Rekening Euro PT Bank Central Asia Tbk. 10, ,236,942 30, ,418,027 Total saldo rekening Euro 10, ,236,942 30, ,418,027

Transkripsi

1 4 KAS DAN SETARA KAS 31 Maret Desember 2012 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Kas Rupiah 89,136,900 93,279,200 Dolar Amerika Serikat 4,294 41,623,978 2,190 21,177, ,760, ,456,500 Kas di Bank Rekening Rupiah PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 2,432,276,291 3,361,771,969 PT Bank Central Asia Tbk. 2,715,212,036 3,026,395,469 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 1,993,627,134 2,403,608,531 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. 2,531,408,627 1,467,058,412 PT Bank Resona Perdania 49,170,185,968 28,400,560,541 Citibank N.A., Jakarta 143,723, ,778,106 PT Bank Mizuho Indonesia 1,505,983,993 3,805,013,402 Total saldo rekening Rupiah 60,492,417,384 42,691,186,430 Rekening Dollar Amerika Serikat PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 92, ,247, ,478 1,426,115,451 PT Bank Resona Perdania 645,582 6,274,409, ,826 1,081,357,807 PT Bank Central Asia Tbk. 6,407 62,264,871 61, ,544,020 Citibank N.A., Jakarta - - 4,790 46,318,430 PT Bank Mizuho Indonesia 1,241,855 12,069,589, ,427 9,306,666,092 Total saldo rekening Dollar Amerika Serikat 1,986,059 19,302,511,892 1,287,901 12,454,001,800 Rekening Yen Jepang PT Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta 34,723,137 3,584,469,433 20,844,997 2,334,014,314 PT Bank Resona Perdania 2,426, ,537,765 2,427, ,780,862 PT Bank Mizuho Indonesia 1,350, ,405,818 3,471, ,679,893 Total saldo rekening Yen Jepang 38,500,562 3,974,413,016 26,743,548 2,994,475,069 Rekening Euro PT Bank Central Asia Tbk. 10, ,236,942 30, ,418,027 Total saldo rekening Euro 10, ,236,942 30, ,418,027 Total saldo kas di bank 83,901,579,234 58,536,081,326 Deposito berjangka dalam mata uang rupiah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. 130,000,000, ,500,000,000 PT Bank Central Asia Tbk. - - Total saldo deposito 130,000,000, ,500,000,000 Total saldo kas dan setara kas 214,032,340, ,150,537,826 Tingkat bunga per tahun untuk kas bank selama tahun 2013 adalah berkisar antara 0,02% - 0,95% untuk rekening Rupiah ( 2012 : 0,01% - 0,75% ) dan 0,00% - 0,06% untuk rekening mata uang asing ( 2012 : 0,002% - 0,08% ). Deposito berjangka untuk rekening Rupiah memperoleh bunga selama tahun 2013 dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk berkisar antara 5,25% - 6,75% per tahun. Sedangkan pada tahun 2012, deposito berjangka dari PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk memperoleh bunga berkisar antara 3,60% - 6,50% per tahun. 5 PIUTANG USAHA Berikut ini adalah analisis piutang usaha menurut jenis mata uang : Keterangan 31 Maret Desember 2012 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Pihak-pihak berelasi: (catatan 30 ) Domestik Rupiah PT Surya Pertiwi 362,017,501, ,602,527,593 PT Dian Surya Global - 12,748, ,017,501, ,615,276,093 Dollar Amerika Serikat PT Surya Pertiwi 12, ,791,401 2,005 19,388,350 Total piutang domestik 362,140,293, ,634,664,443 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat Toto Asia Oceania 687,073 6,677,660, ,048 6,634,084,160 Toto USA Inc. 218,065 2,119,373, ,238 4,904,991,460 Toto Vietnam Co.,Ltd. 470,381 4,571,635, ,682 2,598,154,940 Toto ( H.K ) Ltd. 197,466 1,919,176, ,506 2,374,043,020 Taiwan Toto Co., Ltd. 139,294 1,353,797, ,987 2,146,614,290 Toto Limited, Jepang 165 1,598,776 14, ,208,710 Lainnya 218,675 2,125,299, ,106 1,190,435,020 1,931,119 18,768,542,159 2,067,480 19,992,531,600

