PUBLIC SUMMARY (Resume Hasil Verifikasi)

Transkripsi

1 PUBLIC SUMMARY (Resume Hasil Verifikasi) HASIL AUDIT PENILIKAN II VERIFIKASI LEGALITAS KAYU CV SNR EKSPOR FURINDO (Pemegang IZIN USAHA INDUSTRI (IUI) Lanjutan) PROVINSI DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA Oleh LVLK PT TUV RHEINLAND INDONESIA Lembaga Sertifikasi PT TUV Rheinland Indonesia September 2017

2 IDENTITAS LV-LK PT TUV Rheinland Indonesia 1. Nama Lembaga : PT TÜV Rheinland Indonesia 2. Nomor Akreditasi : LVLK-005-IDN 3. Alamat : PT TUV Rheinland Indonesia Menara Karya 10th Floor, Block X-5 Jl. HR. Rasuna Said Kav. 1-2 Jakarta 4. Nomor Telepon/Faks/ Ph Fax forestry@idn.tuv.com 5. Pengurus Lembaga VLK : Komisaris Utama: Ralf Scheller Komisaris: Andreas Hoefer DR. Indaryati Swarna Dewi Motik, MBA Muhammad Bascharul Asana Direktur Utama: I Nyoman Susila Direktur: Edmundus Wiharyono Abdul Qohar General Manager Sustainability Assurance: Dian S. Soeminta, S.Hut Kepala LVLK dan PHPL: Ir. Abdul Qohar 6. Standar : Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 pada Lampiran 2.5.tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) pada Pemegang IUIPHHK Kapasitas Produksi > m3/tahun dan IUI dengan Investasi > Rp 500 Juta. 7. Tim Auditor : 1. Sapto Hariyono, S. Hut (Lead auditor) 2. Syam Himawan, S.Hut. (Auditor) 1

3 8. Tim Pengambil Keputusan Dian Susanty Soeminta, S.Hut 2

4 IDENTITAS PERUSAHAAN CV SNR EKSPOR FURINDO 1. Nama Pemegang Izin / Hak pengelolaan : 2. Nomor & Tanggal SK : Izin Usaha Industri Nomor: 1925/DP/012/IV/2016, ditetapkan tanggal 20 April oleh Dinas Perijinan Kabupaten Bantul. 3. Kapasitas : Furniture dari Kayu : m3/tahun 4. Alamat : Kunden RT 05, Sendangsari, Pajangan, Bantul. 5. Nomor Telepon/Faks/ Kantor : Telp , Fax Pengurus : Persero Komanditer: - Jane Beatrice Orah Senduk - Desiree Orah Setiawan Direktur: - Direktur Utama : Frankie Johan Dirk Oran - Direktur : Endang Priyanti Noegrahaeni 3

5 RINGKASAN TAHAPAN Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan 28 September 2017 Ruang Pertemuan Kantor, Purbalingga Jawa Tengah Pertemuan pembukaan dihadiri oleh 6 orang, yang terdiri dari Management Representative, Admin dan Tim Auditor Lembaga Sertifikasi PT TUV Rheinland Indonesia Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan September 2017 Kantor dan Pabrik CV SNR Ekspor Furindo, Purbalingga Jawa Tengah Verifikasi dokumen dan observasi lapangan dilakukan sesuai dengan prinsip, kriteria, indikator dan verifier yang telah ditetapkan dalam Peraturan Direktur Jenderal PHPL Republik Indonesia Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Lampiran 2.5. tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI. Pertemuan Penutupan 29 September 2017 Ruang Pertemuan Kantor, Purbalingga Jawa Tengah Pengambilan Keputusan Ruang Meeting PT TUV Rheinland Indonesia. Pertemuan penutupan dihadiri oleh 6 orang, yang terdiri dari Management Representative, Admin dan Tim Auditor Lembaga Sertifikasi PT TUV Rheinland Indonesia Dilakukan sesuai dengan ketentuan Peraturan Direktur Jenderal PHPL Republik Indonesia Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Lampiran 3.4. tentang Pedoman Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI. 4

6 RINGKASAN HASIL PENILAIAN Prinsip Kriteria Indikator Verifier Pemenuhan Ringkasan Justifikasi Prinsip 1 K a. Memenuhi b. Memenuhi c. Memenuhi d. Memenuhi e. Memenuhi f. Memenuhi, g. Memenuhi telah memiliki akta pendirian perusahaan dan perubahan terakhir yang telah di sahkan oleh instansi terkait. SIUP yang dimiliki masih berlaku sesuai dengan ruang lingkup usahanya. memiliki Izin Gangguan yang sah dan masih berlaku dan sesuai dengan jenis usaha yang dijalankan. TDP yang tersedia masih berlaku dan sesuai dengan jenis usaha yang dijalankan.. telah memiliki dokumen NPWP, SKT dan PKP dan nomor 9 digit awal NPWP sudah sesuai dengan dokumen lainnya. Tersedia dokumen lingkungan yang sah dan masih berlaku, berupa UKL-UPL dan Laporan Pelaksanaan UKL-UPL serta telah sesuai dengan kegiatan usahanya. telah mendapatkan Izin Usaha Industri yang dikeluarkan oleh Dinas Perijinan Kabupaten Bantul sesuai dengan jenis usaha yang dijalankan. 5

