- PDF Free Download

Transkripsi

1

2

3

4

5 RESUME HASIL AUDIT ASSESSMENT LEGALITAS KAYU (1) Identitas LVLK : a. Nama Lembaga : PT MUTUAGUNG LESTARI b. Nomor Akreditasi : LVLK-003-IDN c. Alamat : Jl. Raya Bogor Km. 33,5 No. 19 Cimanggis Depok d. Nomor telepon/faks. / (021) Fax. (021) /46 ; wsc@mutucertification.com e. Direktur : Ir. H. Arifin Lambaga, MSE. f. Standar : 1. Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan RI No: P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 : Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu pada Pemegang Izin atau pada Hutan Hak, 2. Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No: P.14/PHPL/SET/4/2016 Tentang : Standard dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK), Lampiran 2.7. g. Tim Audit : Dana Prabaswara (Lead Auditor) h. Tim Pengambil Keputusan : 1. Bapak Didik Heru Untoro 2. Bapak Bambang Gunardjito (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : CV Venus Desain b. Nomor & Tanggal SK : - c. Izin Industri dan Kapasitas Produksi : Tanda Daftar Industri (TDI) CV Venus Desain terdaftar sebagai pemegang izin Tanda Daftar Industri (TDI) yang diterbitkan oleh Badan Penanaman Modal Dan Perizinan Terpadu (BPMPT) Pemerintah Kota Surakarta dengan Nomor : 530/0053/TDI/V/2016 tertanggal 17 Mei 2016 dengan jenis Industri Furniture dari Kayu (31001) komoditi industri meja, kursi dan almari. Kapasitas Izin : 600 pcs/tahun d. Alamat Kantor Pusat e. Alamat Pabrik (Gudang) : : Jl. MW Marawis No. 10, RT. 006, RW. 019 Kelurahan Gilingan Kecamatan Banjarsari Surakarta. Jl. Langenharjo Raya No. 76 Desa Langenharjo Kecamatan Grogol, Kabupaten Sukoharjo. Halaman 1 dari 10

6 f. Nomor telepon/faks/ g. Pengurus : - Direktur : Tuan Seno Tri Nugroho - Komisaris : Nyonya Kiki Fresa Hernindari (3) Ringkasan Tahapan: Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Konsultasi Publik (bila dibutuhkan) Pertemuan Pembukaan 19 September 2016 Kantor dan Pabrik CV Venus Desain - - a. Memperkenalkan anggota tim audit yang akan melakukan audit di CV Venus Desain. b. Meminta Perusahaan menunjukkan Surat Penunjukan / Kuasa Management Representatif. c. Konfirmasi tentang ruang lingkup pelaksanaan audit dan kriteria audit yang akan digunakan sesuai dengan aplikasi yang sudah disampaikan perusahaan kepada PT Mutuagung Lestari. d. Menjelaskan Standar Verifikasi yang menjadi acuan. e. Konfirmasi isi dari rencana audit/ Audit Plan yang sudah disampaikan kepada perusahaan oleh Tim Auditor. f. Metode Pelaksanaan Audit. g. Sumberdaya dan fasilitas yang diperlukan dalam pelaksanaan audit. h. Konfirmasi tentang seluruh ketersediaan data yang dibutuhkan oleh tim auditor. i. Konfirmasi tentang kebutuhan akan personil dari perusahaan yang akan mendampingi seluruh kegiatan audit. j. Meminta agar perusahaan dan tim auditor dapat melakukan koordinasi dan kerjasama yang baik guna memperlancar pelaksanaan audit. k. Meminta agar Unit Manajemen menunjuk petugas berwenang yang akan dikonfirmasi berkaitan yang Halaman 2 dari 10

7 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan September 2016 Pertemuan Penutupan 21 September 2016 Di Kantor dan Pabrik CV Venus Desain dibutuhkan pada masing-masing. Kantor dan Pabrik CV Venus Desain a. Penyampaian ucapan terima kasih atas kerjasama perusahaan dalam pelaksanaan audit. b. Penjelasan prosedur dan tata waktu proses sertifikasi legalitas kayu baik jika hasil verifikasi menyatakan memenuhi ataupun tidak memenuhi standar yang ditetapkan. c. Pemaparan hasil verifikasi sementara dan temuan di lapangan. d. Penjelasan atas ketidaksesuaian terhadap standar yang diakibatkan belum lengkapnya materi audit, serta batas waktu penyelesaiannya. e. Tanggapan dari pihak manajemen CV Venus Desain. f. Ketidaklengkapan diselesaikan dalam waktu 14 hari kalender ke depan. g. Penandatanganan Berita Acara Penutupan. Pengambilan Keputusan 03 Oktober 2016 Komite Sertifikasi memutuskan bahwa CV Venus Desain "" persyaratan dan standar untuk mendapatkan Sertifikat Legalitas Kayu. (4) Resume Hasil Penilaian : Kriteria/Indikator/ /Tidak /Non Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk (a) Industri memiliki izin yang sah (b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah. Indikator Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah. a. Akta Pendirian Perusahaan dan/atau Perubahan Tersedia akta pendirian perusahaan dan akta perubahan terakhir yang telah disahkan (khusus PT) atau didaftarkan ke instansi yang berwenang sesuai Halaman 3 dari 10