2 5 PIUTANG USAHA (Lanjutan) 31 Maret Desember 2012 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Pihak berelasi (Lanjutan): Luar Negeri Yen Jepang Toto Limited, Jepang 27,199,431 2,807,797,262 37,294,721 4,175,889,910 Lainnya ,199,431 2,807,797,262 37,294,721 4,175,889,910 Total piutang luar negeri 21,576,339,421 24,168,421,510 Total piutang usaha pihak-pihak berelasi 383,716,632, ,803,085,953 Domestik Rupiah 6,543,659,019 3,850,906,088 Dolar Amerika Serikat , ,080,620 Euro - - 2,520 32,280,847-6,543,659,019 47,306 4,316,267,555 Luar Negeri Dollar Amerika Serikat 1,815,828 17,648,034,870 1,584,061 15,317,869,870 Total piutang usaha pihak ketiga, kotor 24,191,693,889 19,634,137,425 Dikurangi: Penyisihan penurunan nilai piutang - - Total piutang usaha pihak ketiga, bersih 24,191,693,889 19,634,137,425 Total piutang usaha, bersih 407,908,326, ,437,223,378 Berikut ini adalah analisis umur (bulan) piutang usaha: Domestik 1 bulan 128,998,939, ,894,608,330 1 bulan - 3 bulan 232,946,045, ,918,116,653 3 bulan - 6 bulan 1,305,816, ,234,603 Lebih dari 6 bulan 5,433,150, ,972, ,683,952, ,950,931,998 Luar negeri: 1 bulan 27,925,737,934 29,599,039,455 1 bulan - 3 bulan 6,495,759,727 9,877,045,047 3 bulan - 6 bulan 1,208,823,659 10,206,878 Lebih dari 6 bulan 3,594,052,972-39,224,374,291 39,486,291,380 Total piutang usaha, kotor 407,908,326, ,437,223,378 Dikurangi : Penyisihan penurunan nilai piutang - - Total piutang usaha, bersih 407,908,326, ,437,223,378 Mutasi penyisihan penurunan nilai piutang usaha untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut : Saldo awal - 21,985,220 Penyisihan periode berjalan - - Penghapusan - - Pelunasan - (21,985,220) Saldo akhir - - Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan penurunan nilai atas piutang usaha untuk tahun 2013 tidak diperlukan. Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, tidak terdapat piutang usaha yang dijaminkan kepada pihak lain. 6 PIUTANG LAIN-LAIN Pihak-pihak berelasi: ( Catatan 30 ) Piutang dari penjualan barang bekas 7,832,458,672 7,711,078,981 Penggantian biaya operasi 131,610,415 9,618,000 Lainnya 291,969, ,340,430 Total piutang lain-lain pihak berelasi 8,256,038,731 8,021,037,411 Piutang dari penjualan barang bekas 7,330,831,139 5,583,013,594 Lainnya 530,772, ,832,391 Total piutang lain-lain pihak ketiga 7,861,603,820 6,122,845,985 Total piutang lain-lain 16,117,642,551 14,143,883,396

3 6 PIUTANG LAIN-LAIN ( lanjutan ) Piutang dari penjualan barang bekas merupakan hasil penjualan barang-barang yang sudah tidak dipergunakan lagi oleh Perusahaan. Total penjualan barang bekas, beban pokok penjualan dan (rugi)/laba penjualan barang bekas tahun 2013 masing-masing Rp , Rp dan ( Rp ) (2012: masing-masing Rp , Rp dan ( Rp ) Selama 2013 dan 2012, tidak terdapat piutang lain-lain yang dihapuskan. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 dapat tertagih, sehingga penyisihan penurunan nilai piutang tidak diperlukan. 7 PERSEDIAAN Barang jadi 132,168,947, ,518,200,671 Barang dalam proses 46,915,167,922 41,777,500,718 Bahan baku 67,980,465,896 67,159,451,466 Suku cadang fittings 64,743,605,006 67,894,402,414 Bahan pembantu 14,846,356,039 15,553,721, ,654,542, ,903,276,818 Persediaan dalam perjalanan - 13,792,662,351 Total persediaan 326,654,542, ,695,939,169 Dikurangi: Penyisihan persediaan usang dan penurunan nilai persediaan : Barang jadi (851,168,248) (837,550,472) Barang dalam proses (2,316,321,067) (2,240,198,958) Bahan baku (521,880,302) (527,887,077) Suku cadang fittings (1,826,527,170) (1,866,398,143) Bahan pembantu (354,957,255) (385,348,576) Total persediaan, neto 320,783,688, ,838,555,943 Perusahaan menyimpan persediaan di gudang pada tiga pabrik Perusahaan yang berlokasi di Cikupa, Serpong dan Pasar Kemis dan telah mengasuransikan persediaan terhadap risiko kerugian atas kebakaran dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp ( 2012 : Rp ). Walaupun jumlah pertanggungan asuransi tersebut di bawah nilai saldo persediaan per tanggal laporan posisi keuangan, namun manajemen berkeyakinan bahwa jumlah tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko-risiko tersebut mengingat karakteristik, kondisi dan penyimpanan berbagai jenis persediaan Perusahaan pada lokasi yang berbeda. Manajemen berkeyakinan bahwa saldo penyisihan persediaan usang dan penurunan persediaan lainnya memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan penurunan nilai lainnya. Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, tidak terdapat persediaan Perusahaan yang dijaminkan kepada pihak lain. 8 PERPAJAKAN a. Pajak dibayar dimuka Lebih bayar pajak penghasilan badan tahun ,725,810,352 2,725,810,352 Total Pajak di bayar di muka 2,725,810,352 2,725,810,352 b. Utang pajak Pajak pertambahan nilai,neto 5,950,402,713 1,339,499,529 Pajak penghasilan badan 23,564,468,447 20,711,981,760 Pajak penghasilan pasal 21 1,598,955,814 4,318,548,308 Pajak penghasilan pasal 23/26 369,630, ,351,996 Pajak penghasilan pasal 4 (2) 71,745, ,503,180 Total Utang Pajak 31,555,202,411 26,853,884,773 Utang pajak bersih 28,829,392,059 24,128,074,421 c. Beban / ( manfaat ) pajak penghasilan Perusahaan mencadangkan beban pajak penghasilan badan untuk periode yang berakhir tanggal 31 Maret 2013, berdasarkan laba bersih sebelum pajak untuk periode yang berakhir tanggal 31 Maret Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, Perusahaan menghitung, menetapkan dan membayar sendiri total pajak penghasilan yang terutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak tanggal terutangnya pajak penghasilan. Pajak penghasilan atas penghasilan bersih dari kegiatan operasi untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: Beban pajak penghasilan periode berjalan Manfaat pajak tangguhan bersih berkaitan dengan pengakuan perbedaan temporer 22,903,178,201 21,086,571, ,903,178,201 21,086,571,541

4 8 PERPAJAKAN (Lanjutan) Pada tanggal 16 Januari 2012, Perusahaan telah melaporkan SPT pajak penghasilan badan dan membayar kekurangan pajak sebesar Rp sehingga kurang bayar pajak penghasilan badan tahun 2011 berdasarkan perhitungan diatas sebesar Rp menjadi kurang bayar sebesar Rp Manajemen Perusahaan akan membuat pembetulan SPT tahunan pajak penghasilan badan sesuai dengan perhitungan diatas. Pada tanggal 31 Januari 2012, Perusahaan menerima Surat Tagihan Pajak ( STP ) atas pajak penghasilan pasal 25 masa Desember 2011 sebesar Rp dan denda bunga keterlambatan sebesar Rp Atas STP tersebut, Perusahaan telah mengajukan peninjauan kembali untuk menghapus STP tersebut karena Perusahaan sudah menghitung dan melaporkan SPT PPh Badan tahun 2011 pada bulan Januari 2012 sebagaimana dijelaskan diatas. Pada tanggal 6 Juni 2012 telah dikeluarkan surat Keputusan Direktur Jenderal Pajak No. Kep-1061/WPJ.07/2012 yang memutuskan untuk menolak permohonan Perusahaan untuk menghapus STP atas pajak penghasilan pasal 25 masa Desember 2011 serta mempertahankan STP tersebut. Perusahaan telah melunasi STP atas pajak penghasilan pasal 25 masa Desember 2011 sebesar Rp dan denda bunga keterlambatan sebesar Rp , lebih dahulu pada tanggal 24 April Direktorat Jendral Pajak dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu lima tahun sejak tanggal terutangnya pajak. d. Aset dan liabilitas pajak tangguhan Pengaruh pajak atas perbedaan temporer yang merupakan bagian aset dan liabilitas pajak tangguhan pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, adalah sebagai berikut : Aset pajak tangguhan: Penyisihan imbalan kerja karyawan 43,625,416,632 43,625,416,632 Penyisihan persediaan usang dan penurunan nilai persediaan 1,464,345,807 1,464,345,807 Penyisihan penurunan nilai piutang usaha - - Total aset pajak tangguhan 45,089,762,439 45,089,762,439 Liabilitas pajak tangguhan: Aset tetap dan utang sewa pembiayaan (20,274,477,782) (20,274,477,782) Keanggotaan klub berupa saham (1,326,500,000) (1,326,500,000) Total liabilitas pajak tangguhan (21,600,977,782) (21,600,977,782) Aset pajak tangguhan Perusahaan - bersih 23,488,784,657 23,488,784,657 e. Ketetapan pajak Pada tanggal 26 April 2012, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ( "SKPKB" ) pajak penghasilan badan untuk tahun 2010 sejumlah Rp Perusahaan juga telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ( " SKPKB " ) dan Surat Tagihan Pajak ( "STP" ) untuk pajak penghasilan pasal 21,23, PPnBM dan PPN tahun 2010, masing-masing sebesar Rp , Rp , Rp dan Rp Atas SKP tersebut, Perusahaan telah melunasinya pada tanggal 25 Mei 2012 dan atas koreksi tersebut Perusahaan mencatatnya sebagai beban lain-lain pada laporan laba rugi komprehensif tahun Pada tanggal 13 Juli 2012 Perusahaan mengajukan surat keberatan atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar ( " SKPKB " ) pajak penghasilan badan, pajak penjualan atas barang mewah dan pajak pertambahan nilai tahun 2010, masing-masing sebesar Rp , Rp dan Rp ASET LANCAR LAIN-LAIN Uang muka kepada pemasok 15,948,667,210 12,251,325,940 Biaya dibayar dimuka : Asuransi 1,772,356,069 88,417,254 Lainnya 1,536,885,847 1,170,358,288 Total aset lancar lainnya 19,257,909,126 13,510,101,482