7 Prinsip 2 h. Tidak Diterapkan K Tidak diterapkan Tidak Diterapkan K Tidak Diterapkan Tidak Diterapkan K a. Memenuhi b. Tidak Diterapkan c. Memenuhi 6 merupakan industri lanjutan dan tidak berkewajiban menyusun dokumen RPBBI. bukan berstatus importir dan tidak berkewajiban memiliki dokumen API- P. bukan merupakan importir dan tidak berkewajiban melakukan uji tuntas (due diligence). merupakan perusahaan perorangan dan tidak dokumen Akte Pembentukan kelompok. merupakan perusahaan perorangan sehingga tidak berkewajiban memiliki dokumen internal audit kelompok. Berdasarkan hasil verifikasi, setiap pembelian bahan baku dilengkapi dengan dokumen pembelian PO. dalam melakukan produksinya tidak menggunakan bahan baku kayu bulat dari hutan negara. Bahan baku yang digunakan berupa kayu gergajian dan mebel setengah jadi dari pengrajin. Setiap pengiriman bahan baku dilakukan serah terima barang

8 d. Memenuhi e. Tidak diterapkan f. Tidak Diterapkan g. Memenuhi h. Tidak Diterapkan dengan menandatangani berita acara serah terima barang oleh pengirim dan penerima dan dibuatkan tanda terima barang. Seluruh penerimaan material di CV SNR Ekspor Furindo telah dilengkapi dokumen angkutan berupa nota angkutan dengan bahan baku berupa kayu gergajian dan surat jalan untuk mebel setengah jadi. Selama periode September 2016 Agustus 2017 CV SNR pernah menggunakan bahan baku berupa kayu bekas bongkaran. dalam periode September 2016 Agustus 2017 menerima bahan baku utama berupa kayu gergajian dan mebel setengah jadi dan tidak terdapat perolehan bahan baku berupa kayu limbah industri. Supplier Bahan Baku melampirkan dokumen DKP sebagai kelengkapan dokumen angkutan. Supplier Bahan Baku belum memiliki S-LK dan S-PHPL tetapi telah melampirkan dokumen DKP sebagai kelengkapan dokumen angkutan sehingga tidak berkewajiban 7

9 i. Tidak Diterapkan a. Tidak Diterapkan b. Tidak Diterapkan c. Tidak Diterapkan d. Tidak Diterapkan melaksanakan VLBB. sebagai pemegang Izin Usaha Industri (IUI) lanjutan tidak memiliki kewajiban untuk menyusun dokumen Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI). Selama periode September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, sehingga tidak dokumen PIB. Selama periode September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, sehingga tidak dokumen B/L. Selama periode September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, sehingga tidak dokumen P/L. Selama periode September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, sehingga tidak dokumen invoice. e. Tidak Diterapkan Selama periode 8

10 f. Tidak Diterapkan g. Tidak Diterapkan h. Tidak Diterapkan a. Memenuhi September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, sehingga tidak dokumen Deklarasi Impor. Selama periode September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, sehingga tidak dokumen bukti bayar bea masuk. Selama periode September Agustus 2017 CV SNR melakukan pembelian bahan baku kayu impor, bahan baku yang dipergunakan bukan merupakan bahan baku yang dibatasi perdagangannya, seperti yang tercantum dalam dokumen CITES tahun 2015 appendices I, II dan III. Dalam kegiatan produksi di CV SNR terdapat penggunaan kayu impor. Tally sheet laporan produksi yang digunakan oleh CV SNR Ekspor Furindo untuk mencatat proses produksi dapat memberikan informasi bahan baku yang digunakan. 9

11 b. Memenuhi c. Memenuhi d. Tidak Diterapkan e. Memenuhi a. Tidak Diterapkan telah membuat dan menyusun laporan produksi untuk setiap jenis produk yang diizinkan. Laporan produksi menunjukkan hubungan yang logis antara input-output dan rendemen setiap jenis produk yang dihasilkan Realisasi produksi CV SNR Ekspor Furindo, dengan produk berupa furniture dari kayu masih berada dibawah Ijin Kapasitas Produksi yang diperkenankan. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan hanya menggunakan bahan baku utama berupa kayu gergajian dan mebel setengah jadi, yang seluruhnya dibeli dari pihak ketiga dan tidak ada yang berasal dari kayu lelang. telah membuat Laporan Mutasi Kayu selama periode September Agustus Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan, CV SNR Ekspor Furindo tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain, sehingga CV SNR Dokumen Sertifikat 10

