PENGUMUMAN HASIL PENILIKAN VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK) Nomor : 762A/SIC/Dirut/X/2016

Transkripsi

1 LPPHPL-004-IDN LVLK-007-IDN Jl. Raya Taman Pagelaran No. 2 Lt.2 Ciomas Bogor Jawa Barat PENGUMUMAN HASIL PENILIKAN VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK) Nomor : 762A/SIC/Dirut/X/2016 LVLK PT Sarbi International Certification, Telah melaksanakan Penilikan I Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) terhadap : a) Nama Auditee : CV Adi Buana Cemerlang b) Alamat Lokasi : Kabupaten Malang, Provinsi Jawa Timur c) Alamat Kantor : Jalan Panglima Sudirman No. 74 RT. 16/ RW 004 Ds. Girimoyo, Kecamatan Karangploso, Kabupaten Malang d) Nomor Izin : Kepala Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Pasar Kabupaten Malang Nomor 530/53/ /Perluasan/2013 tanggal 25 Juli 2013 e) Kapasitas dan Produk : Moulding kayu lainnya M 3 /Tahun f) Nilai Investasi : Rp ,- g) Tanggal Pelaksanaan : Tanggal 19 s/d 21 September 2016 a) Hasil Penilaian : Penilikan I IUI CV Adi Buana Cemerlang dinyatakan Lulus karena telah norma penilaian setiap verifier yang diterapkan sesuai standar Verifikasi Legalitas Kayu (VLK), dengan demikian sertifikat VLK Atas Nama IUI CV Adi Buana Cemerlang Nomor : 74- SIC dapat dilanjutkan dan direvisi menjadi Nomor : 74.r1-SIC Data, Informasi dan masukan terkait dengan kegiatan tersebut diatas dapat disampaikan tertulis dan dilengkapi dengan dokumen pendukung ke : PT Sarbi International Certification Jalan Raya Taman Pagelaran No. 02 Lt. 2 Ciomas-Bogor Telpon : , Fax : sic.sertifikasi@yahoo.co.id Bogor, 10 Oktober 2016 PT SARBI INTERNATIONAL CERTIFICATION Ir. Iin Indasah Direktur Utama

2 KEPUTUSAN PENILIKAN NO. 105A/VLK/DIRSERTF/IX/2016 Tentang HASIL PENILIKAN I VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK) IZIN USAHA INDUSTRI CV ADI BUANA CEMERLANG, PROVINSI JAWA TIMUR Keputusan Kepala Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Pasar Kabupaten Malang No. 530/53/ / PERLUASAN/2013 tanggal 25 Juli Kapasitas Produksi Moulding Kayu lainnya M 3 /tahun Menimbang Mengingat : 1. Hasil verifikasi dari Tim Auditor Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) : 1. Surat Keputusan Menteri Kehutanan No. SK 11/Menhut-VI/SET/2013 tentang Perubahan Keputusan Menteri Kehutanan Nomor SK 6067/Menhut-II/BPPHH/2012 tentang Penetapan Lembaga Penilai Pengelolaan Hutan produksi Lestari (LP-PHPL) dan Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu (LV-LK) Sebagai Lembaga Penilai dan Verifikasi Independen (LP-VI) 2. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Nomor P.30/Menlhk/setjen/PHPL.3/3/2016 Tanggal 1 Maret 2016 Tentang Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu pada Pemegang Izin atau pada Hutan Hak. 3. Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo. P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 Tanggal 31 Agustus 2016 Tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) 4. Pedoman Mutu Sertifikasi PHPL dan VLK No. SIC-PHPL.VLK-PM dan Standar Operasional Prosedur Penilikan PHPL dan Verifikasi Legalitas Kayu No. SIC-PHPL.VLK-SOP Memperhatikan : Surat Perjanjian Kerja (Kontrak) Nomor : 030/SIC/SPK- Persh/VLK/VIII/2016 tanggal 15 Agustus 2016 TMPL-SIC Februari 2015 Halaman 1 dari 2