5 11 ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN Keanggotaan klub berupa saham 5,900,000,000 5,900,000,000 Investasi pada entitas asosiasi ( Catatan 30,33e.i,ii ) 40,352,600,000 27,250,000,000 Uang muka investasi pada entitas ( Catatan 30,33e.i ) 34,889,375,000 19,839,375,000 Uang muka pembelian aset tetap ( Catatan 33d ) - 17,661,710,315 Setoran deposit 538,657, ,157,039 Total aset tidak lancar lainnya 81,680,632,040 71,187,242,354 Perusahaan memiliki keanggotaan klub berupa saham dengan harga perolehan sebesar Rp dan dapat diperjual-belikan. Nilai wajar saham tersebut mengacu pada harga pasar antar para anggota klub. Pada tanggal 31 Desember dan 2011, selisih kumulatif antara harga perolehan dan nilai wajar masing-masing sebesar Rp dan Rp , setelah dikurangi pajak tangguhan masing-masing sebesar Rp dan Rp , dicatat sebagai "Keuntungan yang belum direalisasi atas aset keuangan yang tersedia untuk dijual, neto" dalam komponen ekuitas. 12 PINJAMAN JANGKA PENDEK 31 Maret Desember 2012 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Dalam mata uang Rupiah PT Bank Resona Perdania - 40,000,000,000-40,000,000,000 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta - 60,000,000,000-60,000,000,000 PT Bank Mizuho Indonesia - 35,000,000,000-35,000,000, ,000,000, ,000,000,000 Dalam mata uang Dolar Amerika Serikat The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta 1,500,000 14,578,500,000 1,500,000 14,505,000,000 Total pinjaman jangka pendek 149,578,500, ,505,000,000 The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta a b Pinjaman sebesar Rp pada tanggal 31 Maret 2012 (2012 : Rp ), merupakan fasilitas pinjaman dengan tingkat bunga sebesar Cost of Loanable Funds ("CoLF") ditambah 0,75% per tahun. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2013 dan dapat diperpanjang. Pinjaman ini dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan di Cikupa (Catatan 10). Pinjaman sebesar US$ atau setara dengan Rp pada tanggal 31 Maret 2012 (2012 : US$ ), merupakan saldo pinjaman investasi untuk pembelian mesin baru dengan tingkat bunga sebesar SIBOR ditambah 1% per tahun. Pinjaman ini mempunyai fasilitas nilai pinjaman maksimal sebesar US$ dan akan jatuh tempo pada tanggal 30 Juni Pada tanggal 31 Desember 2011, Perusahaan baru menarik sebesar US$ yang akan jatuh tempo tanggal 31 Desember 2012 dan telah mengangsur pembayaran sebesar US$ Dalam perjanjian-perjanjian pinjaman tersebut terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh, menjual, menyewakan, mengalihkan, melepaskan atau menjaminkan aset Perusahaan, memberikan pinjaman kepada atau menerima pinjaman dari atau melakukan investasi kepada pihak lain, membagikan atau membayar dividen kepada pemegang saham Perusahaan dan melakukan penggabungan dan konsolidasi dengan pihak lain atau mengganti struktur modal, pemegang saham, sususan direksi, atau dewan komisaris atau mengubah akta pendirian Perusahaan. PT Bank Mizuho Indonesia a. Pinjaman sebesar Rp merupakan saldo pinjaman dengan fasilitas maksimum pinjaman sebesar USD dengan tingkat bunga sebesar 0,65% diatas Cost of Fund ("CoF") per tahun. Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember 2013 dan dapat diperpanjang. Dalam perjanjian pinjaman ini tidak terdapat persyaratan tentang pembatasan tindakan Perusahaan. PT Bank Resona Perdania, Jakarta a Pinjaman dari PT Bank Resona Perdania sebesar Rp merupakan fasilitas kredit untuk modal kerja dengan tingkat bunga sebesar Cost of Loanable Fund ("CoLF") ditambah 2%, dan akan jatuh tempo pada tanggal 24 Desember Dalam perjanjian pinjaman ini, terdapat persyaratan bahwa tanpa persetujuan dari Bank, Perusahaan tidak diperkenankan memperoleh pinjaman baru, memberikan pinjaman, menjual, memberikan atau menggadaikan asetnya kepada pihak ketiga.

