BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

Transkripsi

1 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA A. CAPAIAN KINERJA Kinerja KPU Tahun 2015 yang didalamnya terdapat kegiatan yang menunjang tercapainya sasaran pada hakekatnya merupakan suatu bagian dari proses atau kegiatan untuk mencapai sasaransasaran Rencana Strategis Dengan demikian, pencapaian kinerja per satuan kegiatan di tahun 2019 akan merupakan bagian dari pencapaian sasaran Rencana Strategis yang telah ditetapkan dalam Renstra. Untuk keperluan penilaian akuntabilitas kinerja, maka dilakukan pengklasifikasian satuan-satuan kinerja yang telah dilaksanakan ke elemen-elemen sasaran Rencana Strategis (Renstra). Dengan cara ini, maka penilaian satuan-satuan kinerja akan dapat mencerminkan kinerja KPU secara menyeluruh. Pengukuran tingkat capaian kinerja KPU Tahun 2015 dilakukan dengan cara membandingkan antara target kinerja dengan realisasi kinerja. KPU menetapkan 2 (dua) indikator kinerja utama sebagai tolak ukur keberhasilan kinerja KPU kabupaten Sumedang pada tahun 2015 melalui target-target dalam Perjanjian Kinerja (PK), indikator kinerja utama tersebut kemudian diukur dan dibandingkan antara target dengan realisasinya, sehingga menghasilkan capaian kinerja sebagaimana berikut : Pengukuran Kinerja terhadap IKU Tahun 2015 No Indikator Kinerja Utama Target Realisasi % (1) (2) (3) (4) (5) 1 Persentase Penyelenggaraan Dukungan Manajemen yang Professional, Akuntabel, Efisien, dan Efektif 75% 79,86% 106% 2 Persentase Penyiapan dan Penyelenggaraan Pemilu yang Tepat Waktu dan Akuntabel 70% 96,83% 138% Laporan Kinerja KPU Tahun

2 Rata-rata capaian kinerja keseluruhan KPU pada Tahun 2015 sebesar 176 %, sehingga dapat diambil kesimpulan bahwa KPU dikategorikan sangat berhasil dalam menempuh 2 (dua) indikator kinerja utama. KPU secara umum dapat mencapai target kinerja sebagaimana telah ditetapkan pada tahun Analisis dan evaluasi capaian kinerja KPU pada tahun 2015 dapat dijelaskan sebagai berikut : Sasaran 1 Meningkatnya kualitas Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Sasaran ini dimaksudkan untuk meningkatkan Penyelenggaraan Dukungan Manajemen yang Professional, Akuntabel, Efisien, dan Efektif. Sasaran ini dicapai melalui berbagi progam dan kegiatan. Adapun capaian indikator kinerja sasaran tersebut di atas selama tahun 2015, adalah sebagai berikut: Kinerja Indikator Kinerja Target Realisasi % Capaian Penyampaian Laporan 20 dokumen 19 dokumen 95% pertanggungjawaban penggunan Anggaran (LPPA) tepat waktu dan valid Prosentase (%) KPU Kabupaten Sumedang yang laporannya sesuai dengan standar Akuntansi Pemerintaha (SAP) Prosentase (%) ketepatan waktu dalam dalam pembayaran honorarium,uang kehormatan,gaji, dan tunjangan PNS KPU 100% 100% 100% 100% 100% 100% Prosentase(%) KPU Kab./Kota yang mampu melakukan pemeliharaan dan inventarisasi logistik Pemilu sesuai dengan SOP Prosentase(%) kesesuaian antara Renstra dan Renja K/L dan RKA KL 77,5 57% 74% 77,5 86% 112% Laporan Kinerja KPU Tahun