3 Memutuskan Menetapkan : 1. Penilikan I Izin Usaha Industri (IUI) CV Adi Buana Cemerlang di Provinsi Jawa Timur dinyatakan LULUS karena telah MEMENUHI norma penilaian untuk setiap verifier yang diterapkan sesuai Standar Verifikasi Legalitas Kayu yang tercantum dalam Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 Jo. P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Lampiran 2.5, sehingga Sertifikat Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) atas nama CV Adi Buana Cemerlang Nomor 74-SIC dengan masa berlaku terhitung selama 3 Tahun dari tanggal 18 September 2015 s/d 17 September 2018 dapat dilanjutkan dan direvisi Menjadi Nomor 74.r1-SIC dengan masa berlaku terhitung dari tanggal 18 September 2015 s/d 17 September Kegiatan Penilikan berkala tetap dilakukan setiap 1 (satu) tahun sekali selama masa berlaku Sertifikat dan Penilikan II dilaksanakan paling lambat bulan September Tahun Hasil Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) dan Resume Hasil Penilikan CV Adi Buana Cemerlang di Provinsi Jawa Timur seperti terlampir dalam keputusan ini. 4. Keputusan ini berlaku sejak ditetapkan. Mengetahui Ditetapkan di : Bogor Tanggal : 23 September 2016 Ir. Iin Indasah Direktur Utama Ir. Gusdaji Direktur Sertifikasi TMPL-SIC Februari 2015 Halaman 2 dari 2

4 RESUME HASIL PENILIKAN I VERIFIKASI LEGALITAS KAYU IUI CV ADI BUANA CEMERLANG, KABUPATEN MALANG PROVINSI JAWA TIMUR 1) Identitas LVLK : (a) Nama Lembaga : PT SARBI INTERNATIONAL CERTIFICATION (b) Nomor Akreditasi : LVLK-007-IDN (c) Alamat : Jl. Raya Taman Pagelaran No. 2 Lt 2 Ciomas-Bogor (d) Nomor telepon/faks/ Telp. (0251) , Fax. (0251) (e) Direktur Utama : Ir. Iin Indasah sic.sertifikasi@yahoo.co.id (f) Standar dan Pedoman : Permenhut No. P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 dan Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 Jo. No. P.15/PHPL/PPHH/HPL-3/8/2016 (g) Tim Audit : Hananto Maryan Wiguna, S.Hut (Lead Auditor merangkap Auditor VLK) Agus Gumelar, A.Md (Auditor VLK) (h) Pengambil Keputusan : Ir. Gusdaji 2) Identitas Auditee : (a) Nama Pemegang Izin : CV ADI BUANA CEMERLANG (b) Nomor & Tanggal SK : Izin Perluasan Usaha Industri yang diterbitkan Kepala Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Pasar Kabupaten Malang No. 530/53/ / PERLUASAN/2013 pada tanggal 25 Juli (c) Kapasitas Izin : M 3 /tahun (d) Nilai Investasi : Rp (e) Lokasi : Kabupaten Malang, Provinsi Jawa Timur Halaman 1 dari 14

5 (f) Alamat Kantor : Jalan Panglima Sudirman No. 74 RT. 16/ RW 004 Ds. Girimoyo, Kecamatan Karangploso, Kabupaten Malang (g) Susunan Pengurus : o Direktur : Didiet Imam Achmadi o Wakil Direktur : Puji Rahayu o Pesero Komanditer : Cipto Wahono 3) Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Persiapan Bogor, 17 s/d 19 September 2016 o Melakukan verifikasi terhadap dokumen-dokumen Auditee, mengumpulkan informasi dan melakukan komunikasi dengan Auditee o Menetapkan metodologi Verifikasi o Membuat perencanaan untuk pelaksanaan Verifikasi dan Observasi lapangan o Penyusunan Laporan Pendahuluan Kegiatan Penilikan I Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Pelaksanaan Observasi dan Verifikasi Lapangan Pertemuan Pembukaan Kantor CV Adi Buana Cemerlang, tanggal 19 September 2016 Menyampaikan hal-hal sebagai berikut : o Perkenalan Tim Auditor o Sistem verifikasi legalitas kayu (prinsip, kriteria, dan indikator) o Metodologi verifikasi o Rencana kerja/jadwal pelaksanaan penilaian lapangan o Konfirmasi pendamping tim/wakil manajemen o Konfirmasi data dan dokumen menurut spesifikasi keperluan dan lokasi pengelolaan informasi o Permohonan ketersediaan, kelengkapan dan transparansi data selama proses audit Halaman 2 dari 14

