SINERGI PENGELOLAAN APBN YANG LEBIH BERKUALITAS DISAMPAIKAN OLEH DIRJEN ANGGARAN BUDGET DAY 22 NOVEMBER 2017

Transkripsi

1 SINERGI PENGELOLAAN APBN DISAMPAIKAN OLEH DIRJEN ANGGARAN BUDGET DAY 22 NOVEMBER 2017 YANG LEBIH BERKUALITAS 1

2 [OUTLINE] 01 PENGANTAR SINERGI PENGANGGARAN DAN PELAKSANAAN PUSAT DAN DAERAH DUKUNGAN UNTUK TERWUJUDNYA PENINGKATAN KUALITAS APBN 2

3 [ Proses penyusunan APBN melibatkan banyak pihak] Dibutuhkan sinergi dalam pengelolaannya TEKNOKRATIK POLITIK ADMINISTRATIF KL, Kemenkeu, Bappenas DPR, DPD, Pemerintah KL, Kemenkeu, Bappenas TANTANGAN EFISIENSI VS PARTISIPASI, AKURASI INFORMASI DAN TEKNIK AKOMODASI PROSES POLITIK GOVERNANCE CAPAIAN SASARAN KECEPATAN VS GOVERNANCE TRANSPARANSI & AKUNTABILITAS TANTANGAN FUNGSI ALOKASI, DISTRIBUSI, DAN STABILISASI KESEJAHTERAAN RAKYAT MENGURANGI KESENJANGAN MENGENTASKAN KEMISKINAN MENCIPTAKAN KESEMPATAN KERJA PERTUMBUHAN EKONOMI 3 3

4 [ ] Volume Belanja Negara terus meningkat, dengan komposisi belanja K/L dan Transfer ke Daerah semakin berimbang Perkembangan Belanja K/L, Non KL, TKDD, dan Pengeluaran Pembiayaan Penyerapan Belanja K/L, Non KL, TKDD, dan Pengeluaran Pembiayaan 1200 Belanja K/L TKDD Belanja Non KL Pengel. Pembiayaan 120 Belanja K/L TKDD Belanja Non KL Pengel. Pembiayaan Capaian output Belanja K/L Output Pembangunan Jalan (km) Pembangunan Jembatan (m) 7, Jaringan Irigasi Rawa (km) KIP (juta siswa) 19,9 19,4 BOS KL (juta siswa) 16,9 17,7 Rehab/Bangun Ruang Kelas KL (ruang) 20,7 rb 31,4 rb PBI dalam rangka JKN (juta jiwa) 86,4 91,1 Program Keluarga Harapan (juta KK) 3,5 6,0 Opini BPK atas Laporan Keuangan Pusat LKPP WDP WTP Laporan Keuangan K/L 1. WTP WDP TMP 4 6 Prov Pemda WTP WDP 5 3 Kab/Kota 1. WTP WDP TMP TW/Belum Mendapat Opini 13 4

5 [ ] SINERGI PENGANGGARAN DAN PELAKSANAAN ANGGARAN PUSAT DAN DAERAH 5

6 PENGALOASKI DILAKUKAN SESUAI KEWENANGAN [ ] Diperlukan sinergi agar transmisi belanja Pusat ke Daerah optimal untuk pelaksanaan berbagai program prioritas pembangunan Pemerintah Pusat Daerah PENDAPATAN Melalui Angg K/L Mendanai kewenangan 6 Urusan Dana Vertikal di Daerah Belanja Pemerintah Pusat Melalui Angg Non K/L Mendanai kewenangan di luar 6 Urusan Dana Dekonsentrasi Dana Tgs Pembantuan Subsidi dan Hibah APBN BELANJA Masuk APBD Transfer Ke Daerah & Dana Desa PEMBIAYAAN Mendanai kewenangan Daerah (Desentralisasi) Dana Perimbangan Dana Otsus dan Penyesuaian Pinjaman Perencanaan Penganggaran Pelaksanaan Pelaporan