3 Indikator Kinerja Prosentase (%) Laporan Monitoring dan Evaluasi yang akuntabel dan tepat waktu Prosentase (%) Pegawai yang telah mengikuti pendidikan dan pelatihan dalam rangka peningkatan kompetensi Sumber Daya Manusia. Persentase (%) KPU Kabupaten Sumedang yang mengadministrasikan barang milik negara dalam aplikasi SIMAK BMN dengan baik dan akurat Persentase (%) KPU Kabupaten Sumedang yang melaporkan persediaan kotak dan bilik suara berdasarkan stock opname tepat waktu. Tingkat ketepatan dan tertib administrasi pelaksanaan evaluasi tidak lanjut Jumlah laporan penyelenggaraan/penerapan sistem kearsipan di lingkungan KPU Kabupaten Sumedang Persentase (%) Kegiatan Pelayanan Ketatausahaan, Perlengkapan, dan Kerumahtanggaan Sekretariat KPU Sumedang Peningkatan kualitas penyusunan laporan keuangan seuai SAP Kinerja Target Realisasi % Capaian 100% 95% 95% 100% 50% 50% 90% 83% 92% 100% 100% 100% 4 laporan 0 0% 1 laporan 1 laporan 100% 100% 94% 94% 1 laporan 1 laporan 100% Sebagai penjabaran dari target kinerja yang telah ditetapkan, KPU Kabupaten Sumedang melaksanakan kegiatan-kegiatan sebagai berikut : 1. Kegiatan Pelaksanaan Akuntabilitas Pengelolaan Administrasi Keuangan di Lingkungan Setjen KPU. Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah : a. Laporan Sistem akuntansi dan pelaporan keuangan KPU telah menyusun laporan keuangan sejumlah 19 dokumen yang terdiri dari 12 dokumen laporan bulanan, 4 dokumen laporan triwulanan, 2 dokumen laporan semesteran dan 1 dokumen laporan tahunan dengan sistematika sesuai dengan Peraturan Direktur Laporan Kinerja KPU Tahun

4 Jenderal Perbendaharaan nomor PER 57/PB/2013 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Keuangan Kementerian/Lembaga. Pelaksanaan kegiatan penyusunan Laporan SAI dan Pelaporan Keuangan yaitu : 1. Memeilaha dokumen sumber/dokumen akuntasi dan membukukan/menginput kedalam aplikasi SAKPA; 2. Menerima data BMN dan melakukan rekonsiliasi internal antara laporan keuangan dengan laporan barang; 3. Melakukan koreksi/perbaikan apabila terjadi kesalahan; 4. Melakukan rekonsiliasi dengan KPPN dan KPKNL; 5. Menyusun laporan keuangan dan menyampaikan laporan keuangan dimaksud beserta ADK ke KPU Provinsi Jawa Barat. Ringkasan Laporan Realisasi Keuangan KPU No Dokumen 1 Lapkeu Januari 2 Lapkeu Pebruari 3 Lapkeu Maret 4 Lapkeu Triwulan I 5 Lapkeu April 6 Lapkeu Mei 7 Lapkeu Juni 8 Lapkeu Triwulan II 9 Lapkeu Semester I 10 Lapkeu Juli 11 Lapkeu Agustus 12 Lapkeu September 13 Lapkeu Triwulan III 14 Lapkeu Oktober 15 Lapkeu November Realisasi (Rp.) Bulanan Triwulan Semester Tahunan Laporan Kinerja KPU Tahun

5 No Dokumen 16 Lapkeu Desember 17 Lapkeu Triwulan IV 18 Lapkeu Semester II 19 Lapkeu Tahunan Realisasi (Rp.) Bulanan Triwulan Semester Tahunan Pelaksanaan rekonsiliasi SAKPA dengan BMN tingkat KPU Kabupaten Sumedang dilaksanakan sebanyak 2 kali Rekonsiliasi SAKPA dengan KPPN dilaksanakan sebanyak 2 kali Rekonsilisasi BMN antara KPU Sumedang dengan KPKNL dilaksanakan sebanyak 2 kali b. Laporan pertanggungjawaban penggunaan anggaran (LPPA) KPU telah menyusun dokumen laporan pertanggunjawaban penggunaan anggaran (LPPA) sejumlah 12 dokumen. Setiap dokumen LPPA terdiri dari Model Keuangan 2.01, 2.02, 2.03, 2.04, 2.05, serta LPJ bendahara. c. Layanan perkantoran Pelaksanaan layanan perkantoran berupa pembayaran gaji dan tunjangan pegawai KPU sebanyak 12 bulan layanan. 2. Kegiatan Pengelolaan Data, Dokumentasi, Pengadaan, Pendistribusian, dan Inventarisasi sarana dan Pra Sarana Pemilu Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah perencanaan kebutuhan logistik, pedoman dan evaluasi manajemen logistik pemilu. KPU menghadiri rapat koordinasi evaluasi pengelolaan logistik eks Pemilu 2014 yang dilaksanakan di KPU Provinsi Jawa Barat pada tanggal 18 s.d. 20 Mei Peserta yang menghadiri kegiatan tersebut sebayak 2 orang. Dan KPU melaksanakan koordinasi dengan KPU Provinsi Jawa Barat dalam rangka penghapusan logistik eks pemilu. 3. Kegiatan Pelaksanaan Manajemen Perencanaan dan Data Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah : Laporan Kinerja KPU Tahun

