BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakag Sesuai dega amaat Udag-Udag Nomor 25 Tahu 2004 tetag Sistem Perecaaa Pembagua Nasioal da Udag-udag Nomor 32 Tahu 2004 tetag Pemeritaha Daerah jo. Peratura Pemeritah Nomor 8 Tahu 2008 tetag Tahapa, Tata Cara Peyusua, Pegedalia da Evaluasi Pelaksaaa Recaa Pembagua Daerah, telah diamaatka bahwa Pemeritah Daerah diwajibka meyusu Recaa Kerja Pemeritah Daerah (RKPD). RKPD merupaka pejabara dari Recaa Pembagua Jagka Meegah Daerah (RPJMD) dimaa dalam peyusua RKPD diperluka masuka dari Satua Kerja Peragkat Daerah (SKPD) berupa racaga Recaa Kerja Satua Kerja Peragkat Daerah (Reja SKPD). Reja SKPD yag merupaka dokume perecaaa pembagua RKPD selajutya mejadi baha peyusua SKPD berjagka 1 (satu) tahu yag memuat kodisi pelayaa SKPD, gambara visi da misi serta recaa pembagua SKPD utuk 1 (satu) tahu yag aka datag. Reja SKPD juga merupaka pejabara dari Recaa Strategis (Restra) SKPD yag merupaka pejabara RPJMD oleh SKPD. Restra SKPD merupaka dokume perecaaa pembagua oleh SKPD utuk jagka waktu 5 (lima) tahu sesuai dega jagka waktu RPJMD. Selajutya dalam ragka meigkatka kualitas da akutabilitas dalam pelaksaaa pembagua maka Reja SKPD disusu dega melibatka seluruh pemagku kepetiga yag ada di SKPD berdasarka atas tugas pokok fsi serta urusa pemeritaha yag mejadi taggjawab SKPD. Recaa Kerja (RENJA) BPPKAD Kabupate Tahu 2018 adalah dokume perecaaa yag memuat kebijaka, program, da kegiata pembagua yag didasarka pada kodisi, potesi, permasalaha, kebutuha yata, da aspirasi masyarakat yag tumbuh berkembag di BPPKAD Kabupate berorietasi pada hasil yag aka dicapai selama kuru waktu 1 (satu) tahu di Tahu 2018. 111
Recaa Kerja (Reja) BPPKAD Kabupate disusu dega tahapa da seragkaia kegiata peyusua sebagai berikut: a. Pegolaha data da iformasi. Mecakup baha yag diperluka dalam ragka aalisis kodisi kierja da permasalaha pelayaa iteral BPPKAD Kabupate. b. Aalisis gambara pelayaa BPPKAD Kabupate Yaitu meetuka idikator kierja sesuai dega keweaga, tugas da fsi, megidetifikasi tolok ukur/besara idikator kierja meurut aalisis kebutuha pada setiap jeis idikator, megidetifikasi besara target utuk setiap jeis idikator,meghit realisasi capaia target kierja utuk kodisi tahu lalu, da perkiraa realisasi tahu berjala berdasarka APBD yag telah disahka utuk pelaksaaa tahu berjala, serta meghit proyeksi kebutuha besara target yag layak utuk tahu recaa da prakiraa maju tahu berikutya, yag atiya aka dijabarka mejadi kebutuha program da kegiata utuk tahu recaa, sesuai dega tugas da fsi, serta keweaga BPPKAD Kabupate c. Mereview hasil evaluasi pelaksaaa Reja tahu lalu berdasarka Restra BPPKAD Kabupate d. Yaitu mecakup: 1). Realisasi program atau kegiata yag tidak memeuhi target kierja yag direcaaka. 2). Realisasi program atau kegiata yag telah memeuhi target kierja yag direcaaka. 3). Realisasi program atau kegiata yag melebihi target kierja yag direcaaka. 4). Faktor-faktor peyebab tidak tercapaiya, terpeuhiya atau melebihi target kierja program atau kegiata tersebut. 5). Implikasi yag timbul terhadap target capaia program Restra da kierja pelayaa. 6). Kebijaka atau tidaka perecaaa da pegaggara yag perlu diambil utuk megatasi faktor-faktor peyebab tersebut. 112
Review capaia prioritas da target program Restra BPPKAD Kabupate dilakuka melalui lagkah-lagkah sebagai berikut: 1). Idetifikasi sasara pembagua, prioritas program da target kierja program. 2). Evaluasi pecapaia prioritas program da target kierja program berdasarka hasil evaluasi pelaksaaa Reja tahu-tahu sebelumya, utuk melihat sejauhmaa pecapaia kierja terhadap target kierja Restra BPPKAD Kabupate. 3). Rumusa kemkia permasalaha pembagua dikaitka dega capaia kierja program Restra da pecapaia visi da misi kepala. 4). Idetifikasi kebijaka yag diperluka utuk tahu recaa berdasarka capaia kierja Restra sampai dega tahu berjala, misalya program apa yag perlu dipacu pembaguaya da bagaimaa strategi utuk mecapai keberhasila dari pelaksaaaya. e. Isu-isu petig peyeleggaraa tugas da fsi BPPKAD Kabupate. Isu-isu strategis pelayaa BPPKAD Kabupate Tahu 2013-2018 dilakuka oleh BPPKAD pada pelaksaaa tugas pokok da fsi. Permasalaha umum yag dihadapi BPPKAD Kabupate atara lai : 1). Belum dikertahuiya potesi Pedapata Asli Daerah (PAD) yag medekati kodisi riil 2). Sulitya koordiasi dega SKPD pegelola pedapata 3). Perekoomia kabupate yag berbasis agraris atau buka wisata, idustri, da bisis, sehigga kurag meduk pertumbuha jumlah da peigkata peerimaa pajak. 4). Sistem admiistrasi pegelolaa keuaga masih belum teritegrasi (belum meyatu) sehigga serig meimbulka permasalaha. 5). Software SIAK akrual yag baru masih serig terjadi kesulita da kesalaha dalam implemetasiya dikareaka SDM belum sepeuhya megimplemtasika software SIAK 6). Masih bayak SKPD yag melaporka SPJ da Lapora Keuaga terlambat 113
7). Pegelolaa barag milik belum optimal 8). Upaya mempertahaka opii WTP atas Lapora Keuaga Pemeritaha Kabupate 9). Pegelolaa keuaga Daerah belum optimal 10). Belum legkapya bukti-bukti kepemilika aset da beberapa kepemilika aset belum diduk bukti kepemilika yag sah 11). Beberapa aset tetap rusak/hilag masih tercatat dalam daftar aset 12). SDM pejabat pegurus barag/pembatu pejabat pegurus barag 13). Serigya gati-gati pejabat pegurus barag/pembatu pegurus barag 14). Jejag koordiasi yag terlalu pajag terutama di Dias Pedidika dari SD, UPT, Dias. 15). Terlalu bayak pejabat pegurus barag/pembatu pejabat pegurus barag karea megurus sampai ke SD. f. Telaaha terhadap racaga awal RKPD. Telaah terhadap racaga awal RKPD, meliputi kegiata idetifikasi prioritas program da kegiata, idikator kierja program atau kegiata, tolok ukur atau target sasara program atau kegiata, serta pagu idikatif yag dialokasika utuk setiap program atau kegiata utuk DPPKAD Kabupate. Tahapa kegiata telahaa yag dilakuka, adalah: 1) Megidetifikasi program da kegiata prioritas yag tercatum di dalam racaga awal RKPD. 2) Megidetifikasi jeis program da kegiata apa saja yag sesuai da yag tidak sesuai atara araha racaga awal RKPD dega hasil aalisis kebutuha. 3) Megidetifikasi program da kegiata yag aka didaai dega APBD meurut objek pedapata da peerimaa pembiayaa. g. Perumusa tujua da sasara. Perumusa tujua da sasara didasarka atas rumusa isu-isu petig peyeleggaraa tugas da fsi BPPKAD Kabupate yag dikaitka dega sasara target kierja Restra BPPKAD Kabupate. 114