7 [ ] Anggaran Pendidikan Anggaran Kesehatan Anggaran Infrastruktur Rp triliun 500 Beberapa bidang pembangunan strategis (Pendidikan, Kesehatan, dan Infrastruktur), dilaksanakan melalui sinergi pendanaan belanja K/L dan transfer ke daerah 375,4 408,5 416,6 426,8 444,1 Rp triliun ,0 74,8 104,1 106,7 % 111,0 Rp triliun ,7 256,1 269,1 400,9 410, Belanja K/L Non K/L TKDD Pembiayaan Belanja K/L Non K/L TKDD Pembiayaan Belanja K/L Non K/L TKDD Pembiayaan. Sasaran 2018 Program Indonesia Pintar 19,7 Juta Siswa Bantuan Operasional Sekolah 56 juta Siswa Beasiswa Bidik Misi Pembangunan/Rehab Sekolah/Ruang Kelas 401,5 ribu mahasiswa 61,2 ribu Sasaran 2018 Program Indonesia Sehat 92,4 juta jiwa Kesertaan ber-kb melalui peningkatan akses dan kualitas 1,8 juta orang pelayanan KBKR Imunisasi untuk anak usia 0-11 bulan 92,5% Sertifikasi obat dan makanan 74,0 ribu Pembangunan Jalan Baru Pembangunan jalan tol Pembangunan jalur KA Pembangunan bandara udara baru Pembangunan Rusun Sasaran 2018 Pembangunan Jembatan 865 km 25 km 620 km sp 8 lokasi (penyelesaian dan lanjutan) unit m

8 [ Sinergi dalam Penyusunan dan Pelaksanaan APBN dilakukan melalui ] tahapan-tahapan proses sesuai dengan ketentuan Perundang-undangan PERPRES RINCIAN APBN Penelahaan RKAKL UNDANG-UNDANG Pengesahan UU APBN Pembicaraan Tingkat I DIPA DIPA K/L dan Non-K/L NOV OKT PEMBAHASAN RAPBN PELAKSANAAN ANGGARAN Perubahan DIPA Monitoring dan Evaluasi SEP DES JAN- DES JAN Siklus Penyusunan dan Pelaksanaan APBN KONSEP KEBIJAKAN RAPBN Arah Kebijakan dan Prioritas Pembangunan Nasional FEB PENYUSUNAN KEM PPKF DAN RESOURCE ENVELOPE APR Review Baseline K/L dan Indikasi Transfer ke Daerah Sinkronisasi Program Prioritas MAR SURAT BERSAMA Pagu Indikatif TRILATERAL MEETING Sinkronisasi Program dan Anggaran RUU DAN AGT NOTA KEUANGAN PENYUSUNAN DAN PENELAHAAN RKAKL JUL JUNI MEI SURAT MENKEU & BAPPENAS Pagu Anggaran PEMBICARAAN PENDAHULUAN KEM, PPKF, Prioritas Anggaran

9 [ ] Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB untuk APBN Berkualitas Telah Dilakukan Tantangan Langkah Ke depan Aspek pemanfaatan data bersama (pagu dan realisasi) untuk proses alokasi serta evaluasi kinerja penganggaran Belanja dan PNBP Penguatan sinergi proses alokasi APBN untuk Belanja Pemerintah Pusat dan Dana Transfer ke Daerah/Dana Desa Perlunya kesepakatan bersama dalam bentuk peraturan dan dilanjutkan dengan penetapan Proses bisnis yang menggambarkan interaksi para pihak terkait (SOP Link) PERPRES RINCIAN APBN Penelahaan RKAKL UNDANG-UNDANG Pengesahan UU APBN Pembicaraan Tingkat I DIPA DIPA K/L dan Non-K/L NOV OKT PEMBAHASAN RAPBN RUU DAN NOTA KEUANGAN PELAKSANAAN ANGGARAN SEP DES AGT JAN- DES PENYUSUNAN DAN PENELAHAAN RKAKL JUL JUNI JAN KONSEP KEBIJAKAN RAPBN Arah Kebijakan dan Prio Pembangunan Nasiona PENYUSUNAN FEB RESOURCE EN Review Indikasi Sinkron Priorita SURA MAR Pagu TRILATER APR Sinkronisa Anggara MEI PEMBICARAAN PE KEM, PPKF, Prioritas SURAT MENKEU & BAPPENAS Pagu Anggaran