12 b. Tidak Diterapkan c. Tidak Diterapkan d. Tidak Diterapkan 11 Legalitas Kayu atau Deklarasi Kesesuaian Pemasok dari penerima jasa. Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan, CV SNR Ekspor Furindo tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain, sehingga CV SNR Dokumen kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan, CV SNR Ekspor Furindo tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain, sehingga CV SNR berita acara serah terima barang yang dijasakan. Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan, CV SNR Ekspor Furindo tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain sehingga tidak perlu dilakukan pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan

13 Prinsip 3 e. Tidak Diterapkan K Tidak diterapkan K a. Memenuhi b. Memenuhi c. Memenuhi d. Memenuhi 12 penyedia jasa. Berdasarkan hasil verifikasi dokumen dan observasi lapangan, CV SNR Ekspor Furindo tidak melakukan mekanisme kontrak kerjasama atau kontrak jasa pengolahan produk dengan pihak lain selama periode bulan September Agustus 2017 tidak melakukan kegiatan penjualan domestik atau lokal. melakukan ekspor atas produk yang dihasilkan sendiri dan tidak melakukan kerjasama ekspor atas produk yang dibuat oleh pihak lain. Produk nyangbdihasilkan berupa mebel dari kayu. Berdasarkan hasil verifikasi diketahui bahwa CV SNR Ekspor Furindo dalam melaksanakan kegiatan ekspornya telah dilengkapi dengan PEB yang sesuai dengan data-data yang tercantum di dalam dokumen ekspor lainnya Kegiatan ekpor CV SNR Ekspor Furindo dilengkapi dengan Dokumen Packing List yang isinya sesuai dengan dokumen PEB dan dokumen ekspor lainnya. Kegiatan ekpor CV SNR Ekspor Furindo

14 e. Memenuhi f. Memenuhi g. Tidak Diterapkan h. Tidak Diterapkan dilengkapi dengan Dokumen Invoice yang isinya sesuai dengan dokumen PEB dan dokumen ekspor lainnya. Kegiatan ekpor CV SNR Ekspor Furindo dilengkapi dengan Dokumen B/L yang isinya sesuai dengan dokumen ekspor lainnya Kegiatan ekspor CV SNR Ekspor Furindo telah dilengkapi dengan dokumen V Legal yang sesuai dengan dokumen ekspor lainnya. Selama periode September Agustus 2017, CV SNR Ekspor Furindo hanya memproduksi mebel dari kayu, dan tidak termasuk produk yang harus dilakukan verifikasi teknis sebelum diekspor. dalam kurun waktu 1 tahun terakhir (periode bulan September Agustus 2017), tidak melakukan ekspor produk yang wajib membayar bea keluar. Produks yang diekspor berupa furniture dari kayu. Hal ini sesuai Lampiran I Peraturan Menteri Keuangan Nomor No. 75/PMK.011/2012 tanggal 16 Mei 2012 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar 13

15 Prinsip 4 i. Tidak diterapkan K Memenuhi K a. Memenuhi b. Memenuhi 14 dan Tarif Bea Keluar menggunakan jenis kayu yang tidak tergolong dalam jenis kayu CITES. Jenis kayu yang digunakan berupa kayu mahoni, mindi dan albasia. telah memiliki S-LK yang masih berlaku, dan berhak mendapatkan lisensi V- Legal, sehingga telah berkewajiban membubuhkan tanda V- Legal. Namun CV SNR Ekspor Furindo belum membubuhkan logo V- Legal dalam kegiatan penjualannya baik lokal maupun ekspor. Pihak perusahaan telah menerapkan logo V- Legal dalam dokumen ekspor Packing List dan Invoice. telah memiliki prosedur K3 dan telah mengajukan pengurusan P2K3 yang bertanggung jawab terhadap implementasi prosedur K3 di lapangan, ke instansi terkait. telah memiliki dan menyediakan Alat Pelindung Diri (APD) bagi para karyawannya, memiliki Alat Pemadam Api Ringan (APAR) dan telah membuat denah serta memasang

16 c. Memenuhi K Memenuhi Memenuhi Memenuhi rambu-rambu jalur evakuasi dan titik untuk berkumpul dilapangan. telah membuat catatan setiap kejadian kecelakaan kerja. Penanganan dilakukan di lokasi kejadian dan dibawa ke rumah sakit terdekat dengan pembiayaan dari perusahaan. Untuk menekan terjadinya kecelakaan kerja, CV SNR Ekspor Furindo telah membuat Program Kerja K3 dan juga briefing mengenai program K3. membolehkan karyawannya untuk berserikat dan membentuk ataupun terlibat dalam kegiatan serikat pekerja, sesuai denngan Surat Pernyataan kebebasan Berserikat yang dibuat oleh Pimpinan Perusahaan. telah memiliki dokumen Peraturan Perusahaan tetapi masa berlaku telah habis, tetapi perusahaan telah mengajukan rancangan PP yang baru kepada instansi terkait, yang dibuktikan dengan tanda terima pengajuan dokumen PP. Berdasarkan data karyawan CV SNR Ekspor Furindo, tidak terdapat karyawan yang 15

17 masih dibawah umur. 16