KONTRADIKSI PRODUKTIVITAS TEKNOLOGI INFORMASI: SEBUAH ANALISIS EKSISTENSI MOBILE BRANCH PADA BANK MUAMALAT KOTA SURABAYA

Transkripsi

1 ب سم ه للا الهرحمن الهرحي م KONTRADIKSI PRODUKTIVITAS TEKNOLOGI INFORMASI: SEBUAH ANALISIS EKSISTENSI MOBILE BRANCH PADA BANK MUAMALAT KOTA SURABAYA

2 Latar Belakang

3 Rumusan Masalah dan Tujuan Mengetahui apakah mobile branch merupakan solusi yang sesuai bagi Bank Muamalat sebagai media untuk pendekatan pasar. Mengetahui manakah diantara mobile branch dan kantor kas yang lebih menguntungkan dalam penghimpunan dana pihak ke 3 bank. Mengetahui tingkat manfaat antara mobile branch dan kantor kas. Mengetahui kepuasan nasabah terhadap mobile branch Mengetahui kesesuaian antara hasil dengan tujuan awal dari implementasi mobile branch dengan menggunakan competitive analysis.

4 Metode Penelitian Finansial Tangible Benefit Quasi Benefit Simple ROI, NPV, IRR, Payback Period Value Linking Innovation Value Analisis Investasi Keselarasan Tujuan Intangible Benefit Competitive Analysis Bisnis Domain Technology Domain Perbandingan NPV, IRR dan Payback Peroid Kuisoner persepsi pelanggan dan manajemen

5 Financial Domain Analysis

6 Biaya Investasi Biaya Kantor Kas Mobile Branch Inventaris kantor Rp Rp Gedung Rp Rp Pra-operasional Rp Rp Total Biaya investasi Rp Rp Total Biaya operasional Rp Rp

7 Cost Benefit Analysis Cost Benefit Analysis Kantor kas Mobile Branch NPV Payback periode 4 Tahun 3 Tahun IRR 40%-41% 97%-98%

8 Tahun I Tahun II Tahun III Tahun IV Tahun V Aliran Kas Keluar Inventaris kantor Gedung Pra-operasional -Rp Rp Rp Biaya operasional -Rp Rp Rp Rp Rp Biaya bagi hasil nasabah -Rp Rp Rp Rp Rp Biaya penyusutan -Rp Rp Rp Rp Rp Kas keluar keseluruhan -Rp Rp Rp Rp Rp Aliran Kas Masuk Margin Pembiayaan Rp Rp Rp Rp Rp NPV Kantor Kas Pendapatan RAK Rp Rp Rp Rp Rp Pendapatan jasa ATM Rp Rp Rp Rp Rp Pendapatan sebelum pajak (total kas masuk) Rp Rp Rp Rp Rp Pajak -Rp Rp Rp Rp Rp Pendapatan bersih setelah Pajak -Rp Rp Rp Rp Rp Discount Factor 1,000 0,901 0,812 0,731 0,659 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV NPV > 0, Investasi dinilai Layak Payback Period Tahun ke 4 Payback Period dalam masa investasi, investasi layak

9 I II III IV V Aliran Kas Keluar Inventaris Kantor Mobil Persiapan operasional -Rp Rp Rp Biaya operasional -Rp Rp Rp Rp Rp Biaya bagi hasil nasabah -Rp Rp Rp Rp Rp Penyusutan -Rp Rp Rp Rp Rp Kas keluar keseluruhan -Rp Rp Rp Rp Rp Aliran Kas Masuk Margin Pembiayaan Rp Rp Rp Rp Rp Pendapatan RAK Rp Rp Rp Rp Rp Pendapatan jasa ATM Rp Rp Rp Rp Rp Total Pendapatan Sebelum Pajak Rp Rp Rp Rp Rp Pajak -Rp Rp Rp Rp Rp Pendapatan bersih setelah Pajak -Rp Rp Rp Rp Rp Discount Factor 1,0000 0,9009 0,8116 0,7312 0,6587 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV NPV > 0, Investasi dinilai Layak Payback Period tahun ke 3 Payback Period dalam masa investasi, investasi layak NPV Mobile Branch

10 Tahun I Tahun II Tahun III Tahun IV Tahun V Aliran Kas setelah Pajak ( ) Discount Factor i = 38% 1,0000 0,7246 0,5251 0,3805 0,2757 Present Value (PV) ( ) PV Komulatif ( ) ( ) ( ) ( ) NPV NPV > 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i =39% 1,0000 0,7194 0,5176 0,3724 0,2679 Present Value (PV) ( ) PV Komulatif ( ) ( ) ( ) ( ) NPV NPV > 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 40% 1,0000 0,7143 0,5102 0,3644 0,2603 Present Value (PV) ( ) PV Komulatif ( ) ( ) ( ) ( ) NPV NPV > 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 41% 1,0000 0,7092 0,5030 0,3567 0,2530 Present Value (PV) ( ) PV Komulatif ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) NPV ( ) NPV< 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 42% 1,0000 0,7042 0,4959 0,3492 0,2459 Present Value (PV) ( ) PV Komulatif ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) NPV ( ) NPV < 0, Investasi dinilai Layak IRR Kantor Kas