h. Peelaaha usula program da kegiata dari masyarakat. Kajia usula program da kegiata dari masyarakat merupaka bagia dari kegiata jarig aspirasi terkait kebutuha da harapa pemagku kepetiga, terhadap prioritas da sasara pelayaa serta kebutuha pembagua tahu yag direcaaka, sesuai dega tugas da fsi BPPKAD Kabupate. i. Perumusa kegiata prioritas. Perumusa program da kegiata sesuai dega prioritas da sasara pembagua tahu yag direcaaka berdasarka tigkat urgesi da relevasiya, yag disesuaika dega kebutuha da kemampua utuk memecahka isu-isu petig terkait peyeleggaraa tugas da fsi BPPKAD Kabupate dalam pembagua. j. Peyajia awal dokume racaga Reja BPPKAD Kabupate. Peyusua dokume racaga Reja BPPKAD Kabupate merupaka kegiata peulisa da peyajia dari seluruh proses yag dilakuka mulai dari pegolaha data/iformasi, aalisis da perumusa program atau kegiata dalam betuk sebuah dokume. k. Peyempuraa racaga Reja BPPKAD Kabupate. Peyempuraa racaga Reja BPPKAD Kabupate perlu dilakuka setelah medapatka masuka dari usula masyarakat melalui musrebag RKPD Kabupate. l. Pembahasa forum SKPD. Pembahasa dalam forum SKPD kabupate bertujua utuk meyelaraska rumusa racaga Reja BPPKAD Kabupate dega kesepakata hasil musrebag RKPD kabupate di Kecamata. m. Peyesuaia dokume racaga Reja BPPKAD Kabupate dega hasil pembahasa forum SKPD. Dokume racaga Reja BPPKAD Kabupate yag telah didiskusika dalam forum SKPD, perlu disesuaika kembali dega masuka dari hasil kesepakata yag diperoleh dari pembahasa forum SKPD. 115
1.2. Ladasa Hukum Peratura perudag-udaga sebagai ladasa dalam peyusua Reja DPPKAD Kabupate Tahu 2018 adalah sebagai berikut: 1). Udag-udag Nomor 13 Tahu 1950 tetag Pembetuka Daerah-Daerah Kabupate dalam Ligka Propisi Jawa Tegah. 2). Udag-Udag Nomor 28 Tahu 1999 tetag Peyeleggaraa Negara yag Bersih da Bebas dari Korupsi, Kolusi da Nepotisme. 3). Udag-Udag Nomor 32 Tahu 1999 tetag Perlida da Pegelolaa Ligka Hidup. 4). Udag-Udag Nomor 17 Tahu 2003 tetag Keuaga Negara. 5). Udag-Udag Nomor 1 Tahu 2004 tetag Perbedaharaa Negara. 6). Udag-Udag Nomor 25 Tahu 2004 tetag Sistem Perecaaa Pembagua Nasioal. 7). Udag-Udag Nomor 32 Tahu 2004 tetag Pemeritaha Daerah, sebagaimaa telah beberapa kali diubah terakhir dega Udag-Udag Nomor 12 Tahu 2008 tetag Perubaha Kedua Atas Udag-Udag Nomor 32 Tahu 2004 tetag Pemeritaha Daerah. 8). Udag-Udag Nomor 33 Tahu 2004 tetag Perimbaga Keuaga Atara Pemeritah Pusat Da Pemeritaha Daerah. 9). Udag-Udag Nomor 17 Tahu 2007 tetag Recaa Pembagua Jagka Pajag Nasioal Tahu 2005 2025. 10). Peratura Pemeritah Nomor 55 Tahu 2005 tetag Daa Perimbaga. 11). Peratura Pemeritah Nomor 56 Tahu 2005 tetag Sistem Iformasi Keuaga Daerah. 12). Peratura Pemeritah Nomor 58 Tahu 2005 tetag Pegelolaa Keuaga Daerah. 13). Peratura Pemeritah Nomor 79 Tahu 2005 tetag Pedoma Pembiaa da Pegawasa Peyeleggaraa Pemeritaha Daerah. 14). Peratura Pemeritah Nomor 8 Tahu 2006 tetag Pelapora Keuaga da Kierja Istasi Pemeritah. 116
15). Peratura Pemeritah Nomor 39 Tahu 2006 tetag Tata Cara Pegedalia da Evaluasi Pelaksaaa Recaa Pembagua. 16). Peratura Pemeritah Nomor 40 Tahu 2006 tetag Tata Cara Peyusua Recaa Pembagua Nasioal. 17). Peratura Pemeritah Nomor 38 Tahu 2007 tetag Pembagia Urusa Pemeritaha atara Pemeritah, Pemeritaha Daerah Provisi, Pemeritaha Daerah Kabupate/Kota. 18). Peratura Pemeritah Nomor 41 Tahu 2007 tetag Orgaisasi Peragkat Daerah. 19). Peratura Pemeritah Nomor 6 Tahu 2008 tetag Pedoma Evaluasi Peyeleggaraa Pemeritaha Daerah. 20). Peratura Pemeritah Nomor 8 Tahu 2008 tetag Tahapa, Tatacara Peyusua, Pegedalia da Evaluasi Pelaksaaa Recaa Pembagua Daerah. 21). Peratura Preside Nomor 5 Tahu 2010 tetag Recaa Pembagua Jagka Meegah Nasioal Tahu 2010 2014. 22). Peratura Meteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahu 2006 tetag Pedoma Pegelelolaa Keuaga Daerah sebagaimaa telah diubah beberapa kali, terakhir melalui Peratura Meteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahu 2011tetag Perubaha atas Peratura Meteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahu 2006 tetag Pedoma Pegelelolaa Keuaga Daerah. 23). Peratura Meteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahu 2011 tetag Pelaksaaa Peratura Pemeritah Nomor 8 Tahu 2008 tetag Tahapa, Tatacara Peyusua, Pegedalia, da Evaluasi Pelaksaaa Recaa Pembagua Daerah. 24). Peratura Daerah Kabupate Nomor 6 Tahu 2008 tetag Urusa Pemeritaha yag mejadi Keweaga Pemeritaha Daerah Kabupate. 25). Peratura Daerah Kabupate Nomor 11 Tahu 2017 tetag Pejabara Aggara Pedapata Belaja Daerah Kabupate Tahu 2018. 117
26). Peratura Daerah Kabupate Nomor 56 Tahu 2016 tetag Pedoma Pegelolaa Keuaga Daerah Kabupate Tahu 2017. 1.3. Maksud da Tujua Maksud disusuya Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2018 adalah sebagai pedoma bagi BPPKAD Kabupate dalam ragka merumuska program da kegiata pembagua, sasara da target sasara beserta idikatorya yag aka mejadi tolok ukur peilaia kierja BPPKAD Kabupate utuk Tahu 2018 sesuai dega tugas pokok da fsi BPPKAD Kabupate. Adapu tujua dari disusuya Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2018 adalah atara lai sebagai berikut: 1). Utuk megoptimalka pera, fsi, da mewujudka perecaaa pembagua Tahu 2018 yag Bersih, Tertib, Traspara, Akutabel, da berorietasi pada Pelayaa Publik. 2). Sebagai acua pelaksaaa program da kegiata BPPKAD Kabupate selama kuru waktu 1 tahu yaitu Tahu 2018. 3). Memberika araha yag jelas atas target kierja dari masig-masig program da kegiata BPPKAD Kabupate Tahu 2018. 4). Sebagai acua dalam ragka pelaksaaa evaluasi kierja program da kegiata BPPKAD Kabupate Tahu 2018. 118
1.4. Sistematika Peulisa Peulisa askah ii disusu dalam sistematika yag logis da jelas, dega maksud agar setiap apa yag ditulis dalam dokume Reja ii dapat dipahami da dimegerti oleh segeap lembaga da kompoe masyarakat yag berkompete. Adapu sitematika peulisa dalam peyajia Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2017 adalah sebagai berikut: BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakag 1.2. Ladasa Hukum 1.3. Maksud da Tujua 1.4. Sistematika Peulisa BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA BPPKAD Kabupate TAHUN 2016 2.1. Evaluasi Pelaksaaa Reja BPPKAD Kabupate Tahu sebelumya (sampai dega Triwula II tahu 2016) da Capaia Restra BPPKAD Kabupate 2.2. Aalisis Kierja Pelayaa BPPKAD Kabupate 2.3. Isu-isu Petig Peyeleggaraa Tugas da Fsi BPPKAD Kabupate 2.4. Review terhadap Racaga Awal RKPD 2.5. Peelaaha Usula Program da Kegiata Masyarakat BAB III TUJUAN, SASARAN, PROGRAM, DAN KEGIATAN 3.1. Telaaha terhadap Kebijaka Nasioal 3.2. Tujua da sasara Reja BPPKAD Kabupate 3.3. Program da Kegiata BAB IV PENUTUP LAMPIRAN LAMPIRAN 119
BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA BPPKAD KABUPATEN TEMANGGUNG TAHUN 2016 2.1. Evaluasi Pelaksaaa Reja BPPKAD Kabupate Tahu sebelumya da Capaia Restra BPPKAD Kabupate Dalam melakuka peyusua Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2018, diperluka adaya evaluasi atas pelaksaaa BPPKAD Kabupate utuk 2 (dua) tahu sebelumya yaitu evaluasi terhadap capaia Reja di Tahu 2016 da 2017 serta evaluasi terhadap proyeksi capaia Reja utuk tahu berjala yaitu Tahu 2017. Evaluasi dilaksaaka dega membadigka proyeksi capaia akhir Reja BPPKAD Kabupate sampai dega tahu berjala yaitu Tahu 2017 terhadap target di Tahu 2018 yag merupaka tahu terakhir periode Restra BPPKAD Kabupate Tahu 2014-2018. Dega melakuka evaluasi terhadap pelaksaaa Reja BPPKAD Kabupate di tahu sebelumya maka aka didapat gambara atas pelaksaaa program da kegiata BPPKAD Kabupate berupa: a. Realisasi program/kegiata yag tidak memeuhi target kierja hasil/keluara yag direcaaka. b. Realisasi program/kegiata yag telah memeuhi target kierja hasil/keluara yag direcaaka. c. Faktor-faktor peyebab tidak tercapaiya, terpeuhiya atau melebihi target kierja program/kegiata. d. Implikasi yag timbul terhadap target capaia program Restra DPPKAD Kabupate e. Kebijaka/tidaka perecaaa da pegaggara yag perlu diambil utuk megatasi faktor-faktor peyebab tersebut. Pokok-pokok materi yag disajika dalam BAB ii, atara lai : 1. Capaia kierja kegiata yag telah memeuhi target kierja kegiata (100%) 1110
Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2018 merupaka tahu kelima pejabara RPJMD Kabupate Tahu 2013-2018 khususya yag dijabarka lebih lajut melalui Recaa Kerja Pemeritah Daerah (RKPD) Tahu 2017 da juga merupaka pejabara tahu ketiga Restra BPPKAD Kabupate Tahu 2014-2018. Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2018 berpedoma pada RPJMD Kabupate g Tahu 2013-2018. Salah satu upaya utuk mesejajarka posisi dari pecapaia target da peetapa target di masig-masig RPJMD tersebut diatas adalah dega melakuka koversi hasil capaia target BPPKAD Kabupate 2015 da 2016 kedalam satua yag diguaka pada Reja BPPKAD Kabupate Tahu 2017. Koversi da peyesuaia juga dilakuka pada program yag diguaka utuk kegiata-kegiata yag ada pada Reja DPPKAD Kabupate Tahu 2015 da 2016. Dega melakuka koversi da peyesuaia tersebut maka review atau telaaha atas hasil evaluasi pelaksaaa Reja BPPKAD Kabupate tahu sebelumya da realisasi Restra BPPKAD Kabupate dapat dilakuka dega megacu pada hasil lapora kierja tahua BPPKAD Kabupate da/atau realisasi APBD utuk BPPKAD Kabupate. Adapu hasil evaluasi adalah sebagaimaa disajika pada tabel 2.1 sebagai berikut : 1111
Rekapitulasi Evaluasi Hasil Pelaksaaa Reja BPPKAD da Pecapaia Restra BPPKAD s.d Tahu 2018 Kabupate Bada Pedapata, Pegelolaa Keuaga, da Aset Daerah Urusa/Bidag Urusa Pemeritaha Daerah Da Program/Kegiata Idika tor Kierj a Progr am (outc omes) / Kegiat a (outp ut) Real Target da isasi Realisasi Tar Kierja get Program da Ki Kegiata erja Tahu 2016 Targ Hasi et l Akhi Pro r gra Kie m rja sat da Cap ua Kel aia Targ uar Prog et Realis a ram Rej asi Kegi (Re a Reja ata stra SKP SKPD SKP D s/d D) de ga tah Perkiraa Realisasi Capaia Target Restra SKPD s/d tahu 2017 Reali sasi Tigka Capa t Ti ia Ketera Target Capaia gka Prog ga program t ram Capaia da Realis Rea da terhada kegiata asi lisa Kegi p target Tahu Target si ata akhir 2017 Restr (%) s/d Restra a s/d tahu tahu 2017 2017 u 201 5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 1112
11 Urusa wajib a Program Perecaaa Pembagua Daerah 1 Peyusua KUA & Tersu do 2 2 2 2 2 2 2 2 PPAS suya ku KUA me & PPAS 2 Peyusua & Terse do 2 2 2 2 pelapora dokume diay ku perecaaa a me doku me pere caaa b Program. peigkata da pegembaga pegelolaa keuaga 1 Peyusua sistem Terpe apl 1 0 1 1 1 0 1 iformasi keuaga lihara ika 1 ya si SIKD 2 Pegelolaa Terse do 1 71 71 71 71 71 71 admiistrasi Gaji diay ku 71 a me daftar 1113
gaji bagi PNS 3 Percepata Terlak De 266 266 266 266 266 266 266 pemasuka PBB da say sa 266 Itesifikasi pajak a peda taa wajib pajak daera h, peya mpaia SKPD da SPPT PBB, pemu guta pajak daera h 4 Moitorig & Terlak do 1 1 1 1 1 1 1 evaluasi PAD saa ku - ya me koord iasi, moit orig, evalu 1114
5 Verifikasi & pregesaha DPA Pegelolaa 6 keuaga 7 Peyusua perda & perbup ttg APBD 8 Verifikasi RKA. asi PAD Tertib ya admi istrasi keua ga Terla ksaa ya peat ausah aa keua ga daera h & SKPD Tersel egga raya peyu sua perda & perbu p APBD RKA yg telah terver do ku me 71 71 71 71 71 71 71-12 12 12 12 12 12 12 12 do 3 3 3 3 3 3 3 3 ku me do 71 71 71 71 71 71 71 71 ku me 1115
ifikasi 9 Peelusura. Wajib 266 266 266 266 266 266 266 266. Peagiha & pajak peagaa yag permasalaha pajak ada di Kabup ate Tema ggu g 1 Peyusua Tersu do 1 1 1 1 1 1 1 1 0 pelapora keuaga suya ku. akhir tahu lapor me a keua ga akhir tahu 1 Pedataa Massal 1 1 1 1 1 1 SISMIOP obyek/subyek PBB- P2 1 Pegelolaa 2 Admiistrasi pajak C Program Pembiaa & fasilitasi pegelolaa keuaga Kabupate/kota 1 Peigkata pegelolaa Terwu judy 71 71 71 71 71 71 71 71 1116
keuaga a admi strasi keua ga yag bear 2 Asistesi Lapor do 71 71 71 71 71 71 71 71 Peyusua lapora a ku Keuaga Keua me ga SKPD & lapor a keua ga koso lidasi yg bear D Program Pembiaa & Pegembaga aparatur 1 Peyediaa Jamia Jami 1 1 1 1 1 1 1 1 social teaga kerja a o PNS (Bg PTT & sosial teaga kotrak) bg PTT & teag a kerja E Program 1117
. Pegelolaa Barag Milik Daerah 1 Pegelolaa barag. milik 2 Aalisis kebutuha da ivetarisasi barag milik Tertib ya peat ausah aa bara g milik daera h & terlak saa ya sesu s bara g milik daera h Terlak saa ya aalis a kebut uha & ivet arisasi brg 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 1118
milik daera h serta pega maa bara g milik daera h dg pema saga plag tada kepe milika bara g milik daera h 3 Pemafaata da Terlak 71 71 71 71 71 71 71 71. peghapusa saa barag milik ya pema faat a bara g 1119
milik daera h yg mag krak & pegh apusa bara g milik daera h 4 Pembiaa pejabat pegurus barag Pemeliharaa 5 SIMBADA f Program Pelayaa Admiistrasi Perkatora 1 Peyediaa jasa Terlak bul 12 12 12 bula 100 12 12 100 surat meyurat saa a ya pelay aa admi istrasi perka tora 2 Peyediaa jasa Terlak bul 12 12 12 bula 100 12 100 100 komuikasi, sumber saa a 1120