6 13 UTANG USAHA Berikut ini adalah analisis utang usaha menurut jenis mata uang : 31 Maret Desember 2012 Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Mata uang asing Ekuivalen Rupiah Pihak-pihak berelasi: ( Catatan 30 ) Dalam mata uang Rupiah PT Dian Surya Global 4,122,785,379 3,874,567,499 Lainnya 98,517, ,321,406 4,221,302,629 4,011,888,905 Dalam mata uang Dolar Amerika Serikat PT Dian Surya Global 706,915 6,870,131, ,634 5,314,960,780 Lainnya , ,566, ,915 6,870,131, ,705 5,934,527,350 Dalam mata uang Yen Jepang Toto Limited, Jepang 30,800 3,221, ,100 16,806,697 Total utang usaha pihak-pihak berelasi 11,094,656,178 9,963,222,952 Pihak Ketiga: Utang usaha: Rupiah 34,956,659,919 51,118,505,032 Dolar Amerika Serikat 858,975 8,325,616,939 2,143,665 20,729,240,550 Poundsterling Inggris Raya ,043, Dolar Singapura 46, ,386, , ,026,043 Euro 44, ,780, ,636 1,724,668,311 Yen Jepang 2,946, ,007,001 7,452, ,471,877 44,528,450,285 75,331,955,597 Usance Letter of Credit: PT Bank Resona Perdania ( Catatan 33a.i ) Dolar Amerika Serikat PT Bank Mizuho Indonesia ( Catatan 33a.ii ) Dolar Amerika Serikat 5,242,538 50,952,230,030 5,299,801 51,249,075,670 Euro ,846 2,175,703,482 Yen Jepang 69,490,725 7,173,527,586 51,519,529 5,768,641,662 58,125,757,616 59,193,420,814 The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd., Jakarta ( Catatan 33a.iii ) Euro 367,400 4,564,324, ,790 4,455,141,209 Total utang usaha pihak ketiga 107,218,531, ,980,517,620 Total Utang usaha 118,313,188, ,943,740,572 Berikut ini adalah analisis umur (bulan) utang usaha berdasarkan domisili pemasok : 31 Maret 2013: Domestik Luar negeri Total 1 bulan 21,171,660,979 8,132,583,544 29,304,244,523 1 bulan - 3 bulan 27,067,313,710 31,744,170,232 58,811,483,942 3 bulan - 6 bulan 239,659,015 24,804,875,724 25,044,534,739 Lebih dari 6 bulan 200,229,775 4,952,695,194 5,152,924,969 Total Utang Usaha 48,678,863,479 69,634,324, ,313,188, Desember 2012: Domestik Luar negeri Total 1 bulan 61,703,766,368 28,460,976,216 90,164,742,584 1 bulan - 3 bulan 3,432,467,063 18,790,223,655 22,222,690,718 3 bulan - 6 bulan 199,042,283 31,843,089,054 32,042,131,337 Lebih dari 6 bulan 13,424,487 4,500,751,446 4,514,175,933 Total Utang Usaha 65,348,700,201 83,595,040, ,943,740,572 Utang usaha merupakan utang sehubungan dengan pembelian bahan baku, bahan pelengkap dan bahan pembantu lainnya. Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, tidak ada jaminan yang diberikan oleh Perusahaan atas utang usaha tersebut. 14 LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK Pihak-pihak berelasi: Remunerasi komisaris dan direksi ( Catatan 29ix ) 716,523,000 1,008,222,000 Gaji dan bonus 39,679,245,606 36,424,239,584 Tunjangan lainnya 6,049,000 26,807,256 Total liabilitas imbalan kerja jangka pendek 40,401,817,606 37,459,268, BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR Jasa profesional 297,954, ,055,619 Bunga 53,987,007 53,748,850 Pembelian atas persediaan yang belum ditagih 27,480,219,147 - Lainnya 4,375,075,791 3,611,565,253 Total beban masih harus dibayar 32,207,236,768 4,476,369,722

