidak kurang dari 3 : 1 (tiga berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap laporan keuangan konsolidasian tahunan yang sudah diaudit; 3. Total Pinjaman Bersih/EBITDA tidak melebihi dari 4 : 1 (empat berbanding satu) sebagaimana tercantum dalam setiap laporan keuangan konsolidasian tahunan yang sudah diaudit; Minimum Modal Konsolidasian yang Disesuaikan untuk setiap saat selama belum dilunasinya secara penuh Jumlah Terutang, tidak kurang dari Rp (lima triliun Rupiah). 6