daya air da listrik ya pelay aa admi istrasi perka tora 3 Peyediaa jasa Terlak bul 12 12 12 bula 100 12 100 100 kebersiha kator saa a ya pelay aa admi istrasi perka tora 4 Peyediaa alat tulis Terlak bul 12 0 0 bula 100 12 100 100 kator saa a ya pelay aa admi istrasi perka tora 5 Peyediaa barag Terlak bul 12 0 0 bula 100 12 100 100 cetaka da saa a peggadaa ya pelay aa 1121
admi istrasi perka tora 6 Peyediaa Terlak bul 12 0 0 bula 100 12 100 100 kompoe istalasi saa a listrik/peeraga ya bagua kator pelay aa admi istrasi perka tora 7 Peyediaa baha Terlak bul 12 0 0 Bula 100 12 100 100 bacaa da saa a peratura ya perudag- pelay udaga aa admi istrasi perka tora 8 Peyediaa Terlak bul 12 0 0 Bula 100 12 100 100 makaa da saa a miuma ya pelay aa admi istrasi perka 1122
tora 1 Rapat-rapat Terlak bul 12 0 0 Bula 100 12 100 100 0 kordiasi da saa a kosultasi ke luar ya pelay aa admi istrasi perka tora 1 Rapat-rapat Terlak bul 12 0 0 Bula 100 12 100 100 1 koordiasi da saa a kosultasi dalam ya pelay aa admi istrasi perka tora 1 Jasa Pelayaa Terlak bul 13 0 0 Bula 100 13 100 100 2 perkatora saa a ya pelay aa admi istrasi perka tora 1123
d Program peigkata saraa da prasaraa aparatur 1 Pembagua Terse ui 0 0 0 0 Ged Arsip diay t DPPKAD a gedu g arsip DPPK AD 1 Pegadaa Terlak pa 5 0 0 0 100 1 1 perlegkapa saa ket 20 ged kator ya pei gkata sara a da prasar aa apara tur 2 Pegadaa Terlak bu 5 0 0 0 100 1 1 Kedaraa Dias saa ah 20 Operasioal ya pei gkata sara a da prasar 1124
aa apara tur 3 Pemeliharaa Terlak bul 12 0 0 0 100 12 12 ruti/berkala saa a 100 ged kator ya pei gkata sara a da prasar aa apara tur 4 Pemeliharaa Terlak bul 12 0 0 0 100 12 12 ruti/berkala saa a 100 kedaraa ya dias/operasioal pei gkata sara a da prasar aa apara tur 5 Pemeliharaa Terlak bul 12 0 0 0 100 12 12 ruti/berkala saa a 100 peralata ged ya kator pei gkata 1125
sara a da prasar aa apara tur 6 Pemeliharaa Terlak bul 12 0 0 0 100 12 12 ruti/berkala saa a 100 perlegkapa ya ged kator pei gkata sara a da prasar aa apara tur 7 Pemeliharaa Terca bul 12 0 0 0 100 12 12 ruti/berkala paiy a 100 kedaraa a dias/operasioal target matri pajak pema suka PBB- P2 sesuai target 8 Peyempuraa Tersel ui 0 0 Ged Kator esaika t DPPKAD gedu g 1126
kato r DPPK AD Program E Peigkata Disipli Aparatur 1 Pegadaa Pakaia Terse Bu 0 0 dias beserta diay ah kelegkapaya a pakai a dias bagi pega wai DPPK AD 1127
2.2 Aalisis Kierja Pelayaa BPPKAD Berdasarka Peratura Bupati Nomor 70 Tahu 2011 Tetag Uraia Tugas Bada Pedapata, Pegelolaa Keuaga, da Aset Daerah Kabupate (BPPKAD). Bada Pedapata, Pegelolaa Keuaga, da Aset Daerah Kabupate (BPPKAD) mempuyai fsi : - Perumusa kebijaka tekis di bidag pegelolaa pedapata, keuaga, da aset ; - Peyeleggaraa urusa pemeritaha da pelayaa umum di bidag pegelolaa pedapata, Keuaga, da Aset Daerah; - Pembiaa da pelaksaaa tugas di bidag pegelolaa pedapata, keuaga, da aset ; - Peyusua kebijaka da pedoma pelaksaaa aggara pedapata da belaja ; - Pegordiasia pegelolaa pedapata, ivestasi, da aset ; - Peyeleggaraa pemuta pedapata yag telah ditetapka dega peratura ; - Peyusua racaga aggara belaja da pedapata, da perubaha aggara belaja da pedapata ; - Peetapa aggara belaja da pedapata da perubaha aggara belaja da pedapata ; - Peyeleggaraa pegelolaa pijama da obligasi ; - Peyeleggaraa pegelolaa ivestasi da pemberdayaa aset ; - Pelaksaaa, peatausahaa, akutasi da pertaggjawaba aggara pedapata da belaja ; - Peyeleggaraa fsi bedahara umum ; - Peyeleggaraa, pembiaa, pegedalia da evaluasi pedapata, pegelolaa keuaga da aset, kerugia dearah serta pegelolaa keuaga Bada layaa Umum Daerah (BLUD); - Pelayaa peujag peyeleggaraa pemeritah di bidag keuaga da aset ; 1128
- Peyeleggaraa kesekretariata Dias Pedapata, Pegelolaa Keuaga da Aset Daerah; da - Pelaksaaa tugas-tugas lai yag diberika oleh Bupati sesuai dega tugas pokok da fsiya 1129
Tabel 2.2 Pecapaia Kierja Pelayaa Peragkat Daerah BPPKAD Capaia Status No Idikator Kierja Satua Target Realisasi S.D 2016 2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018 1 Rasio Realisasi Pedapata Daerah terhadap Potesi Pedapata Daerah 2 Rasio Pedapata asli terhadap pedapata % 0,87 0,87 0,87 0,87 0,87 0,87 9 0,98 100 % 9 9 9 9 9 9 3 16 100 1130
3 Persetase tertib admiistrasi aset di SKPD 4 Akutabilitas Pegelolaa keuaga Daerah % 68 68 70 75 80 68 67 68 97 Kriteria WTP WTP WTP WTP WTP WTP WTP WTP WTP 1131
Gambar 2.1 Struktur Orgaisasi da Tata Laksaa DPPKAD Struktur orgaisasi BPPKAD digambarka dalam baga struktur orgaisasi sebagai berikut : sebagaimaa diuraika di atas dapat Kepala Dias Sekretaris Kasubag Umum& kepeg Kasubag.keuaga Kasubag,Perecaaa Bid. Perecaaa & pelayaa Bid. Pegelolaa data & peetapa pedapata Bid pegedalia, peagiha & keberata Bidag Belaja Bidag aset Bid. Verifikasi & Akutasi Seksi perecaaa & pedataa Seksi pegelolaa data Seksi pegedalia & peagiha Seksi pegaggara Seksi aalisa kebutuha & pemberdayaa aset Seksi Verifikasi Seksi pelayaa Seksi peetapa pedapata Seksi keberata & restitusi Seksi Perbedaharaa Seksi ivetrisasi & peghapusa Seksi Akutasi 1132
Struktur orgaisasi BPPKAD Kabupate terdiri dari : 1) Kepala Dias 2) Sekretaris a. Kepala Sub Bagia Perecaaa b. Kepala Sub Bagia Umum da Kepegawaia c. Kepala Sub Bagia Keuaga 3) Kepala Bidag Perecaaa & Pelayaa a. Seksi perecaaa & pedataa b. Seksi Pelayaa 4) Kepala Bidag Pegelolaa data & peetapa pedapata a. Seksi pegelolaa data b. Seksi peetapa pedapata 5) Kepala Bidag Pegedalia, peagiha & keberata a. Seksi pegedalia & peagiha b. Seksi keberata & retribusi 6) Kepala Bidag Belaja a. Seksi Pegaggara b. Seksi Perbedaharaa 7) Kepala Bidag Aset a. Seksi aalisa kebutuha & pemberdayaa b. Seksi Ivetarisasi & peghapusa 8) Kepala Bidag Verifikasi & Akutasi a. Seksi Verifikasi b. Seksi Akutasi Utuk mejalaka tugas da fsi BPPKAD Kabupate maka dibutuhka duka sumber daya mausia da saraa prasaraa peujag kierja yag memadai. Kodisi sumber daya mausia da saraa prasaraa yag ada di BPPKAD Kabupate dapat digambarka melalui tabel 2.2 berikut: 1133
Tabel 2.2. Kodisi Sumber Daya Mausia DPPKAD Kabupate Kabupate Tahu 2018 NO URAIAN JUMLAH PEGAWAI 1 2 3 Kodisi pegawai berdasarka: 1. Kualisasi Pedidika a. SD 3 b. SMP 1 c. SMA 12 d. Sarjaa Muda (D-III) 4 e. S-1 da D-IV 23 f. S-2 13 2. Pagkat/Gologa Ruag Jumlah 56 a. Gol I 3 b. Gol II 15 c. Gol III 26 d. Gol IV 12 3. Jabata Jumlah 56 A b. Eselo II Esselo III 1 8 b. Eselo IV 15 c. Jabata Fsioal Umum 32 Jumlah 56 Sumber : BPPKAD Kabupate Tahu 2017 1134