11 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Aliran Kas setelah Pajak -Rp Rp Rp Rp Rp Discount Factor i = 94% 1,000 0,515 0,266 0,137 0,071 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV Rp NPV > 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 95% 1,000 0,513 0,263 0,135 0,069 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV Rp NPV > 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 96% 1,000 0,510 0,260 0,133 0,068 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV Rp NPV < 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i =97% 1,000 0,508 0,258 0,131 0,066 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV Rp NPV > 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 98% 1,000 0,505 0,255 0,129 0,065 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV -Rp NPV < 0, Investasi dinilai Layak Discount Factor i = 99% 1,000 0,503 0,253 0,127 0,064 Present Value (PV) -Rp Rp Rp Rp Rp PV Komulatif -Rp Rp Rp Rp Rp NPV -Rp NPV < 0, Investasi dinilai Layak IRR Mobile Branch

12 Quasi Benefit

13 Analisis Manfaat Langsung Biaya Marketing 1x(gaji x 12bulan) = 1 x ( Rp x12 ) = Rp Biaya Listrik dan Air Biaya penghematan = (biaya listrik + biaya air) = Rp Renovasi Kantor Rp Rp = Rp

14 Value Linking Analisis value linking memperhitungkan nilai manfaat yang didapat ketika sistem diimplementasikan sehingga berkaitan dengan fungsi lain yang didukung oleh sistem yang terimplementasi. Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Gaji marketing kantor kas Operasional Marketing kantor kas Kendaraan kantor kas Total

15 Innovation Value Nilai yang terkait dengan adanya fungsi-fungsi baru ketika implementasi SI/TI di Bank Muamalat, faktor ini digunakan untuk mengukur perubahan startegi bisnis yang terjadi ketika implementasi mobile branch 1) Menjalin kerja sama, dengan menjadi media transaksi pembayaran uang SPP sekolah, rumah sakit, dll. Sehingga dapat mempererat hubungan dengan relasi. 2) Menjaring nasabah baru ketika terdapat sebuah event perbankkan disuatu tempat (mall, toko buku, dll). 3) Nilai prestise yang dimiliki oleh Bank Muamalat meningkat.

16 IE Scorecard

17 A. Biaya Awal : B. Yearly Cash Flow tahun 1 tahun 2 tahun 3 tahun 4 tahun 5 Nett Economic Benefit VA Nett Economic Benefit VL Nett Economic Benefit VR Nett Economic Benefit IV pengurangan biaya langsung Simple ROI Biaya Berjalan nett cash flow : Total C. Simple ROI : (B/tahun/A)x100% D. Scoring : ,17% 133,17% Score 0 1 1% to 299% Score : % to 499% 3 500% to 699% 4 700% to 899% 5 900% over

18 Scorecard The Information Economics Scorecard Evaluator Business Domain Technology Domain Total Weight Assesment Score RoI SM CA MI CR OR SA DU TU IS ,38 4,25 4,06 4,25 3,94 3,94 2,13 3,94 4,25 Project Score 4 17,50 12,75 16,25 8,50 0 3,94-6,38-11,81-4,25 40,5 Simple RoI score 1 Total score business domain Total score technology domain 55-18,50 Business domain values Weight Maks Score ROI 4 20 SM 4 20 CA 3 15 MI 4 20 CR 2 10 OR 0 0 Technology domain Weight Maks Score SA 1 5 DU TU IS -1-5 Total value Total risk NIilai 40,50 masuk dalam kategori baik, sehingga dapat disimpulkan bahwa investasi mobile branch layak untuk diimplementasikan oleh Bank Muamalat.

19 Analisis Angket Staff Business Domain Strategic Information : 4,4, Implementasi dari mobile branch besar bagi Bank Muamalat untuk mencapai tujuannya. memiliki pengaruh yang Competitive Advantage : 4,25. Hal tersebut menandakan bahwa implementasi dari mobile branch berhasil meningkatkan hasil kinerja dari Bank Muamalat cabang Surabaya Management Information :4,1, implementasi dari mobile branch menantinya sebagai media informasi bagi Bank Muamalat. Competitive Response : 4,2, jika implementasi dari mobile branch tertunda akan menyebabkan Bank Muamalat akan tertinggal dari Bank lain yang merupakan pesaingnya. Project or Organizational Project : 3,9, mobile branch perlunya campur tangan atau persiapan yang jelas dari management Bank Muamalat terhadap implementasi dari mobile branch