6 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan o Penandatanganan Berita Acara pertemuan Pembukaan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Kantor dan Pabrik CV Adi Buana Cemerlang, tanggal 19 s/d 20 September 2016 o Menghimpun, mempelajari data dan dokumen Auditee di lapangan serta melakukan analisis untuk pemenuhan terhadap verifier-verifier untuk verifikasi legalitas kayu o Melakukan uji kebenaran data Auditee di lapangan melalui pengamatan, pencatatan, uji petik dan analisis; termasuk di dalamnya melakukan validasi informasi yang diperoleh pada saat konsultasi dengan instansi terkait Pertemuan Penutupan CV Adi Buana Cemerlang, tanggal 21 September 2016 Menyampaikan kembali hal-hal sebagai berikut : o Menyampaikan hasil verifikasi lapangan o Permintaan tanggapan dari auditee atas hasil verifikasi yang disampaikan o Konfirmasi temuan lapangan dan pemenuhan bukti audit o Menginformasikan target waktu penyelesaian dan penyampaian laporan hasil audit. o Penandatanganan tally sheet berdasarkan kesepakatan bersama. o Menyampaikan rasa terima kasih kepada auditee atas kerjasamanya Penyusunan Laporan Tanggal 21 s/d 22 September 2016 o Tim Audit menyusun Laporan Penilikan o Panel hasil Penilikan VLK dan pembahasan pemenuhan setiap verifier Rapat Penyampaian Hasil Verifikasi Bogor, 23 September 2016 o Rapat Penyampaian Hasil Verifikasi Kepada Pengambil Keputusan Penyempurnaan Laporan Tanggal 23 September 2016 o Penyempurnaan Laporan Hasil rapat Pengambil Keputusan Pengambilan Keputusan Ruang Direktur Sertifikasi PT. SIC, Tanggal 23 September 2016 o Berdasarkan hasil Penilikan I Verifikasi Legalitas Kayu diputuskan bahwa IUIPHHK CV Adi Buana Cemerlang dinyatakan Lulus karena Halaman 3 dari 14

7 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan dapat verifier yang diterapkan sesuai standard Verifikasi Legalitas Kayu (VLK), sebagaimana telah ditetapkan dalam Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No. P.14/PHPL/SE T/4/2016 Jo. No. P.15/PHPL/PPHH/HPL-3/8/2016 Lampiran 2.5, dengan demikian sertifikat VLK Atas Nama IUIPHHK CV Adi Buana Cemerlang Nomor : 74-SIC dapat dilanjutkan dan direvisi menjadi Nomor 74.r1-SIC ) Resume Hasil Penilikan PRINSIP/ / Tidak / / P1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah. K1.1. Unit usaha dalam bentuk : (a) Industri memiliki izin yang sah, dan (b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah a. Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir. CV ABC telah memiliki akta pendirian perusahaan sesuai dengan bentuk badan hukum berdasarkan dokumen Akta Nomor 2, Tanggal 7 Maret 2002 beserta akta perubahannya dan telah terdaftar pada Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Pasar Kabupaten Malang. b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri. CV ABC telah memiliki dokumen legalitas izin usaha perdagangan yang masih berlaku dengan Nomor: 510/ / /2009/P.I yang dikeluarkan oleh Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Pasar Kabupaten Malang. Berdasarkan pengamatan dilapangan terdapat hasil produksi berupa Finger Joint, Moulding, Bare Core, Laminating Board yang merupakan bagian dari Halaman 4 dari 14