Dari tabel di atas diapat digambarka bahwa BPPKAD Kabupate belum diduk dega kuatitas sumber daya mausia yag mecukupi. Adapu duka saraa da prasaraa yag ada di BPPKAD Kabupate dapat digambarka melalui tabel 2.3 berikut: Tabel 2.3. Kodisi Saraa da Prasaraa DPPKAD Kabupate Tahu 2018 NO JENIS SARPRAS JUMLAH SATUAN KETERANGAN 1 2 3 4 5 a. Taah 1 Bidag Baik b. Ged 1 Ged Baik c. Alat-alat agkuta 70 Buah Baik d Alat-alat Perkatora 600 Buah baik Sumber : DPPKAD Kabupate Tahu 2017 Ketersediaa saraa da prasaraa peujag tersebut diatas dirasaka sudah cukup memadai dalam meduk pelaksaaa tugas pokok da fsi BPPKAD Kabupate. Ketersediaa sumber daya mausia yag diduk oleh ketersediaa saraa da prasaraa peujag tersebut diatas merupaka salah satu kuci pokok bagi pecapaia target kierja BPPKAD Kabupate baik yag tertuag dalam Restra BPPKAD Kabupate Tahu 2014-2018 maupu didalam Reja DPPKAD Kabupate Tahu 2018. Idikator kierja DPPKAD Kabupate pada periode Restra 2014-2018 adalah sesuai dega apa yag mejadi Idikator Kierja Daerah yag tertuag pada RPJMD Kabupate Tahu 2013-2018. Adapu Idikator Kierja Program DPPKAD Kabupate beserta target kierjaya dapat dilihat pada Tabel 2.4. berikut: 1135
No Idikator Kierja Daerah Tabel 2.4. Idikator Kierja Program da Target Kierja Program DPPKAD Kabupate Satua Target Tahu 2014-2018 Target Kierja 2014 2015 2016 2017 2018 Kodisi Akhir 2018 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Presetase aggara peatausahaa SKPD terhadap total belaja lags SKPD dalam 1 (satu) Tahu % 26 25 25 25 25 25 2 Rasio Realisasi Pedapata terhadap potesi pedapata 3 Akutabilitas pegelolaa keuaga 4 Rasio Realisasi Pedapata asli terhadap pedapata 5 Persetase tertib admiistrasi aset di SKPD Sumber : RPJMD Kabupate Tahu 2013-2018 % 0,87 0,87 0,87 0,87 0,87 0,87 kriteria WTP WTP WTP WTP WTP WTP % 9 9 9 9 9 9 % 68 68 70 75 80 80 Adapau pejelasa utuk masig masig idikator adalah sebagai berikut: Adapau pejelasa utuk masig masig idikator adalah sebagai berikut: 1. Rasio Realisasi pedapata terhadap potesi pedapata (%) Merupaka Idikator yag meyataka bahwa realisasi pedapata sampai 5 (lima) tahu kedepa masih sama dega potesi pedapata. 1136
2. Akutabilitas Pegelolaa Keuaga Daerah (Kriteria) Merupaka Idikator yag meyataka bahwa akutailitas pegelola keuaga dega kriteria WTP sampai dega 5 (lima) tahu ke depa. 3. Rasio Pedapata asli terhadap Pedapata (%) Meyataka Idikator yag meyataka bahwa rasio pedapata asli terhadap pedapata utuk 5 (ima) tahu kedepa mecapai 9 % 4. Persetase tertib admiistrasi aset di SKPD Meyataka Idikator yag meyataka bahwa persetase tertib admiistrasi aset di SKPD dega persetase yag meigkat pada setiap tahuya. 5. Persetase aggara peatausahaa SKPD terhadap Total Belaja Lags SKPD dalam 1 (satu) tahu Meyataka Idikator yag meyataa bahwa Persetase aggara peatausahaa SKPD megalami peurua terhadap total belaja lags SKPD dalam 1 (satu) tahu Idikator kierja Program BPPKAD yag meggambarka pelayaa BPPKAD sebagaimaa tersebut pada tabel diatas selajutya diterjemahka lebih lajut ke dalam kierja pelayaa BPPKAD sesuai dega target yag dituagka dalam Restra BPPKAD Tahu 2014-2018. Adapu idikator pecapaia kierja pelayaa BPPKAD dapat dilihat pada Tabel 2.5. berikut: 1137
No Program / Kegiata Tabel 2.5. Pecapaia Kierja Pelayaa BPPKAD Kabupate Idikator Kierja Daerah (Idikator Program) da Idikator Kegiata SPM (Sta dar Nasi oal ) I K K Satua Targe t 201 3 Target Kierja 201 4 201 5 201 6 Realisasi Capaia 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 201 3 201 4 201 5 201 6 Cat ata Aa lisis A Urusa wajib Program Perecaaa Pembagua Daerah Persetase aggara peatausahaa SKPD terhadap total belaja lags SKPD dalam 1 (satu) Tahu Rasio Realisasi Pedapata terhadap potesi pedapata Akutabilitas pegelolaa keuaga % 25 25 25 25 25 25 25 25 % 0,87 0,87 0,87 0,87 0,87 0.8 6 kriteri a WTP WTP WTP WTP WTP WTP WT P 0.86 0,98 WTP 1138
Rasio Realisasi Pedapata asli terhadap pedapata Persetase tertib admiistrasi aset di SKPD % 8,9 9 9 9 9 9 9 16 % 75 68 68 70 75 68 68 68 1 Peyusua KUA & PPAS Tersusuya KUA & PPAS doku me 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Peyusua dokume perecaaa da pelapora SKPD Tersediaya dokume doku me 0 0 0 0 0 4 4 4 perecaaa B Program peigkata da pegembaga pegelolaa keuaga 1 Peyusua sistem iformasi keuaga Terpeliharaya SIKD Aplik asi 1 1 1 1 1 1 1 1 2 Pegelolaa admiistrasi Gaji Tersediaya daftar gaji bagi bula 12 12 12 12 12 12 12 12 1139
PNS 3 Percepata pemasuka PBB da Itesifikasi pajak Terlaksaya pedataa wajib pajak, peyampaia SKPD da SPPT PBB, pemuta pajak 4 Moitorig & evaluasi PAD Terlaksaaya koordiasi,moi torig,evaluasi PAD 5 Verifikasi & pregesaha DPA Terverifikasi ya DPA 6 Pegelolaa keuaga Terlaksaaya peatausahaa keuaga & SKPD 7 Peyusua perda & perbup ttg APBD Terseleggaray a peyusua Desa 266 266 266 266 266 266 266 266 SKPD 35 35 35 35 35 35 35 35 doku me 1 1 1 1 1 1 1 1 SKPD 81 81 81 81 81 81 81 81 Perda perbu p 6 6 6 6 6 6 6 6 1140
perda & perbup APBD 8 Verifikasi RKA RKA yg telah 9 Pedataa SISMIOP obyek/subyek 1 0 PBB-P2 Peelusura. Peagiha & peagaa permasalaha pajak 11 Peyusua pelapora keuaga akhir tahu terverifikasi Pedataa missal sisimiop obyek/subyek PBB-P2 Wajib pajak yag ada di Kabupate Tersusuya lapora keuaga akhir tahu 12 Pegelolaa admiistrasi pajak Tersediaya data wajib pajak Doku me Kecam ata Desa/ Kel Doku me WP/O P 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 1 1 1 266 0 0 0 0 0 266 266 1 1 1 1 1 1 1 1 1141
C Program Pembiaa & fasilitasi pegelolaa keuaga Kabupate/kota D 1 Peigkata pegelolaa keuaga 2 Asistesi Peyusua lapora Keuaga 3 Peyusua pelapora keuaga Program Pembiaa & Pegembaga aparatur Terwujudya admistrasi keuaga yag bear Terimplemetas i system iformasi akutasi keuaga Tertib lapor admiitrasi keuaga daearah SKPD 81 81 81 81 81 81 81 81 Etita s akut asi 0 SKPD 81 81 81 81 81 1 Peyediaa Jamia social teaga Jamia sosial bula 11 11 11 11 11 11 11 11 1142
E kerja o PNS (Bg PTT & teaga kotrak) bg PTT & teaga kerja Program Pegelolaa Barag Milik Daerah 1 Pegelolaa barag milik Tercapaiya peatusahaa yg tertib di 71 SKPD da 472 Sekolah 2 Aalisis kebutuha da ivetarisasi Terlaksaaya barag milik aalisa kebutuha & ivetarisasi brg milik serta pegamaa barag milik dg pemasaga plag tada kepemilika SKPD Sekol ah 80 472 80 472 80 472 80 472 80 472 80 472 80 472 80 472 SKPD 80 80 80 80 80 80 80 80 1143