10 [ Sinergi Pengelolaan PNBP termasuk BLU ] (meliputi penetapan pagu, tarif dan penggunaan, penyusunan RKAKL dan Penelaahan RBA) TELAH DILAKUKAN TANTANGAN Konsolidasi Penetapan Target PNBP serta Aspek pemanfaatan data PNBP koordinasi untuk penetapan tarif layanan satker BLU serta alokasi rupiah murni dalam penyusunan RKAKL dan Penelaahan RBA Penerimaan PNBP 12,4 2,5 5,8-0,7-35, Target PNBP Pertumbuhan (%) LANGKAH KE DEPAN Perlunya kesepakatan bersama dalam bentuk peraturan dan dilanjutkan dengan penetapan Proses bisnis antara pihak terkait (SOP Link) Target PNBP tahun 2018 RP275,4 T Pendapatan SDA Pendapatan dari Kekayaan Negara Yang Dipisahkan PNBP Lainnya BLU

11 [ ] DUKUNGAN UNTUK TERWUJUDNYA PENINGKATAN KUALITAS APBN 11

12 [ ] Dukungan untuk mewujudkan sinergi dalam rangka peningkatan kualitas APBN dilakukan melalui pengembangan sistem Teknologi dan Informasi dan aspek SDM Langkah Pengembangan berbagai sistem IT untuk mendukung dan meningkatkan kualitas APBN Proses Penyiapan Jabatan Fungsional Analis Anggaran untuk mendukung peningkatan kualitas SDM penyusun APBN Pengangkatan Melalui INPASSING Penyesuaian Bagi Pegawai Existing Analis Anggaran dalam Pengelolaan APBN 2019 UP PENGANGKATAN PERTAMA Pengangkatan Melalui Penerimaan CPNS 2019 UP PERPINDAHAN DARI JABATAN LAIN Pengangkatan Melalui Muutasi Perpindahan Dari Jabatan Lain (Pelaksana/Struktural)

13 Pengelolaan Data Kementerian Keuangan [ ] DJA DJPK DJPB Kondisi Eksisting Beberapa kebutuhan data masih dilakukan dengan pola by Person (unit), by Request Pagu Belanja, Target dan Realisasi PNBP Pagu dan Realisasi TKDD Sistem Layanan Data Keuangan (Pusintek) Portal Data APBN (Peta Data APBN) Realisasi Belanja, PNBP BLU Kebutuhan Analisis Internal Kebutuhan Transparansi Publik atas Data APBN Kondisi Yang Diharapkan Data (Pendapatan, Belanja, Pembiayaan) untuk kebutuhan analisis tersedia dengan baik dan dapat diakses bersama Data untuk Transparansi Publik atas Dana APBN tersedia pada media Kemenkeu Tujuan SLDK Single Point of truth data Keuangan

14 TERIMA KASIH 14

15 Langkah-langkah Perbaikan Sistem Pengelolaan APBN Pembayaran PNBP lebih mudah dan real time Transparan dan akuntanbel Menghindari kemungkinan terjadi human error Mengurangi conflict of interest (tatap muka) Mempermudah proses Data tersimpan dengan baik Sinergi antara perencanaan dan penganggaran Sistem dan data yang terintegrasi Monev output/kinerja Transparansi Anggaran Data mudah diakses dan dianalisa Meningkatkan partisipasi publik Tools monitoring dan evaluasi kinerja penganggaran Mengetahui Realisasi Anggaran dan Output K/L s.d. level Satker KEMENTERIAN KEUANGAN 15 15