20 Analisis Angket Staff- Teknologi Domain Strategic Information System Architecture : 3,9 mobile branch sudah menjadi bagian dari rencana yang dimiliki Bank Muamalat dan bukan merupakan prasyarat dari proyek lain yang terdapat dalam Bank Muamalat. Definitional Uncertainty : 2,1, tingkat kejelasan dari spesifikasi serta area dari mobile branch yaitu cukup jelas dan tidak adanya perubahan saat implementasi MB Technical Uncertainty : 3,91, tidak dibutuhkan skill lebih untuk karyawan atau staf, diperlukannya hardware baru yang mendukung jalannya mobile branch serta dibutuhkannya software perbankkan untuk kelancaran proses bisnis dalam mobile branch

21 Competitive Analysis

22 Aspek Keuangan Perbandingan Biaya Investasi Perbandingan cost benefit analysis Biaya Kantor Kas Mobile Branch Selisih Cost Benefit Analysis Kantor kas Mobile Branch Biaya investasi Rp Rp Rp Total Biaya operasional Rp Rp Rp NPV Rp Rp Payback periode 4 Tahun 3 Tahun IRR 40%-41% 97%-98%

23 Persepsi Nasabah Kenyamanan : nasabah bank Muamalat merasakan kenyamanan lebih ketika dalam kantor kas, karena nilai rata-rata kantor kas 3,87 dan mobile branch 3,62. Kehandalan perangkat dan karyawan: mobile branch lebih unggul dari segi kehandalannya, karena nilai kehandalan yang dimiliki baik kantor kas 3,68 yaitu 3,7 dan mobile branch. Keamanan : Banyak nasabah yang merasakan lebih aman ketika bertransaksi perbankkan di dalam suatu ruangan kantor, namun mereka masih meresa bingung dengan jadwal MB. Rata-rata mean yang dimiliki kantor kas yaitu 4,09 dan mobile branch 3,97 Kebutuhan : Kantor kas memiliki rata-rata yaitu 3,93 dan mobile branch 4. Sehingga dapat disimpulkan nasabah merasa kebutuhannya terpenuhi ketika berada di mobile branch. Kondisi :segi kebersihan dan kerapian kantor kas lebih unggul, sedangkan dalam segi lokasi mobile branch lebih unggul dari kantor kas. Kepuasan : nasabah yang telah lama melakukan transaksi di Bank Muamalat merasakan kepuasan dengan layanan yang dimilikinya sehingga terus menjalankan transaksi di Bank Muamalat dan skor nasabah dalam kantor kas lebih unggul karena usia nya yang lebih lama dari MB

24 Kesimpulan dan Saran Kesimpulan Biaya yang dikeluarkan untuk mobile branch jauh lebih sedikit jika dibandingkan dengan kantor kas. Mobile branch dapat dikatakan lebih cepat mendatangkan keuntungkan dibandingkan kantor kas karena nilai IRR dan Payback peroid lebih unggul nasabah merasakan lebih nyaman, aman, dan puas dengan kondisi lokasi maupun karyawan ketika berada di kantor kas. Sedangkan berdasarkan nasabah merasa kebutuhan dan lokasi sesuai ketika berada di mobile branch Nilai manfaat mobile branch yaitu bertambahnya jumlah nasabah ±20, tanpa marketing Terjadi penghematan biaya secara langsung pada mobile branch yaitu penghematan biaya listrik, biaya air, dan renovasi gedung. Hasil information economic, investasi mobile branch dikatakan baik. Maka dapat dikatakan bahwa mobile branch merupakan pilihan yang tepat bagi bank mualat Saran Diperlukan tempat untuk menunggu antrian bagi nasabah yang ingin melakukan transaksi di mobile branch. Diperlukan perbaikan terhadap jaringan yang dimiliki mobile branch dan kantor kas Perlunya pembagian jadwal operasional dari mobile branch untuk menghindari kebingunan nasabah Proses pembototan skor merupakan proses yang sangat penting, maka lebih baik dilakukan secara teliti agar menjadi kualitas hasil akhir.

25 Terima Kasih

26 Peraturan Pajak Tarif pajak PPh Pasal 25/29 untuk Wajib Pajak Badan Untuk Tahun. Tarif pajak ini mengacu pada pasal 17 Undang-undang No.36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan dan pasal 31 E Undangundang No.36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan. Dalam pasal tersebut menyebutkan bahwa: Wajib Pajak badan dalam negeri dan bentuk usaha tetap adalah sebesar 28 % dikalikan Penghasilan Kena Pajak untuk tahun 2009, atau 25% untuk tahun 2010 dan seterusnya (sampai ada perubahan). Untuk peredaran usaha bruto di bawah Rp tarif PPh Badan dikenakan sebesar 25 % x 50% x Penghasilan Kena Pajak. 59 Untuk peredaran usaha bruto antara Rp sampai dengan Rp tarif PPh Badan dikenakan sebesar 25% x 50% x penghasilan kena pajak (bagian peredaran bruto Rp ), dan 25 % x Penghasilan Kena Pajak (bagian peredaran bruto diatas Rp Sampai dengan Rp ). Untuk peredaran peredaran usaha bruto di atas Rp tarif PPh Badan dikenakan sebesar 25 % x Penghasilan Kena Pajak.