barag milik 3 Pemafaata da peghapusa barag milik Terlaksaaya pemafaata barag milik yg magkrak & peghapusa barag milik 4 Pembiaa pejabat pegurus barag Peatausahaa BMD yag tertib da akutabel 5 Pemeliharaa SIMBADA Pemeliharaa da pemafaata SIMBADA oleh SKPD SKPD 80 80 80 80 80 80 80 80 SKPD, UPTD, sekol aha 608 608 608 608 608 608 608 608 SKPD 80 80 80 80 80 80 80 80 F Program Pelayaa Admiistrasi Perkatora 1144
1 Peyediaa jasa surat meyurat Terkirimya surat-surat dg lacer 2 Peyediaa jasa komuikasi, sumber Terseleggaray daya air da listrik a pelayaa admiistrasi perkatora 3 Peyediaa jasa kebersiha kator Tersediaya jasa kebersiha kator 4 Peyediaa alat tulis kator Tersediaya alat tulis kator 5 Peyediaa barag cetaka da Tersediaya peggadaa barag cetaka & peggadaa 6 Peyediaa kompoe istalasi Tersediaya listrik/peeraga bagua kator kompoe istalasi listrik utuk peeraga kator bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 1145
7 Peyediaa baha bacaa da peratura perudag-udaga Tersediaya baha bacaa & perudagudaga 8 Peyediaa makaa da miuma Tersediaya maka, mium haria, rapat & tamu 9 Rapat-rapat kordiasi da kosultasi Tersediaya ke luar perjalaa dias luar daera 10 Rapat-rapat koordiasi da kosultasi Tersediaya dalam perjalaa dias dalam 11 Jasa Pelayaa perkatora Terlaksaaya pelayaa admiistrasi perkatora bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 G Program peigkata saraa da prasaraa aparatur 1146
1 Pegadaa perlegkapa ged kator 2 Pemeliharaa ruti/berkala ged kator 3 Pemeliharaa ruti/berkala kedaraa dias/operasioal 4 Pemeliharaa ruti/berkala peralata ged kator 5 Pemeliharaa ruti/berkala perlegkapa ged kator 6 Pemeliharaa ruti/berkala kedaraa dias/operasioal matri pajak Terlaksaaya peigkata saraa da prasaraa aparatur Terpelihara ged kator Terpeliharaya kefdaraa operasioal /dias Terpeliharaya peralata ged kator Terpeliharaya peralata ged kator Tercapaiya target pemasuka PBB- bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 bula 12 12 12 12 12 12 12 12 1147
P2 sesuai target H Program Pakaia dias beserta perlegkapaya 1 Pegadaa pakaia dias besrta perlegkapaya Tersediaya pakaia dias beserta kelgkapaya Sumber : Restra DPPKAD Kabupate Tahu 2014-2018 poto gl 160 - - - - 120 160 1148
2.3 Isu-isu petig peyeleggaraa tugas da fsi BPPKAD Kabupate Berdasarka pada pecapaia kierja pelayaa BPPKAD Kabupate dimaa terdapat idikator yag sudah mecapai target amu disatu sisi masih ada idikator yag belum mecapai target, maka dapat dirumuska beberapa isu petig yag berhuba dega peyeleggaraa tugas da fsi BPPKAD Kabupate sebagaimaa berikut: 1) Belum optimalya tertib pegelolaa keuaga ; 2) Belum optimalya pemafaata aset 3) Belum optimalya pegelolaa barag milik 4) Belum legkapya bukti-bukti kepemilika aset da beberapa kepemilika aset belum diduk bukti kepemilika yag sah 5) Beberapa aset tetap rusak/hilag masih tercatat dalam daftar aset; 6) Redahya kemampua da kemadiria keuaga ; 7) Upaya mempertahaka opii WTP atas Lapora keuaga pemeritah Kabupate ; 8) Pegelolaa keuaga belum optimal; 9) Software SIAK akrual yag baru masih serig terjadi kesulita da kesalaha dlm implemetasiya di kareaka SDM belum sepeuhya megimplemetasika software SIAK; 10) Redahya NJOP (Nilaiya Jual Obyek Pajak) jauh dibawah harga pasar 11) Kesadara WP redah (Terutama Rumah maka, hotel, kati dll) 12) Perluya revisi/perbaika perda/perbup utuk meyesuaika &megikuti perkembaga kodisi lapaga. 13) Pegembaga sistem iformasi pedapata teritegrasi atara NIK da citra satelit, NIK sebagai NPWP da Citra satelit sebagai peta obyek pajak 14) Peghilaga NPOPTKP 60 jt BPHTB dlm peroleha taah/ bagua yag ke 2 dst oleh WP yag sama dalam setahu pajak yag sama 15) Peghilaga NJOPTKP 10 jt dlm PBB utuk kepemilika kedua dst oleh WP yag sama 1149
16) SIM reklame teritegrasi atara DPU, BPPKAD, SATPOL PP, Kesbag & perijia 17) Pemutakhira obyek pajak & wajib pajak dg ada Software atara BPPKAD sampai desa 2.4 Review terhadap racaga awal RKPD Review atau telaah terhadap racaga awal RKPD adalah dilakuka dega membadigka racaga awal RKPD dega hasil aalisis kebutuha. Proses perbadiga tersebut meliputi perbadiga program, kegiata, lokasi kegiata, target, da pagu agara yag disediaka di racaga awal RKPD. Adapu hasil telaah terhadap racaga awal RKPD adalah sebagaimaa tabel 2.6. terlampir 1150
DPPKAD Kabupate REVIEW TERHADAP RANCANGAN AWAL RKPD TAHUN 2018 KABUPATEN TEMANGGUNG Lampira : Tabel 2.6 N o Program / Kegiata RANCANGAN AWAL RKPD Lokasi Idikator Kierja Sat ua Tar get Targ et Capa ia Pagu Idikatif (Rp) Program / Kegiata HASIL ANALISIS KEBUTUHAN Satu Idikator a Lokasi Kierja Targ et 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 BELANJA TIDAK LANGSUNG Targe t Capai a Pagu Idikatif (Rp) 13 Cata ta Pet ig 14 A Belaja Pegawai 1 Belaja Pegawai (Gaji) Terpeuhi ya kebutuha gaji da tujaga % 100 5.378.173.7 69 Belaja Pegawai Belaja Pegawai (Gaji) Terpeuhiy a kebutuha gaji da tujaga PNS % 100 7.698.54 4.300 1151
PNS BELANJA LANGSUNG A Program Perecaaa Pembagua Daerah Realisasi pedapata terhadap p[otesi pedapata m Akutabilit as pegelolaa keuaga Rasio pedapata asli terhadap pedapta 0,87 Program Perecaaa Pembagua Daerah WTP Realisasi pedapata terhadap p[otesi pedapata m Akutabilitas pegelolaa keuaga 9 Rasio pedapata asli terhadap pedapta Persetase 68 Persetase 68 0,87 WTP 9 - - - 1152
A Program peataa peguasaa,pem ilika, pegguaa da pemafaata taah tertib admiistra si aset di SKPD tertib admiistrasi aset di SKPD 1 Pesertifikata taah pemeritah terwujudya taah pemda yg bersertifikat dok um e 136.986.0 00 Pesertifikata taah pemeritah terwujudya taah pemda yg bersertifikat doku me 150.000. 000 B PERENCANAAN PEMBANGUNA N DAERAH 1 Peyusua KUA & PPAS Tersusuya KUA & PPAS Do ku me 2 79.999.92 5 Peyusua KUA & PPAS Tersusuya KUA & PPAS doku me 2 300.000. 000 1153
3 Peyusua da pelapora dokume Tersediay a dokume perecaa Do ku me 24 1.500.000 Peyusua da pelapora Tersediaya dokume perecaaa Dok ume 24 3.000.00 0 perecaaa a dokume perecaaa B Program Peigkata & pegembaga pegellaa keuaga Peyusua iformasi 1. keuaga Terwujud ya pegelolaa ui t 1 125.000.0 00 Peyusua iformasi keuaga Terwujudya pegelolaa keuaga yg baik uit 1 250.000. 000 keuaga yg baik 1154
2 Pegelolaa admiistrasi Gaji Tersediay a daftar gaji bagi Bul a 12 210.000.0 00 Pegelolaa admiistrasi Gaji Tersediaya daftar gaji bagi PNS Bula 12 240.000. 000 PNS 3 Percepata pemasuka PBB da Itesifikasi pajak 4 Pedataa missal sismiop obyek/subyek PBB P2 di wilayah temagg Terlaksa ya pedataa wajib pajak, peyampai a SKPD da SPPT PBB, pemuta pajak ob 7040 85 429.441.6 80 ob 1 kec.2 desa 548.710.9 50 Percepata pemasuka PBB da Itesifikasi pajak Pedataa missal sismiop obyek/subye k PBB P2 di wilayah temagg Terlaksaya pedataa wajib pajak, peyampaia SKPD da SPPT PBB, pemuta pajak Desa 266 520.955.8 40 ob 1 kec.2 desa 976.000. 000 1155