16 Sinergi yang dilakukan pada tahapan perencanaan, penganggaran dan pengalokasian dilakukan untuk sinkronisasi kegiatan K/L dan Pemda KONSEP KEBIJAKAN RAPBN JAN Arah Kebijakan dan Prioritas Pembangunan Nasional PENYUSUNAN KEM PPKF DAN I. Sinergi untuk melakukan evaluasi atas kinerja penganggaran tahun sebelumnya secara komprehensif K/L dan Transfer ke Daerah sebagai FEB RESOURCE ENVELOPE dasar penganggaran tahun berikutnya yang dimulai Review Baseline K/L dan sebelum Penetapan Arah Kebijakan Nasional Indikasi Transfer ke Daerah Sinkronisasi Program II. Sinergi Perencanaan Pendapatan dan Belanja BLU Prioritas III. Sinergi perencanaan dan penganggaran belanja K/L SURAT BERSAMA MAR dan Transfer ke Daerah, agar Pagu Indikatif a. Tidak terjadi duplikasi b. Sinkronisasi kegiatan K/L dan Pemda JUNI MEI SURAT MENKEU & BAPPENAS Pagu Anggaran APR TRILATERAL MEETING Sinkronisasi Program dan Anggaran PEMBICARAAN PENDAHULUAN KEM, PPKF, Prioritas Anggaran dibutuhkan Sinergi dalam penyediaan informasi capaian kegiatan/output prioritas (K/L dan Pemda) berdasarkan lokasi/bidang serta target jangka pendek, menengah dan panjang yang dapat diakses bersama KEMENTERIAN KEUANGAN 16 16

17 Sinergi yang dilakukan pada tahapan pembahasan dan pelaksanaan APBN dilakukan untuk menjaga agenda yang direncanakan dapat dilaksanakan dengan optimal I. Sinergi untuk penyusunan RUU yang komprehensif II. Sinergi untuk menjaga rencana anggaran Pemerintah dalam NK RAPBN dapat disetujui DPR III. Sinergi untuk pelaksanaan APBN dapat berjalan optimal a. Monitoring pelaksanaan kegiatan K/L dan Pemda secara komprehensif b. Pencairan DAK yang mengacu pada progres capaian kinerja kegiatan PERPRES RINCIAN APBN Penelahaan RKAKL UNDANG-UNDANG DIPA DIPA K/L dan Non-K/L NOV OKT PELAKSANAAN ANGGARAN DES JAN- DES dibutuhkan Pengesahan UU APBN Integrasi data pelaksanaan anggaran (APBN dan APBD) tahun yang direncanakan dalam satu system Sistem monitoring dan evaluasi yang terintegrasi PEMBAHASAN RAPBN Pembicaraan Tingkat I SEP RUU DAN NOTA KEUANGAN AGT PENYUSUNAN DAN PENELAHAAN RKAKL JUL KEMENTERIAN KEUANGAN 17

18 PRODUK UNGGULAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN Pembayaran PNBP lebih mudah dan real time Transparan dan akuntanbel Menghindari kemungkinan terjadi human error Mengurangi conflict of interest (tatap muka) Mempermudah proses Data tersimpan dengan baik Sinergi antara perencanaan dan penganggaran Sistem dan data yang terintegrasi Monev output/kinerja Transparansi Anggaran Data mudah diakses dan dianalisa Meningkatkan partisipasi publik Tools monitoring dan evaluasi kinerja penganggaran Mengetahui Realisasi Anggaran dan Output K/L s.d. level Satker KEMENTERIAN KEUANGAN 18 18

19 PENGELOLAAN SDM DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN Untuk APBN Lebih Baik PERMENPAN-RB Nomor 21 Tahun 2016 tentang JABATAN FUNGSIONAL ANALIS ANGGARAN Butuh keahlian spesialisasi Perubahan Mindset dari Budget Administrator ke Budget Analyst Pengoptimalan potensi pegawai Gen-X Pengangkatan Melalui INPASSING Penyesuaian Bagi Pegawai Existing Analis Anggaran dalam Pengelolaan APBN 2019 UP 2019 UP PENGANGKATAN PERTAMA PERPINDAHAN DARI JABATAN LAIN Pengangkatan Melalui Penerimaan CPNS Pengangkatan Melalui Muutasi Perpindahan Dari Jabatan Lain (Pelaksana/Struktural) KEMENTERIAN KEUANGAN 19 19