6 a. Dokumen perencanaan dan data kepemiluan KPU telah menyusun dokumen usulan Renja/RKA K/L Tahun Anggaran Penelaahan RKA K/L di laksanakan di KPU Provinsi Jawa Barat pada tanggal 7 s.d. 8 Desember Pada tahun 2015 KPU mendapatkan anggaran Rp ,-. Selama tahun 2015 telah melaksanakan 3 kali proses revisi DIPA TA 2015 ke Kanwil Perbendaharaan di Bandung. 1. Revisi DIPA ke 1 dilaksanakan pada tanggal 5 Mei 2015, pagu anggaran Rp ,-. Pada revisi ke 1 dilaksanakan karena perubahan pejabat pengeloa keuangan KPU Sumedang, yaitu perubahan Pejabat Penandatanganan SPM (PPSPM) 2. Revisi DIPA ke 2 dilaksanakan pada tanggal 8 Juli 2015, pagu anggaran bertambah semula Rp ,-. Menjadi anggaran Rp ,- Revisi DIPA ke 2 dilaksanakan oleh KPU RI (Revisi DJA). Penambahan anggaran yaitu pada kegiatan layanan peningkatan kompetensi SDM Diklat Prajabatan sebesar Rp ,- 3. Revisi DIPA ke 3 dilaksanakan pada tanggal 30 Nopember 2015, pagu anggaran bertambah semula Rp ,- menjadi Rp ,- Revisi DIPA ke 3 dilaksanakan berkenaan dengan kegiatan hibah langsung dari Pemerintah sebesar Rp ,- b. Monitoring dan supervisi pelaksanaan kegiatan komisi pemilihan umum KPU telah menyusun dokumen LAKIP Tahun 2014 dan TAPKIN 2015 KPU telah menyusun dokumen laporan pelaksanana kegiatan (laporan triwulanan berdasarkan PP nomor 39 Tahun 2006 dengan aplikasi, Matriks Monitoring RKP, dan laporan berdsarkan PMK 249/2011). Laporan Kinerja KPU Tahun

7 KPU telah melaksanakan rapat monitoring dan evaluasi pelaksanaan rencana kerja dan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah di KPU Provinsi Jawa Barat. 4. Kegiatan Pembinaan Sumber Daya Manusia, Pelayanan dan Administrasi Kepegawaian. Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah : a. Penataan Organisasi, pembinaan, dan pengelolaan sumber daya manusia Pada tahun 2015 menghadiri pelantikan pejabat struktural di KPU Provinsi Jawa Barat. b. Layanan peningkatan kompetensi SDM Pada tahun 2015 mengirimkan 1 orang pegawai untuk mengikuti kegiatan diklat kepegawaian di KPU Provinsi Jawa Barat. Kegiatan tersebut dilaksanakan pada tanggal 26 s.d. 28 Agustus Pada tahun 2015, KPU mengirimkan 2 orang pegawai sekretariat untuk mengikuti diklat pra jabatan. Kegiatan tersebut dilaksanakan pada tanggal 12 s.d. 19 April Kegiatan penyelenggaraan operasional dan pemeliharaan perkantoran Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah : a. Penatausahaan barang milik Negara Dalam rangka pengelolaan BMN, KPU menunjuk 1 orang pegawai yang bertugas sebagai pengelola BMN. Penunjukan tersebut bertujuan untuk pengelolaan BMN yang tertib dan berkesinambungan serta tersusunnya laporan BMN tingkat UAKPB yang handal dan akuntabel. b. Pengelolaan persediaan (stock opname) KPU melaksanakan stock opname atau penghitungan fisik barang persediaan kotak dan bilik suara berbahan alumunium untuk mengetahui kebenaran catatan pembukuan dengan yang ada di gudang. Stock opname dilaksanakan pada tanggal 27, 28, 29, 30 Oktober Kotak suara yang stock opname sebanyak buah, dan bilik suara sebanyak 3.962, dengan rincian sebagai berikut : Laporan Kinerja KPU Tahun