5 Peratura bupat tetag pajak 6 Peyusua buku potesi pajak 7 Moitorig & evaluasi PAD 8 peelitia & pegesaha DPA Tersusuy a perbup ttg pajak Tersusuy a buku potesi pajak Terlaksay a koordiasi, moitorig,evaluasi pedapata asli Terverifika si ya DPA ob 4 buku buk u SKP D Do ku me 0 Peratura bupat tetag pajak 1 0 Peyusua buku potesi pajak 35 20.000.00 00 1 50.000.00 0 Moitorig & evaluasi PAD Verifikasi & pegesaha DPA Tersusuya perbup ttg pajak Tersusuya buku potesi pajak Terlaksaya koordiasi, moitorig,e valuasi pedapata asli Terverifikasi ya DPA ob 4 buku 75.000.0 00 buku 1 100.000. 000 SKP D doku me 35 40.000.0 00 1 50.000.0 00 9 Pegelolaa Keuaga Terlaksaa ya peatausa haa keuaga SKP D 71 3.070.000.000 Pegelolaa Keuaga Terlaksaay a peatausaha a keuaga SKP D 71 3.500.00 0.000 1156
Peyusua 1 perda & perbup 0 tetag APBD Kabupate Verifiasi & 1 peelitia RKA 1 1 Peelusura. 2 Peagiha & Terselegg araya peyusua perda & perbup APBD Tersusuy a RKA Wajib pajak yag Per rda & per bu p Do ku me Des a/k 6 750.000.0 00 1 60.000.00 0 266 35.000.0 00 Peyusua perda & perbup tetag APBD Kabupate Verifiasi RKA Peelusura. Peagiha & Wajib pajak Terseleggar aya peyusua perda & perbup APBD Tersusuya RKA Wajib pajak yag ada di Perr da & perb up Dok ume Desa /Kel 6 800.000. 000 1 60.000.0 00 266 40.000.0 00 peagaa ada di el peagaa yag ada Kabupate permasalaha Kabupate permasalaha di pajak u pajak Kabupate g 1157
1 Peyusua 3 pelapora keuaga akhir Tersusuya lapora keuaga akhir tahu Do ku me 1 69.640.00 0 Peyusua pelapora keuaga akhir tahu Tersusuya lapora keuaga akhir tahu Dok ume 1 100.000. 000 tahu Pegelolaa 1 admiistrasi 4 pajak 1 Percetaka SPPT 5 PBB-P2 tema gg Tercetay a SPPT PBB-P2 serta SKPD pajak Tercetaya SPPT PBB- P2 Do ku me dok um e 2 283.805. 840 Pegelolaa admiistrasi pajak 0 Percetaka SPPT PBB-P2 tema gg Tercetaya SPPT PBB-P2 serta SKPD pajak Tercetaya SPPT PBB-P2 Dok ume doku me 2 300.000. 000 150.000. 000 1 Pemutkhira 6 obyek pajak tema gg Data obyek pjak OB 0 Pemutkhira obyek pajak tema gg Data obyek pjak OB 100.000. 000 1 Lelag taah 7 begkok tema gg Terlaksaa ya taah begkok bid ag 50.000.00 0 Lelag taah begkok tema gg Terlaksaay a taah begkok bida g 75.000.0 00 1 Peigkata 8 pegelolaa keuaga Terwujud ya admiistra si SKP D 71 210.000.0 000 Peigkata pegelolaa keuaga Terwujudya admiistrasi keuaga yg bear SKP D 71 250.000. 000 1158
keuaga yg bear 1 Asistesi 9 peyusua lapora keuaga 2 Peyediaa 0 jamia social teaga kerja PNS Terimplem etasi ya system iformasi akutasi keuaga Jamia sosial bg PNS Et itas Ak ut as i 81 69.521.00 0 Asistesi peyusua lapora keuaga 0 Peyediaa jamia social teaga kerja PNS Terimpleme tasi ya system iformasi akutasi keuaga Jamia sosial bg PNS Etit as Aku ta si 81 150.000. 000 1.790.88 6.800 2 Peyediaa 1 jamia sosial teaga kerja o PNS (Bg PTT & teaga kotrak) 2 Pegelolaa 2 barag milik Jamia sosial bg PTT & teaga kerja Tercapaiy a peatusah aa yg tertib di 71 SKPD da bul a SKP D Sek ola h 12 90.000.00 0 80 472 275.000.0 00 Peyediaa jamia sosial teaga kerja o PNS (Bg PTT & teaga kotrak) Pegelolaa barag milik Tercapai ya peatusa haa yg Jamia sosial bg PTT & teaga kerja Tercapaiya peatusahaa yg tertib di 71 SKPD da 472 Sekolah bula SKP D Seko lah 12 90.000.0 00 80 472 200.000.0 00 1159
472 Sekolah tertib di 71 SKPD da 472 Sekolah 2 Pemeliharaa 3 simbada 2 Aalisis 4 kebutuha da ivetarisasi Terpelihara ya program simbada Terlaksaa ya aalisa kebutuha SKP D Sek ola h SKP D 19.999.60 0 80 30.000.00 0 Pemeliharaa simbada Aalisis kebutuha da Terpelihara ya program simbada Terlaksaay a aalisa kebutuha & SKP D Seko lah SKP D 30.000.0 00 80 50.000.0 00 barag milik & ivetarisasi ivetarisasi ivetarisa barag milik brg milik si brg milik serta pegamaa serta barag milik pegama dg a barag pemasaga 1160
milik plag tada dg kepemilika pemasaga barag milik plag tada kepemilika barag milik 2 Pemafaata da 5 peghapusa barag milik Terlaksaa ya pemafaat a barag milik yg magkrak & peghapus a barag milik SKP D 80 100.000.0 00 Pemafaata da peghapusa barag milik Terlaksaay a pemafaata barag milik yg magkrak & peghapusa barag milik SKP D 80 125.000. 000 1161
c 2 Pembiaa 6 pejabat pegurus barag Program Pelayaa Terlaksaa ya aalisis kebutuha da ivetaris barag milik keg iata 83 30.000.00 0 Pembiaa pejabat pegurus barag Terlaksaay a aalisis kebutuha da ivetaris barag milik kegi ata 83 725.000. 000 Admiistrasi Perkatora 1 Peyediaa jasa surat meyurat Terkirimy a suratsurat dg bul a SKP D 5000.000 Peyediaa jasa surat meyurat Terkirimya surat-surat dg lacar bula SKPD 5000.000 lacar 2 Peyediaa jasa komuikasi, sumber daya air Terselegg araya pelayaa bul a 12 125.000.0 00 Peyediaa jasa komuikasi, Terseleggar aya pelayaa bula 12 250.000. 000 da listrik admiistra sumber daya admiistrasi 1162
si air da listrik perkatora perkatora 3 Peyediaa jasa kebersiha kator Tersediay a jasa kebersiha bul a 12 110.000.0 00 Peyediaa jasa kebersiha Tersediaya jasa kebersiha bula 12 150.000. 000 kator kator kator 4 Peyediaa alat tulis kator Tersediay a alat tulis kator Bul a 12 30.000.00 0 Peyediaa alat tulis kator Tersediaya alat tulis kator Bula 12 50.000.0 00 5 Peyediaa barag cetaka da Tersediay a barag cetaka & bul a 12 30.000.00 0 Peyediaa barag cetaka da Tersediaya barag cetaka & bula 12 25.000.0 00 peggadaa peggada peggadaa peggadaa a 6 Peyediaa kompoe istalasi Tersediay a kompoe bul a 12 7.000.000 Peyediaa kompoe istalasi Tersediaya kompoe istalasi bula 12 25.000.0 00 1163
listrik/peeraga istalasi listrik/peera listrik utuk bagua listrik ga peeraga kator utuk bagua kator peeraga kator kator 8 Peyediaa baha bacaa da peratura Tersediay a baha bacaa & bul a 12 2.400.000 Peyediaa baha bacaa da peratura Tersediaya baha bacaa & bula 12 2.900.00 0 perudag- perudag perudag- perudag- udaga -udaga udaga udaga 9 Peyediaa makaa da miuma Tersediay a maka, mium bul a 12 60.000.00 0 Peyediaa makaa da miuma Tersediaya maka, mium bula 12 75.000.0 00 haria, haria, rapat rapat & & tamu tamu 1164
1 Rapat-rapat 0 kordiasi da kosultasi ke luar Tersediay a perjalaa bul a 12 100.000.0 00 Rapat-rapat kordiasi da kosultasi ke Tersediaya perjalaa dias luar bula 12 140.000. 000 dias luar luar daera daera 1 Rapat-rapat 1 koordiasi da kosultasi dalam Tersediay a perjalaa bul a 12 10.000.00 0 Rapat-rapat koordiasi da kosultasi Tersediaya perjalaa dias dalam bula 12 10.000.0 00 dias dalam dalam Jasa Pelayaa perkatora Terlaksaa ya pelayaa bul a 12 150.000.0 00 Jasa Pelayaa perkatora Terlaksaay a pelayaa admiistrasi bula 12 150.000. 000 admiistra perkatora si perkatora 1165