20 B. Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB untuk APBN Berkualitas 1. Aspek pemanfaatan data bersama (pagu dan realisasi) untuk proses alokasi dan evaluasi kinerja penganggaran 2. Penguatan sinergi proses alokasi APBN untuk Belanja Pemerintah Pusat dan Dana Transfer ke Daerah/Dana Desa 3. Perlu kesepakatan bersama dalam bentuk peraturan dan dilanjutkan dengan penetapan Proses bisnis yang menggambarkan interaksi para pihak (SOP Link) Untuk Indonesia yang Lebih Baik 20

21 B. Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB untuk APBN Berkualitas 1. Aspek pemanfaatan data bersama (pagu dan realisasi) untuk proses alokasi dan evaluasi kinerja penganggaran a. Data Target dan Realisasi Penerimaan b. Data Pagu dan Realisasi Belanja (K/L dan TKDD) c. Data Target dan Realisasi Output d. Hasil Monitoring dan Evaluasi Untuk Indonesia yang Lebih Baik 21

22 B. Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB untuk APBN Berkualitas 2. Penguatan sinergi proses alokasi APBN untuk Belanja Pemerintah Pusat dan Dana Transfer ke Daerah/Dana Desa a. Proses Reviu Baseline dan indikasi kebutuhan dana BUN serta Penyusunan Ketersediaan Pagu Anggaran KL dan indikasi kebutuhan BUN (termasuk Dana TKDD) b. Sinkronisasi Alokasi DK/TP dengan TKDD c. Perencanaan BLU (meliputi penetapan pagu, tarif dan penggunaan, penyusunan RKAKL dan Penelaahan RBA) d. Perubahan Anggaran (Penerapan e-revisi yang Terintegrasi) dan pelaksanaan kebijakan perubahan Anggaran pada tahun berjalan e. Monitoring dan Evaluasi f. Pelaporan Untuk Indonesia yang Lebih Baik 22

23 B. Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB untuk APBN Berkualitas 3. Perlu kesepakatan bersama dalam bentuk peraturan dan dilanjutkan dengan penetapan Proses bisnis yang menggambarkan interaksi para pihak (SOP Link) Untuk Indonesia yang Lebih Baik 23

24 C. Detail Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB No Kegiatan Waktu UIC Mitra Data Added Value Keterangan 1 Reviu baseline dan indikasi kebutuhan dana BUN Penyusunan Ketersediaan Pagu Anggaran KL dan indikasi kebutuhan BUN Februa ri Februa ri Februa ri Dit. Anggaran, DJA Dit. PNBP,DJA Dit. PAPBN, DJA Dit. Dana Perimbangan, DJPK Dit. Pelaksanaan Anggaran, DJPB Dit. Dana Perimbangan, DJPK Dit. Pengelolaan Kas, DJPB BKF Dit. Dana Perimbangan, DJPK Dit. Anggaran, DJA Dit. PNBP, DJA Dit. PPK BLU Data Belanja K/L Data Dekon/TP Data TKDD (pagu dan realisasi nominal sampai dengan komponen, dan penyediaan realisasi output tahun sebelumnya dan tahun berjalan) Data DBH Migas, Panas Bumi, dan Non Migas Data Penerimaan Data PNBP (termasuk BLU) Data Belanja K/L dan Non K/L Data TKDD (data indikasi) Reviu Baseline Anggaran untuk meningkatkan kredibilitas proyeksi anggaran tahun yang direncanakan Koordinasi dan rekonsiliasi penyediaan data DBH Migas, Panas Bumi, dan Non Migas Otomasi pertukaran data ketersediaan pagu berdasarkan hasil reviu dan indikasi kebutuhan dana BUN Tersedianya data Penerimaan dan Belanja dalam satu dashboard Dit. PKN data realisasi Dit. PNBP data lifting Dit. Daper formulasi alokasi DBH Untuk Indonesia yang Lebih Baik 24