8 Laporan Hasil Stock Opname KPU Kondisi Kotak Suara Bilik Suara Baik Rusak Jumlah c. Evaluasi tindak lanjut hasil pemeriksaan BMN d. Penataan, pendataan dan penilaian arsip Pendataan, Penataan, dan Penilai Arsip KPU dilaksanakan Pada Minggu ke 3 (tiga) Bulan November Tahun 2015 bertempat di Ruang Arsip Kantor KPU. Kegiatan ini dikerjakan oleh 4 (empat) orang petugas Kearsipan dari Kantor KPU dan dibantu oleh Petugas dari Kantor Arsip Daerah yang berjumlah 6 (enam) orang Kegiatan ini bertujuan Untuk menyelamatkan Arsip Dokumen Pemilihan Umum Anggota Dewan Perwakilan Rakyat, Dewan Perwakilan Daerah, dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah serta Pemilihan Umum Presiden dan Wakil Presiden dan Pemilihan Umum Kepala daerah dan Wakil Kepala Daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan e. Layanan perkantoran KPU Kabupaten sumedang melaksanakan layanan operasional perkantoran berupa pemeliharaan gedung, pemeliharaan kendaraan, pemeliharaan barang inventaris kantor, dan lain-lain. 6. Kegiatan pemeriksaan di lingkungan setjen KPU, Sekretariat KPU Provinsi, dan Sekretariat KPU Kabupaten/Kota Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah menghadiri rakor laporan hasil reviu laporan keuangan di KPU Provinsi Jawa Barat pada tanggal 15 s.d. 17 September Laporan Kinerja KPU Tahun

9 Sasaran 2 Meningkatnya Kapasitas dan Kredibiltas Organisasi Penyelenggara Pemilu dan Pemilihan Kepala Daerah Sasaran ini dimaksudkan untuk meningkatkan Penyiapan dan Penyelenggaraan Pemilu yang Tepat Waktu dan Akuntabel. Sasaran ini dicapai melalui berbagi progam dan kegiatan. Adapun capaian indikator kinerja sasaran tersebut di atas selama tahun 2015, adalah sebagai berikut: Indikator Kinerja Prosentase kasus gugatan hukum dan sengketa hukum berkaitan dengan Pemilu yang dimenangkan KPU Kinerja Target Realisasi % Capaian 1 kasus 0 0% Jumlah jenis kategori dokumentasi yang berkaitan dengan sengketa hukum KPU mendapatkan penyuluhan hukum KPU mengikuti bimtek pemilukada Persentase Proses PAW Anggota DPRD dapat diseleaikan dalam waktu 5 hari kerja Penyampaian informasi dan publikasi serta sosialisasi Pemilu dan Pemilukada 1 dokumen 1 dokumen 100% 1 kabupaten 1 kabupaten 100% 1 laporan 1 laporan 100% 100% 0 0% 1 laporan 1 laporan 100% Sebagai penjabaran dari target kinerja yang telah ditetapkan, KPU Kabupaten Sumedang melaksanakan kegiatan-kegiatan sebagai berikut : 1. Kegiatan penyiapan penyusunan rancangan peraturan KPU, advokasi, penyelesaian sengketa dan penyuluhan peraturan perundang-undangan yang berkaitan dengan penyelenggaraan pemilu Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah : a. Advokasi dan sengketa hukum KPU mengikuti bimtek terkait dengan kajian permasalahan hukum di KPU Provinsi Jawa Barat pada tanggal 12 Laporan Kinerja KPU Tahun