8 / Tidak / / komponen bahan bangunan sebagaiman yang tertera dalam bidang usaha dan jenis barang dagangan utama pada SIUP. c. Izin HO (Izin Gangguan Lingkungan sekitar industri) CV. ABC telah memiliki dokumen Izin Gangguan Nomor: 503/0032/HO/ /2015 yang dikeluarkan pada tanggal 26 Januari 2015 oleh Badan Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten Malang dengan masa berlaku 3 (tiga) tahun sampai dengan 26 Januari 2018, izin tersebut telah sesuai dengan data jenis usaha yang terdapat pada dokumen SIUP, dan TDP atas nama CV ABC yaitu pengolahan kayu. Izin kegiatan usaha tersebut telah memenuhi persyaratan pemenuhan yang mengacu pada dasar hukum Undang- Undang Republik Indonesia Nomor 28 Tahun 2009 Tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah serta Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 27 Tahun 2009 tentang Pedoman Penetapan Izin Gangguan di Daerah. d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP). CV ABC telah memiliki dokumen Tanda Daftar Perusahaan Persekutuan Komanditer, Nomor: , tanggal 24 September 2013 dengan masa berlaku dokumen hingga 5 (lima) tahun berlaku sampai dengan 20 Agustus 2018, data pada TDP tersebut telah sesuai dengan data jenis usaha yang terdapat pada dokumen SIUP CV ABC yaitu kegiatan usaha pokok berupa Industri Moulding dan Komponen Bahan Bangunan, Hasil Pertanian, Perkebunan, Perikanan. e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP). CV ABC telah memiliki NPWP dengan Nomor: dan Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak ( SPPKP) No. PEM-350/WPJ-12/KP- Halaman 5 dari 14

9 f. Dokumen lingkungan hidup ( AMDAL/UKL- UPL/SPPL/ DPLH/ SIL/DELH/ dokumen lingkungan hidup lain yang setara). g. IUIPHHK atau Izin Usaha Industri ( IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT). h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK. / Tidak / / 1003,2012 serta SKT No. PEM-349/WPJ- 12/KP-1003,2012, hal ini sesuai dengan persyaratan dan ketentuan berdasarkan Undang-undang Nomor 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan jo Undang-undang Nomor 28 Tahun 2007 dan Peraturan Dirjen Pajak No. PER-44/PJ/2008 selain terdapat kesesuaian terhadap dokumen lainya seperti pada dokumen SIUP. CV ABC telah memiliki dokumen SPPL Nomor: 008/SPPL/AMD/2012 yang telah di setujui oleh Badan Lingkungan Hidup Kabupaten Malang pada tanggal 13 Februari CV ABC telah memiliki IUI memiliki Izin Usaha Industri (IUI) Perluasan Tanpa Melalui Persetujuan Prinsip No. 530/53/ / PERLUASAN/2013 yang diterbitkan oleh Dinas Perindustrian, Perdagangan dan Pasar Kabupaten Malang dan terdapat kesesuaian jenis usaha sesuai dengan dokumen SIUP yang dimiliki. IUI CV ABC merupakan perusahaan yang bergerak dibidang industri kayu olahan lanjutan dengan jenis industri dan/atau jasa dagangan utama berupa moulding serta telah sesuai dengan izin usaha dan tidak menggunakan bahan baku berupa kayu bulat sehingga tidak memiliki kewajiban untuk membuat laporan RPBBI sesuai dengan Peraturan Menteri Kehutanan Republik Indonesia Nomor: P.9/Menhut-II/2012 Tentang Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri Primer Hasil Hutan Kayu BAB I Ketentuan Umum Pasal 1 Halaman 6 dari 14