7 16 UTANG SEWA PEMBIAYAAN Perusahaan terikat dengan berbagai perjanjian sewa pembiayaan untuk masa 36 bulan yang tidak dapat dibatalkan untuk peralatan kantor dan kendaraan bermotor, dan menggunakan mata uang Dolar Amerika Serikat dan Rupiah. Perusahaan sewa pembiayaan Finance lease: PT ORIX Indonesia Finance Jenis aset sewa pembiayaan Kendaraan bermotor dan peralatan kantor 363,953, ,805,825 PT BCA Finance Kendaraan bermotor 910,362,185 1,024,317,887 PT Resona Indonesia Finance Peralatan kantor 968,583,533 1,067,015,850 2,242,899,563 2,745,139,562 Dikurangi: jatuh tempo dalam satu tahun 1,011,348,902 1,515,415,156 Bagian jangka panjang 1,231,550,661 1,229,724,406 Utang sewa pembiayaan dijamin dengan aset sewaan yang bersangkutan dan ditambah syarat lain yang penting bahwa Perusahaan tidak diperbolehkan untuk menjual atau memindahkan hak atas aset sewaan tersebut ke pihak-pihak lain sebelum kewajibannya dilunasi. Pembayaran minimum utang sewa pembiayaan di masa mendatang adalah sebagai berikut: Pembayaran minimum utang sewa pembiayaan di masa mendatang 2,411,904,112 2,965,207,678 Dikurangi: beban bunga (169,004,549) (220,068,116) Utang sewa pembiayaan bersih 2,242,899,563 2,745,139,562 Jatuh tempo dalam satu tahun 1,011,348,902 1,515,415,156 Jatuh tempo lebih dari satu tahun: ,219, ,872, ,331, ,851,414 Total utang sewa pembiayaan 1,231,550,661 1,229,724,406 2,242,899,563 2,745,139, LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA Uang muka dari pelanggan 26,075,311,920 16,893,748,637 Dividen 1,109,868, ,585,888 Komisi 123,992, ,776,652 Lainnya 777,182, ,157,980 Total liabilitas jangka pendek lainnya 28,086,354,866 18,716,269, UTANG LAIN-LAIN PIHAK-PIHAK BERELASI Catatan Toto Limited, Jepang: Trademark license fees 30ii,iii 5,135,171,427 9,257,886,937 Penggantian beban operasional 30vii 373,263, ,088,886 Sewa metal moulds 30v 32,757,269 54,155,616 5,541,192,478 10,298,131,439 Pihak-pihak lainnya dalam Group Toto : Komisi 30iv 716,278,094 1,463,543,283 Total utang kepada pihak-pihak berelasi 6,257,470,572 11,761,674, PENYISIHAN IMBALAN KERJA KARYAWAN Liabilitas imbalan kerja karyawan 179,727,997, ,501,666,527 Berdasarkan Perjanjian Kerja Bersama ("PKB") antara Perusahaan dan karyawan, Perusahaan memberikan imbalan kepada karyawan yang telah mencapai usai pensiun normal pada umur 55 sesuai dengan Undang-Undang Tenaga Kerja No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 ("UUTK"). Imbalan tersebut tidak didanai. Asumsi-asumsi utama yang dipakai dalam menentukan liabilitas imbalan kerja pada tanggal neraca adalah sebagai berikut: Metode penilaian: Projected Benefit Unit Credit Tingkat diskon: 6% Kenaikan gaji tahunan: 10% Tabel tingkat kematian: Tabel Mortalita Indonesia 2011 Tingkat pengunduran diri 1% sampai dengan usia 30 tahun dan menurun secara linier sampai dengan 0% pada usia 52 tahun Umur pensiun: 55 (semua karyawan dianggap akan pensiun pada usia pensiun)

8 20 MODAL SAHAM Susunan pemegang saham, jumlah saham, dan modal yang ditempatkan dan disetor pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: Pemegang saham Persentase kepemilikan Total Saham tanggal 31 Maret 2013 Modal yang ditempatkan dan disetor - Rupiah Toto Limited, Jepang 39.48% 195,577,340 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.34% 125,541,500 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 31.38% 155,465,480 15,546,548,000 Publik ( masing-masing dengan kepemilikan 3.79% 18,775,680 1,877,568,000 kurang dari 5% ) % 495,360,000 49,536,000,000 Pemegang saham Persentase kepemilikan Total Saham tanggal 31 Desember 2012 Modal yang ditempatkan dan disetor - Rupiah Toto Limited, Jepang 39.48% 195,577,340 19,557,734,000 PT Suryaparamitra Abadi 25.34% 125,541,500 12,554,150,000 PT Multifortuna Asindo 31.38% 155,465,480 15,546,548,000 Publik ( masing-masing dengan kepemilikan 3.79% 18,775,680 1,877,568,000 kurang dari 5% ) % 495,360,000 49,536,000,000 Saham Perusahaan yang ditempatkan dan disetor penuh sejumlah saham telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Perusahaan tanggal 4 Juni 2012, telah diputuskan untuk melakukan pemecahan atas nilai nominal saham Perusahaan ( stock split ) dari Rp ( seribu rupiah ) menjadi Rp 100 ( seratus rupiah ). Sehubungan dengan hal tersebut dibuat perubahan terhadap Anggaran Dasar Perseroan dalam Akta Notaris Nomor 9 tanggal 20 Juni 2012 yang dibuat dan disampaikan oleh Notaris Sinta Dewi Sudarsana, SH beserta dokumen pendukungnya, yang telah diterima dan dicatat oleh Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya No. AHU-AH tanggal 18 Juli Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tersebut telah dilaporkan kepada BAPEPAM-LK dan PT Bursa Efek Indonesia pada tanggal 5 Juni Sesuai pengumuman PT Bursa Efek Indonesia, pada tanggal 9 Agustus 2012, telah dimulai perdagangan saham dengan nilai nominal baru Rp 100 ( seratus rupiah ) per saham di Pasar Reguler dan Pasar Negosiasi. Awal perdagangan saham dengan nilai nominal baru Rp 100 ( seratus rupiah ) per saham di Pasar Tunai dimulai tanggal 14 Agustus TAMBAHAN MODAL DISETOR Akun ini timbul akibat dari perbedaan antara nilai nominal per saham dengan harga penawaran saham setelah dikurangi dengan jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham yang perinciannya adalah sebagai berikut: Rupiah Total agio yang timbul dari penawaran saham 28,462,000,000 Dikurangi: jumlah yang dikapitalisasi ke modal saham (28,036,000,000) Tambahan modal disetor, bersih 426,000, CADANGAN UMUM Berdasarkan Undang-undang Perseroan No. 40/2007 dan No. I/1995, setiap tahun Perusahaan diwajibkan untuk menyisihkan sejumlah tertentu dari pendapatan bersihnya sebagai dana cadangan, hingga dana cadangan tersebut mencapai paling sedikit 20% dari jumlah modal yang ditempatkan. Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, Perusahaan telah menyisihkan saldo laba untuk cadangan umum sebesar Rp DIVIDEN Pada tanggal 30 November 2012, direksi Perusahaan dengan persetujuan dewan komisaris, telah mengumumkan pembagian dividen interim kepada pemegang saham Perusahaan sebesar Rp atau Rp 100 per saham, yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 30 September 2012 dan akan diperhitungkan dengan dividen yang akan diputuskan pada Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan. Pembayaran dividen interim tersebut telah dilakukan pada tanggal 14 Januari Berdasarkan Rapat Umum Para Pemegang Saham Perusahaan tanggal 4 Juni 2012, telah diputuskan untuk pembagian dividen kas sebesar Rp atau Rp per saham yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2011 dengan memperhitungkan dividen interim yang telah diumumkanpada tanggal 28 November 2011 dan telah dibagikan pada tanggal 5 Januari 2012 sebesar Rp atau Rp per saham. Sisa dividen sebesar Rp telah dibayarkan oleh Perusahaan pada bulan Juli Pada tanggal 28 November 2011, direksi Perusahaan dengan persetujuan dewan komisaris, telah mengumumkan pembagian dividen interim kepada pemegang saham Perusahaan sebesar Rp atau Rp per saham, yang diambil dari saldo laba Perusahaan pada tanggal 30 September 2011 dan akan diperhitungkan dengan dividen yang akan diputuskan pada Rapat Umum Para Pemegang Saham Tahunan. Pembayaran dividen interim tersebut telah dilakukan pada tanggal 5 Januari 2012.