25 C. Detail Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB No Kegiatan Waktu UIC Mitra Data Added Value Keterangan 2 Sinkronisasi Alokasi DK/TP dengan TKDD April- Agustu s Dit. Anggaran, DJA Dit. Dana Perimbangan Data Dekon/TP Data TKDD (data indikasi berdasarkan usulan) minimasi duplikasi pendanaan untuk output, lokasi sejenis Sinkronisasi pelaksanaan intervensi pemerintah pusat (Dana K/L, Dekon TP, Transfer daerah) di daerah Percepatan pertukaran data Langkah yang dilakukan: Konsolidasi/sinergi kegiatan/data Dekon/TP dan DAK 3 Perencanaan BLU (meliputi penetapan pagu, tarif dan penggunaan, penyusunan RKAKL dan Penelaahan RBA) - Dit. PNBP, DJA Dit. Anggaran, DJA Dit. PPK BLU, DJPB - Langkah yang dilakukan Perlu dilakukan koordinasi untuk penetapan tariff layanan satker BLU antara Dit. PNBP dan Dit. PPK BLU Untuk Indonesia yang Lebih Baik 25

26 C. Detail Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB No Kegiatan Waktu UIC Mitra Data Added Value Keterangan 4 Perubahan Anggaran (Penerapan e-revisi yang Terintegrasi) Efektifitas pelaksanaan kebijakan pemotongan anggaran Januari - Desem ber insiden til Dit. Anggaran, DJA Dit. Anggaran, DJA Dit. Pelaksanaan Anggaran, DJPB Kanwil DJPB, Dit. SITP Revisi Anggaran DJPB Realisasi anggaran Data Outstanding Contract hanya digunakan dalam rangka pemotongan Langkah yang dilakukan: Perancangan bersama untuk sistem revisi terintegrasi Manfaat: 1. Check and balance Contoh: revisi yang dilakukan di kanwil DJPB dapat dipantau di DJA sehingga check and balance atas perencanaan dapat terjaga 2. Efektif dan efisien dalam pengalokasian. Langkah yang dilakukan: DJA mendapatkan akses data outstanding contract dari database SPAN DJPB. Manfaat: Tidak terjadi Pagu Minus dalam pelaksanaan anggaran setelah dilakukannya pemotongan anggaran (karena penghitungan pemotongan anggaran lebih akurat) 5 Monitoring dan Evaluasi Kinerja Penganggaran Januari - Desem ber Dit. Anggaran, DJA Dit. SP, DJA Dit. PA Dit. SITP Data Pagu Data Realisasi Data Realisasi Output Hasil monitoring sebagai bahan evaluasi kebijakan tahun berjalan untuk alokasi tahun berikutnya Untuk Indonesia yang Lebih Baik 26

27 C. Detail Area Sinergi DJA, DJPK & DJPB No Kegiatan Waktu UIC Mitra Data Added Value Keterangan 6 Pelaporan (Koordinasi penyusunan LK BUN dan LKPP) Desem ber Dit. PNBP, DJA Dit. PKN Data Migas Data Migas(Penerimaan) untuk keperluan penyusunan LK BUN dan LKPP Terintegrasi dalam SPAN, Koordinasi pemindahbukuan akhir tahun dalam rangka pencapaian PNBP Migas Desem ber Dit. PNBP, DJA Membuat modul di SPAN untuk mengintegrasikan data migas (permintaan bersama) Dit. PKN Data PNBP Migas Perlu koordinasi intensif dari level teknis hingga pimpinan untuk menjaga penerimaan dapat dicatat sebagai penerimaan tahun berjalan. Cash Mismatch Protocol dengan lebih mengefektifkan Forum CPIN Sepanj ang tahun Dit. PNBP, DJA Dit. PKN Data Realisasi PNBP meminimalkan cash mismatch Untuk Indonesia yang Lebih Baik 27