8 Kriteria/Indikator/ terakhir. b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam TDI / Izin Usaha Industri (IUI) Kecil c. Izin HO (Izin gangguan lingkungan sekitar). d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP). e. NPWP Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP). f. Dokumen lingkungan hidup (AMDAL/UKL UPL/SPPL/ DPLH/SIL/DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang setara). /Tidak /Non dengan bentuk badan hukumnya. Tersedia Izin Usaha yang masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya Tersedia izin HO yang masih berlaku sesuai dengan ruang lingkup usahanya Tersedia Tanda Daftar Perusahaan (TDP) yang sah masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya. NPWP (9 digit awal), SKT dan / atau SPPKP unit usaha tersedia dan sesuai dengan dokumen lainnya. Tersedia dokumen lingkungan hidup CV Venus Desain berupa SPPL yang lengkap dan sah sesuai dengan kegiatan usahanya. g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT). Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu. Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah Dokumen identitas importir 1. Terdapat dokumen TDI yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang dan sesuai dengan dokumen terkait lainnya. 2. Jenis usaha yang dijalankan sesuai dengan IUI atau TDI. Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku, dan juga tidak terdaftar sebagai importir serta tidak memiliki dokumen Angka Pengenal Importir (API-P). Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) Panduan/pedoman/ prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) importer Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku, dan juga tidak terdaftar sebagai importir serta tidak memiliki dokumen Angka Pengenal Importir (API-P). Halaman 4 dari 10

9 Kriteria/Indikator/ /Tidak /Non Kriteria 1.3. Unit usaha dalam bentuk kelompok. Indikator 1.. Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok. Internal audit anggota kelompok Auditee merupakan perusahaan dalam bentuk Perseroan Terbatas (PT) dan bukan merupakan perusahaan yang berbentuk kelompok. Auditee merupakan perusahaan dalam bentuk Perseroan Terbatas (PT) dan bukan merupakan perusahaan yang berbentuk kelompok. Kriteria Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil olahannya. Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah. a. Dokumen jual beli/ nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian b. Bukti penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah c. Dokumen angkutan Hasil Hutan yang sah. d. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa / Kelurahan) Seluruh penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan dokumen juala beli / nota atau kontrak suplai bahan baku. Seluruh penerimaan kayu dilengkapi dengan bukti penerimaan dan dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. 1. Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. 2. Hasil uji petik stock bahan baku di lapangan harus sesuai antara fisik kayu (jenis dan ukuran) dengan dokumen. 3. Jumlah batang / keping dan volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai dengan stock/ LMHH pada periode yang sama. Auditee tidak melakukan kegiatan penerimaan bahan baku kayu bekas / hasil bongkaran / sampah kayu bukan dari lelang. Halaman 5 dari 10

10 Kriteria/Indikator/ yang menjelaskan asal usul untuk kayu bekas / hasil bongkaran / sampah kayu bukan dari kayu lelang, serta DKP.yang menjelaskan asal usul untuk kayu bekas / hasil bongkaran / sampah kayu bukan dari kayu lelang, serta DKP. e. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri. /Tidak /Non Auditee tidak melakukan kegiatan pembelian bahan baku kayu limbah industri. f. Dokumen S-LK/ S- PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok. g. Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK / S-PHPL / DKP 1. Seluruh pemasok menerbitkan DKP. 2. Tersedia prosedur pemeriksaan terhadap pemasok yang menerbitkan DKP. 3. Tersedia personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam pemeriksaan terhadap dokumen DKP yang diterima dari pemasok (beserta bukti surat penunjukan). 4. Tersedia laporan hasil pemeriksaan kepada pemasok yang menerbitkan DKP Seluruh penerimaan bahan baku kayu berasal dari pemasok adalah benar dari sumber yang telah dilengkapi dengan DKP yang benar. Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah a. Pemberitahuan Impor Barang (PIB). b. Bill of Lading. c. Packing List (P/L). d. Invoice. e. Deklarasi Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Halaman 6 dari 10