10 / Tidak / / 1.2 Importir kayu dan produk kayu Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah. Dokumen identitas importir. Not Applicable Berdasarkan verifikasi dokumen CV ABC tidak ditemukan dokumen pengakuan importir yang sah seperti Dokumen API-P Importir memiliki mekanisme uji tuntas (due diligence) Panduan/pedoman/ prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas ( due diligence) importir. CV ABC tidak memiliki dokumen panduan/pedoman/ prosedur pelaksanaan uji tuntas. 1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok, Tidak berlaku untuk IUIPHHK kapasitas > m3/thn Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Internal audit anggota kelompok CV ABC merupakan perusahaan berbentuk Perseroan Komanditer sesuai dokumen Akta Perseroan Komanditer Nomor: 2 Tanggal 7 Maret Tahun 2002 oleh notaris The Hendro Winata SH, serta akte Perubahan anggaran dasar 109 tanggal 23 Maret 2010 oleh notaris Benediktus Bosu, SH, CV ABC bukan perusahaan kelompok. CV ABC merupakan perusahaan berbentuk Perseroan Komanditer sesuai dokumen Akta Perseroan Komanditer Nomor: 2 Tanggal 7 Maret Tahun 2002, Sehingga dokumen Internal audit anggota kelompok tidak dimiliki P.2 Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. 2.1 Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. Halaman 7 dari 14

11 / Tidak / / a. Dokumen jual beli/ nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian. CV ABC memiliki dokumen pembelian berupa kwitansi pembelian kayu yang menjelaskan mekanisme pembelian langsung semua bahan baku kayu. b. Daftar Pemeriksaan Kayu Bulat (DPKB). c. Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah CV ABC memiliki FAKO dan Surat jalan sebagai bukti serah terima kayu gergajian yang ditandangani oleh penjual dan pembeli. CV ABC memiliki FAKO dan Surat jalan digunakan sebagai bukti serah terima kayu gergajian yang ditandangani oleh penjual dan pembeli. CV ABC pembelian bahan baku disertai dengan dokumen angkutan berupa FAKO, Nota Angkutan sebagai dokumen angkutan yang sah dan dilengkapi dengan surat jalan e. Nota & Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan atau dari Aparat Desa / Kelurahan) yang menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/ sampah kayu bukan dari kayu lelang, serta DKP. f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri g. Dokumen S-LK/ S- PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. Not Applicable Berdasarkan hasil verifikasi dapat dinyatakan bahwa selama periode audit CV ABC tidak menggunakan kayu bekas/hasil bongkaran dalam pemenuhan kebutuhan bahan baku industrinya. Not Applicable Berdasarkan hasil verifikasi dapat dinyatakan bahwa selama periode audit CV ABC tidak menggunakan kayu limbah industri dalam pemenuhan kebutuhan bahan baku industrinya. CV ABC telah menggunakan bahan baku kayu yang berasal dari IUIPHHK yang telah memiliki dokumen SVLK dan menggunakan dokumen DKP. Halaman 8 dari 14

12 h. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S- LK/S- PHPL/DKP i. Dokumen pendukung RPBBI. / Tidak / / Not Applicable CV ABC telah menggunakan bahan baku kayu yang berasal dari IUIPHHK yang telah memiliki dokumen SVLK dan menggunakan dokumen DKP. CV ABC sesuai dengan ijin yang dimiliki adalah Izin Usaha Industri lanjutan sehingga tidak menggunakan bahan baku kayu bulat dan tidak melakukan penyusunan RPBBI serta tidak memiliki dokumen pendukungnya Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah. a. Pemberitahuan Impor Barang (PIB) CV Adi Buana tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) b. Bill of Lading (B/L) CV Adi Buana tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) c. Packing List (P/L) CV Adi Buana tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) d. Invoice CV Adi Buana tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) e. Deklarasi CV ABC tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) f. Bukti Pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) CV ABC tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) g. Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya. CV Adi Buana tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) h. Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya CV ABC tidak melakukan pembelian bahan baku kayu impor (Bukan Importir) Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu a. Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi. CV ABC memiliki Tallysheet yang tersedia dilapangan untuk menginformasikan asal usul bahan baku yang diproses. Halaman 9 dari 14