D Program peigkata saraa da prasaraa aparatur 1 Pegadaa perlegkapa ged kator Tersediay a perlegkap bul a 12 225.000.0 00 Pegadaa perlegkapa ged kator Tersediaya perlegkapa ged bula 12 300.000. 000 a ged kator kator 2 Pemeliharaa Kedaraa Dias Operasioal Terpelihara ya Kedaraa bul a 12 130.000.0 00 Pegadaa Kedaraa Dias Terpelihara ya Kedaraa bula 12 200.000. 000 Dias Operasioal Dias Operasioa Operasioal l da matri 1166
pajak 3 Pemeliharaa ruti/berkala ged kator Terpelihara ya ged bul a 12 30.000.00 0 Pemeliharaa ruti/berkala ged kator Terpelihara ya ged kator bula 12 50.000.0 00 kator 4 Pemeliharaa ruti/berkala perlegkapa Terpelihara ya perlegkap bul a 12 10.000.00 0 Pemeliharaa ruti/berkala perlegkapa Terpelihara ya perlegkapa bula 12 25.000.0 00 ged kator a ged ged kator ged kator kator 5 Pemeliharaa ruti/berkala peralata ged Pemeliharaa ruti/berkal bul a 12 30.000.00 0 Pemeliharaa ruti/berkala perlegkapa Terpelihara ya perlegkapa bula 12 50.000.0 00 kator a perlalata ged kator ged ged kator kator 1167
BAB III TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN DPPKAD TAHUN 2018 3.1 Telaaha terhadap kebijaka asioal Kebijaka pegelolaa keuaga, secara garis besar aka tercermi pada kebijaka pedapata, belaja, da pembiayaa APBD. Pegelolaa keuaga yag baik meghasilka kesimbaga atara optimalisasi pedapata, efisiesi da efektivitas belaja serta ketepata dalam memefaatka potesi pembiayaa 3.2 Tujua da sasara Reja DPPKAD Visi DPPKAD Kabupate ditetapka gua meduk visi Daerah Kabupate yag merupaka terjemaha dari visi Bupati da Wakil Bupati. Utuk itu DPPKAD meetapka Visi sebagai berikut : Mejadi SKPKD yag Bersih, Tertib, Traspara, Akutabel, da berorietasi pada pelayaa publik Utuk mewujudka Visi DPPKAD di atas, pelaksaaa program da kegiata dilakuka dalam 4 misi, yaitu : 1. Melaksaaka pegelolaa keuaga sesuai ketetua peratura perudagudaga; 2. Melaksaaka pelayaa sesuai stadar prosedur operasioal; 1168
3. Membagu, meigkatka, da melaksaaka sistem pegedalia iteral; 4. Membagu, meigkatka, da melaksaaka sistem moitorig da evaluasi. 1. TUJUAN Dalam ragka mempermudah memberika gambara megeai tujua yag aka dicapai BPPKAD yaitu Meigkatka kapasitas kemampua keuaga da akutabilitas aset 2. SASARAN Sasara yag hedak dicapai oleh BPPKAD yaitu : 1. Meigkatya kapasitas kemampua keuaga da pegelolaa keuaga ; 2. Meigkatya tertib admiistrasi aset. Target Kierja BPPKAD Target Kierja yag aka dicapai selama 1 (satu) tahu kedepa adalah : 1. Tersusuya KUA da PPAS (2 dokume); 2. Tersediaya sapras perlegkapa ged kator; 3. Tercapaiya pemasuka PPB-P2 sesuai target (1 Dokume); 4. Terpeliharaya SIKD (1 Aplikasi); 5. Tertibya admiistari gaji (12 Bula); 1169
6. Terlasaaya koordiasi, moitorig, evaluasi pedapata asli (35 SKPD); 7. Tersediaya pembukua, ivetarisasi & pelapora karcis retribusi sesuai target ( 2 SKPD); 8. Terlaksaaya pedataa wajib/pajak, peyampaia SKPD &SPPT PBB, pemuta pajak ( 266 Desa & 23 Keluraha); 9. Terverifikasi ya DPA ( 1 dokume); 10. Terlaksaaya peatausaa keuaga da SKPD (81 SKPD); 11. Terseleggaraya peyusua perda & perbup APBD (3 perda & 3 perbup); 12. Terverifikasiya RKA ( 1 dokume); 13. Wajib pajak didesa/keluraha se kabupate (266 desa 23 Keluraha); 14. Tersusuya lapora keuaga pemeritah tepat waktu (1 Dokume); 15. Terwujudya admiistrasi keuaga yag bear (81 SKPD); 16. Terimplemetasika sistem akutasi keuaga (81 SKPD); 17. Terbayarya jamia social bg PTT & teaga kotrak (12 Bula); 18. Tercapaiya peatausahaa yg tertib di 80 SKPD; 19. Terlaksaaya aalisa kebutuha & iveatrisasi barag milik serta pegamaa barag milik dg pemasaga plag tada kepemilika barag milik (80 SKPD); 1170
20. Terlaksaaya pemafaata barag milik yag magkrak & peghapusa barag milik ( 80 SKPD). 3.3 Program da Kegiata Program A. Program 1. Program Perecaaa Pembagua Daerah 2. Program Peigkata & pegembaga pegelolaa keuaga 3. Program pembiaa & fasilitas pegelolaa Kabupate/kota 4. Program pembiaa & pegembaga aparatur 5. Program pegelolaa barag milik. B. Kegiata 1. Peyusua KUA & PPAS 2. Peyusua da pelapora dokume perecaaa 3. Peyusua Iformasi keuaga 4. Pegelolaa admiistrasi gaji 5. Percepata pemasuka PBB & Itesifikasi pajak 6. Peyusua Perda ttg Pajak Daerah 7. Peyusua buku potesi pajak 8. Moitorig da evaluasi PAD 9. Peelitia & pegesaha DPA 10. Pegelolaa keuaga 11. Peyusua perda & perbup tetag APBD kabupate 1171
12. Verifikasi & peelitia RKA 13. Pedataa massal SISMIOP obyek/subyek PBB-P2 14. Peelusura, peagiha & peagaa permasalaha pajak 15. Peyusua pelapora keuaga akhir tahu 16. Pegelolaa admiistrasi pajak 17. Percetaka SPPT PBB-P2 18. Pemutakhira obyek pajak 19. Peigkata pegelolaa keuaga 20. Asistesi peyusua lapora keuaga 21. Peyediaa jamia sosial teaga kerja o PNS (Bg PTT & teaga Kotrak) 22. Peyediaa jamia social teaga kerja PNS 23. Pegelolaa barag milik 24. Aalisis kebutuha da ivetarisasi barag milik 25. Pemafaata da peghapusa barag milik 26. Pembiaa pejabat pegurus barag 27. Pemeliharaa SIMBADA 28. Pesertifikata taah pemeritah 29. Lelag Taah Begkok keluraha 1172
BAB IV PENUTUP Recaa Kerja BPPKAD Kabupate Tahu 2018 adalah dokume perecaaa BPPKAD utuk periode Tahu 2018 yag memuat kebijaka, program, da kegiata pembagua yag didasarka pada kodisi, potesi, permasalaha da brorietasi pada hasil yag aka dicapai selama kuru waktu 1 (satu) tahu ditahu 2018. Recaa Kerja BPPKAD tahu 2018 ii megalami beberapa perbedaa jika dibadigka dega Recaa Kerja BPPKAD Tahu sebelumya, khususya utuk reja BPPKAD Tahu 2015 da 2016, perbedaaya tersebut disebabka oleh pegguaa rujuka yag berbeda dimaa Reja BPPKAD Tahu 2018 berpedoma pada RPJMD Kabupate tahu 2013-2018 sedagka Reja DPPKAD Tahu 2015 da 2016 masih megguaka RPJMD sebelumya yaitu periode RPJMD Tahu 2008-2013. Demikia Recaa Kerja Bada Pedapata, Pegelolaa Keuaga, da Aset Daerah Kabupate, semoga dapat mejadi baha pertimbaga utuk kegiata/kierja yag aka datag. Sekia da terima kasih. KEPALA BPPKAD KABUPATEN TEMANGGUNG Ir. Kristri Widodo, M.Si. Pembia Tigkat I NIP : 19661211 199403 1 005 1173
1174
RENCANA KERJA DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN, DAN ASET DAERAH TAHUN 2018 DINAS PENDAPATAN, PENGELOLAAN KEUANGAN, DAN ASET DAERAH KABUPATEN TEMANGGUNG 1175