11 Kriteria/Indikator/ f. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) g. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya. h. Bukti Penggunaan kayu impor. /Tidak /Non Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu. Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku Auditee tidak melakukan kegiatan impor bahan baku a. Laporan Hasil Produksi. b. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. c. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan. 1. Laporan hasil produksi sesuai dengan catatan / laporan mutasi kayu. 2. Terdapat hubungan yang logis antara input-output dan rendemen. 1. Jenis produk sesuai dengan izin usaha industri auditee. 2. Realisasi produksi sendiri tidak melebihi kapasitas izin auditee yang diizinkan. Auditee tidak melakukan pembelian maupun pengolahan bahan baku kayu yang berasal dari kayu lelang. d. Dokumen catatan/laporan mutasi kayu Dokumen catatan/laporan mutasi kayu sesuai dengan dokumen pendukung. Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga) a. Dokumen S-LK atau DKP ( tidak berlaku bila penyedia jasa bukan industripengolahan kayu) b. Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain). Auditee tidak melakukan kegiatan pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain. Auditee tidak melakukan kegiatan pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain. Halaman 7 dari 10

12 Kriteria/Indikator/ c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan. d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa. e. Adanya pendokumentasian bahan baku, proses dan produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa. /Tidak /Non Auditee tidak melakukan kegiatan pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain. Auditee tidak melakukan kegiatan pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain. Auditee tidak melakukan kegiatan pengolahan produk melalui jasa atau kerjasama dengan pihak lain. Kriteria. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik Indikator.1. Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Seluruh perdagangan atau pemindahtanganan produk dengan tujuan domestik didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah. Kriteria. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor Indikator.2. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB). a. Produk hasil olahan kayu yang di b. Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB). c. Packing list (P/L). d. Invoice. e. Bill of Lading (B/L). f. Dokumen V-Legal untuk Halaman 8 dari 10

13 Kriteria/Indikator/ produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V- Legal. /Tidak /Non g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis. h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar. i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya: CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya. Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V- Legal Indikator 3.. Implementasi Tanda V-Legal. Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan keselamatan dan kesehatan kerja (K3) Indikator Pedoman / Prosedur dan implementasi K3 CV Venus Desain belum membubuhkan Tanda V-Legal pada produk atau kemasan atau dokumen / lampiran dokumen angkutan sesuai ketentuan dikarenakan CV Venus Desain belum mendapatkan SLK. a. Pedoman / prosedur K3. b. Implementasi K3. Tersedia pedoman/ prosedur K3 dan personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam implementasi pedoman/ prosedur K3. Tersedia peralatan K3 sesuai pedoman dan berfungsi baik (diantaranya belum kadaluarsa) dan tanda/jalur evakuasi. c. Catatan kecelakaan kerja Kriteria 4.2. Pemenuhan hak-hak tenaga kerja Tersedia catatan kecelakaan kerja untuk setiap kejadian kecelakaan kerja secara lengkap dan upaya penangannya. Halaman 9 dari 10

14 Kriteria/Indikator/ /Tidak /Non Indikator Kebebasan berserikat bagi pekerja Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. 1. Terdapat serikat pekerja atau Terdapat pernyataan tertulis mengenai kebijakan perusahaan yang membolehkan karyawan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. 2. Hasil wawancara dapat menyimpulkan bahwa terdapat kebebasan berserikat bagi pekerja. Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) yang mengatur hakhak pekerja untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan > 10 orang. Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hak-hak pekerja. Indikator Tidak mempekerjakan anak di bawah umur (di luar ketentuan). CV Venus Desain tidak memiliki kewajiban untuk membuat dokumen Peraturan Perusahaan (PP) mengingat jumlah karyawan yang bekerja di CV Venus Desain sebanyak 8 (delapan) orang. Tidak terdapat pekerja yang masih dibawah umur. Tidak ada pekerja yang masih di bawah umur. Kesimpulan : Hasil pelaksanaan verifikasi di 56 memperlihatkan bahwa dari keseluruhan verifier (56 verifier) : 1. yang memenuhi norma penilaian berjumlah 20 (dua puluh) verifier; 2. yang tidak diterapkan penilaian berjumlah 32 (tiga puluh dua) verifier; 3. yang tidak memenuhi norma penilaian berjumlah 0 (nol) verifier. Dengan demikian CV Venus Desain dinyatakan standar verifikasi legalitas kayu sesuai Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan RI No: P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 dan Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No: P.14/PHPL/SET/4/2016 Halaman 10 dari 10