13 b. Laporan produksi hasil olahan. / Tidak / / CV ABC memiliki laporan produksi yang menjelaskan produksi harian yang kemudian di rekapitulasi setiap bulan dan disampaikan dalam LMHHOK. c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan e. Dokumen catatan/ laporan mutasi kayu. CV ABC produksi selama September 2015 Agustus 2016 tidak melebihi kapasitas yang diizinkan. Berdasarkan pemeriksaan dokumen IUI Lanjutan dan dokumen Laporan Produksi. yaitu sebesar 2.126,226 M3 dengan persentase sebesar 42,52 % dari izin yang diberikan sebesar M 3 /Tahun Not Applicable CV ABC diketahui selama kegiatan produksi (bulan September s/d Agustus 2016) perusahaan tidak menerima bahan baku kayu lelang. Berdasarkan pemeriksaan dokumen LMHHOK diketahui bahwa CV ABC telah menyusun LMHHOK dan sesuai dengan dokumen pendukungnya Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/ industri rumah tangga). a. Dokumen S-LK atau DKP Verifier tidak berlaku bila penyedia jasa bukan industri pengolahan kayu b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan. d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa. CV ABC dapat menunjukan salinan S-LK yang dimiliki penyedia jasa CV ABC untuk proses kerjasama telah dilampirkan dengan dokumen kontrak kerjsama produksi dengan penyedia jasa. CV ABC memiliki surat jalan dan berita acara serah terima kayu yang dijasakan dengan pihak lain. CV ABC memiliki LMHHOK penerima jasa untuk produk yang dijasakan oleh CV ABC pada periode audit bulan September Agustus tahun 2016 dengan penyedia jasa. Halaman 10 dari 14

14 e. Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri jasa. / Tidak / / CV ABC memiliki LMHHOK penerima jasa untuk produk yang dijasakan oleh CV ABC pada bulan April, Juni, dan Juli tahun 2015 dengan penyedia jasa akan tetapi tidak terdapat dokumen ekspor atas nama penjasa karena ekspor dilakukan sendiri oleh CV ABC. P.3 Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi. K.3.1 Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindah tanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Not Applicable CV ABC tidak melakukan kegiatan penjualan lokal selama periode audit. Penjualan produk hasil olahan dilakukan untuk kegiatan ekspor. 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB). a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor. b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB). CV ABC melakukan kegiatan ekspor selama periode audit September 2015 Agustus 2016 produk yang diekspor adalah hasil produksi CV ABC. CV ABC memasarkan hasil produksi secara ekspor dengan dokumen PEB dan dokumen ekspor lainnya sesuai ketentuan yang berlaku c. Packing list (P/L). CV ABC memasarkan hasil produksi secara ekspor dengan dokumen Packing list dan dokumen ekspor lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. d. Invoice. CV ABC memasarkan hasil produksi secara ekspor dengan dokumen invoice dan dokumen ekspor lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. e. Bill of Lading (B/L) CV ABC memasarkan hasil produksi secara ekspor dengan dokumen B/L dan dokumen ekspor lainnya sesuai ketentuan yang berlaku Halaman 11 dari 14

15 / Tidak / / f. Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V- Legal. g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. CV ABC memasarkan hasil produksi secara ekspor dengan dokumen V-Legal dan dokumen ekspor lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. CV ABC melakukan kegiatan ekspor selama periode audit September 2015 Agustus 2016 sebanyak 68 set Laporan Surveyor dengan volume 2.126,226 M³. Dari hasil pemeriksaan dokumen ekspor, laporan produksi dan dokumen LMHHOK diketahui bahwa produk yang diekspor sesuai dengan pengaturan jenis produksi CV ABC. h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar. i. Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya. Not Applicable Not Applicable CV ABC melakukan kegiatan ekspor untuk produk olahan yang tidak terkena bea keluar sehingga indikator Pengapalan Kayu Olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen bea keluar dianggap tidak diterapkan. CV ABC melakukan kegiatan ekspor untuk produk olahan yang jenis kayunya tidak masuk list appendix CITES sehingga dokumen lain yang relavan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya tidak diterapkan. 3.3 Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal Implementasi tanda V-Legal Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan CV ABC telah menerapkankan tanda V- Legal dengan nomor 74.SIC LVLK- 007-IDN, yang telah dibubuhkan pada dokumen Penjualan seperti Invoice dan Packing List P.4 Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. K.4.1 Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) Pedoman/Prosedur dan implementasi K3. a. Pedoman/prosedur K3. CV. ABC prosedur K3 bekerja dengan aman dan tertib, faktor penyebab timbulnya Halaman 12 dari 14