9 24 PENJUALAN NETO Sanitary : Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 177,285,658, ,710,820,550 Grup Toto 24,570,671,267 26,414,001,861 17,473,597,062 14,917,521,527 Sub total 219,329,926, ,042,343,938 Fittings : Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 150,428,235, ,679,236,784 Grup Toto 24,136,614,420 16,222,831,777 15,770,997,841 14,686,353,704 Sub total 190,335,848, ,588,422,265 System Kitchen dan marlblite: Pihak-pihak berelasi: PT Surya Pertiwi 500,053, ,827,500 Grup Toto 603,729, ,001,186 7,133,514,174 12,719,036,001 Sub total 8,237,297,430 13,556,864,687 Total 417,903,071, ,187,630,890 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 2012, penjualan kepada pelanggan individual yang melebihi 10% dari total penjualan adalah sebagai berikut: Sanitary: PT Surya Pertiwi (2013: 42%; 2012: 43%) 177,285,658, ,710,820,550 Fittings: PT Surya Pertiwi (2013: 36%; 2012: 34%) 150,428,235, ,679,236, BEBAN POKOK PENJUALAN Bahan baku,kemasan dan suku cadang yang digunakan 139,944,114, ,607,653,943 Upah langsung 54,201,439,523 47,332,350,568 Beban pabrikasi 109,068,651, ,078,823,048 Total biaya produksi 303,214,205, ,018,827,559 Ditambah: persediaan barang dalam proses awal tahun 39,537,301,760 36,684,553,330 Barang dalam pengolahan yang tersedia untuk diproduksi 342,751,506, ,703,380,889 Dikurangi: persediaan barang dalam proses akhir periode (44,598,846,855) (36,643,938,271) Beban pokok produksi 298,152,660, ,059,442,618 Ditambah: Persediaan barang jadi awal tahun 130,680,650, ,920,415,682 Pembelian selama tahun berjalan 1,210,505,034 1,531,398,513 Barang jadi yang tersedia untuk dijual 430,043,815, ,511,256,813 Dikurangi: Persediaan barang jadi akhir periode (131,317,779,675) (113,950,995,784) 298,726,035, ,560,261,030 Selama periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2013 dan 2012, tidak terdapat pembelian dari pemasok individual yang melebihi 10% dari jumlah pembelian. 26 PENDAPATAN LAINNYA Penghasilan bunga : Bunga deposito 1,134,523,835 1,193,852,054 Jasa giro 52,831,713 62,357,497 Total 1,187,355,548 1,256,209,551 Pendapatan lain-lain : Reimbursement pengiriman barang ke luar negeri 977,573,832 1,113,743,728 Pendapatan atas biaya pemasangan kitchen 528,784,946 1,115,176,107 Laba atas pelepasan aset tetap 209,212,865 - Lainnya 1,585,136, ,122,768 Total 3,300,708,035 2,567,042,603 4,488,063,583 3,823,252,154

10 27 BEBAN USAHA Trademark sehubungan dengan penjualan diluar Grup Toto ( Catatan 30iii ) 5,743,543,154 5,012,042,378 Iklan, Promosi dan Agen 2,093,211,586 2,065,071,934 Beban penjualan ekspor 2,293,629,117 1,925,140,242 Percetakan 194,580, ,580,000 Perjalanan dan pengangkutan 633,182, ,855,884 Gaji,tunjangan dan imbalan lainnya 9,797,825,771 7,944,162,801 Penyusutan ( Catatan 10 ) 1,591,526,732 1,454,581,591 Sewa 1,243,529,045 1,077,231,974 Pemeliharaan dan perbaikan 1,961,177, ,842,143 Jasa profesional 583,032, ,858,186 Telepon, air, dan listrik 579,407, ,934,602 Perlengkapan kantor 435,181, ,483,411 Representasi 132,666, ,834,812 Donasi 256,000, ,000,000 Lainnya 958,191, ,887,294 28,496,684,600 23,246,507, BEBAN LAINNYA Rugi selisih kurs lainnya, bersih 373,176, ,711,896 Rugi atas penjualan barang bekas dan bahan baku fittings 98,021,266 1,219,724,381 Rugi atas pelepasan aset tetap - 10,597,556 Beban atas penghapusan barang jadi 168,984,013 2,255,013 Beban atas penghapusan aset tetap 41,436,000 10,595,867 Beban atas denda pajak 2,842, ,161 Lainnya 19,335, ,723,198 Total 703,795,796 1,614,242, BIAYA KEUANGAN Beban bunga 2,773,656,087 2,955,747,633 Rugi (laba ) selisih kurs pinjaman bank, bersih 73,500, ,000,000 Rugi/ ( laba )selisih kurs utang sewa pembiayaan, bersih 4,750,681 7,838,897 Total 2,851,906,768 3,243,586,530