16 / Tidak / / kecelakaan kerja, dan cara mengantisipasi kecelakaan kerja serta memiliki personil yang bertanggung jawab untuk mengimplementasi pedoman/prosedur K3. b. Implementasi K3. CV ABC telah menerapkan kegiatan K3 untuk setiap kegiatan produksi dan dilingkungan industrinya sehingga memenuhi norma penilaian lapangan. Jalur Evakuasi yang ditempatkan ditempat yang mudah dilihat c. Catatan kecelakaan kerja. CV ABC periode satu tahun terakhir September 2015 sampai dengan Agustus 2016 tidak terjadi kecelakaan kerja, tetapi tersedia catatan kecelakaan kerja (nihil) secara lengkap dan upaya menekan tingkat kecelakaan kerja dalam bentuk program K3. K.4.2 Pemenuhan hak-hak tenaga kerja Kebebasan berserikat bagi pekerja Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. Adanya Surat Pernyataan Direktur CV ABC nomor 004/SP-ABC/VI/2015 tanggal 1 Juni 2015 diketahui bahwa manajemen tidak melarang karyawan untuk membentuk atau ikut dalam serikat pekerja Adanya KKB atau PP yang mengatur hak- hak pekerja untuk IUIPHHK dan/atau IUI yang mempekerjakan karyawan lebih dari 10 orang. Ketersediaan Dokumen Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan ( PP) yang mengatur hak-hak pekerja Dokumen Tanda Terima Surat Pembaharuan Pengesahan PP tanggal 3 Juli 2016 yang diterbitkan oleh Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi nomor 011/ABC-PP/VII/2016 sebagai bukti bahwa Peraturan Perusahaan CV ABC sedang dalam proses pembaharuan pengesahan. Halaman 13 dari 14

17 / Tidak / / Tidak mempekerjakan anak di bawah umur (diluar Ketentuan) Pekerja yang masih di bawah umur Berdasarkan daftar karyawan diketahui bahwa tidak ada karyawan yang dibawah usia umur, CV ABC memiliki karyawan 17 orang dengan usia maksimum 49 tahun dan usia minimum 25 tahun. Bogor, 23 September 2016 Pengambil Keputusan, Ir. Gusdaji Direktur Sertifikasi Halaman 14 dari 14

18 KOMITE AKREDITASI NASIONAL PT.SARBI INTERNATIONAL CERTIFICATION LVLK-007-IDN O BF 1 1 BP BP ' /l 'l \/ _1 \ /1 L \ Sarbi lonal JL RAYA PAGELARAN NO. 2 CIOMAS BOGOR Tanggal Terbit : Tanggal Terbit Sertifikat Revisi r1 : r1-SIC Tanggal Berakhir : PT. SARBI INTERNATIONAL CERTIFICATION (PT. SIC) dengan ini memberikan sertifikat VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (VLK) kepada : CV ADI BUANA CEMERLANG SELAKU PEMEGANG IZIN USAHA INDUSTRI SK IUI : 530/53/ /PERLUASAN/2013 Tanggal 25 Juli 2013 Nilai Investasi : Kapasitas Produksi : M 3 /Tahun di Kabupaten Malang Provinsi Jawa Timur Predikat Lulus lr. IIN INDASAH Direktur Utama Direktur Sertifik Perusahaan tersebut telah memenuhi Standar Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu Sesuai dengan Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan No. P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016; Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No. P. 14/PHPL/SET/4/2016 jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 ; Lampiran 2.^.& Lampiran 3.4