10 Nopember 2016, peserta yang mengikuti bimtek sebanyak 2 orang. Kegiatan ini dalam rangka peningkatan kompetensi dan kapasitas sumber daya manusia dalam penyelesaian permasalahan hukum b. Dokumentasi dan informasi produk hukum Pada tahun 2015 KPU kabupaten Sumedang melaksanakan pengelolaan dan penyediaan informasi produk hukum terkait kepemiluan. Peraturan perundang-undangan yang terdokumentasikan sepanjang tahun 2015 yaitu : 4 Undang-Undang, 17 PKPU, 8 Keputusan KPU Sumedang, 11 BA Pleno KPU Sumedang, 29 Keputusan Sekretaris KPU Kabupaten Sumedang, dan 7 Perjanjian Kerjasama c. Penyuluhan peraturan perundang-undangan pemilu dan pemilukada Untuk meningkatkan kompetensi dan kapasitas penyusunan Keputusan KPU Kabupaten/Kota, KPU mengadiri Raker di KPU Provinsi pada tanggal 24 s.d. 25 Agustus 2015 dan 30 Oktober. Peserta yang menghadiri kegiatan tersebut sebanyak 2 orang. 2. Kegiatan pedoman, petunjuk teknis dan bimbingan teknis/supervise/publikasi/sosialisasi penyelenggaraan pemilu dan pendidikan pemilih Output dari pelaksanaan kegiatan tersebut di atas adalah : a. Penggantian antar waktu anggota DPR, DPD, DPRD Provinsi, dan DPRD Kabupaten/Kota Dalam rangka penyusunan laporan evaluasi hasil pelaksanaan kegiatan PAW anggota DPRD Kabupaten/Kota secara konperhensif dan sistematis, KPU melaksanakan konsultasi dan koordinasi ke KPU Provinsi Jawa Barat. Serta untuk meningkatkan pemahaman PAW, KPU Kabupaten Sumedang menyelenggarakan rapat koordinasi dan evaluasi tata cara penyampaian PAW anggota DPRD Kabupaten/Kota kepada Partai Politik di wilayah pada tanggal 30 Desember b. Pusat pendidikan pemilih Kegiatan pusat pendidikan pemilih dilaksanakan dalam bentuk riset tingkat partisipasi masyarakat dalam pemilu 2014 dan pemilukada yang Laporan Kinerja KPU Tahun

11 dilaksanakan pada bulan April, Mei Juni, dan Juli Kegiatan ini bertujuan untuk : 1. Mendeskripsikan alasan meningkatnya angka partisipasi pemilu legislatif dibandingkan pemilu sebelumnya; 2. Mendeskripsikan hal-hal apa saja yang mempengaruhi kehadiran dan ketidakhadiran pemilih di TPS pada pemilu legislatif, pemilu presiden dan pemilu kepala daerah; 3. Mendeskripsikan alasan terjadinya pola angka partisipasi pemilih pada Pilpres tahun 2014 menyimpang dari pemilu-pemilu sebelumnya; 4. Mendeskripsikan alasan ketidakhadiran pemilih di TPS pada setiap pemilu. c. Informasi dan publikasi serta sosialisasi pemilu dan pemilukada Kegiatan Kerjasama Informasi Pemilu dan Pemilukada dilaksanakan dalam bentuk kegiatan : 1. Mengadakan pertemuan dengan pers dan Media 2. Melakukan kunjungan media visit ke media masa cetak/elektronik Dalam rangka kegiatan yaitu : untuk meningkatkan partisipasi pemilih maka dibuat dua 1. PELAYANAN PERS DAN MEDIA 2. PENGEMBANGAN KEHUMASAN PEMILU No Nomor Surat Tanggal Keterangan 1 06/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Pimpinan SMTV 2 07/.KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redaksi Radar Sumedang 3 08/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redaksi Sumedang Ekpres 4 09/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redakai Koran Sumedang 5 10/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redakai Kabar Priangan 6 11/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redaksi Lintas Sumedang Laporan Kinerja KPU Tahun

12 No Nomor Surat Tanggal Keterangan 7 12/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redaksi Pikiran Rakyat 8 13/KPU.Kab /III/ Maret 2015 Redaksi Tribun Jabar B. REALISASI ANGGARAN Pada Tahun 2015 KPU mendapat anggaran yang bersumber dari APBN sebesar Rp ,- dan yang bersumber dari APBD sebesar Rp ,-. Sehingga total anggaran KPU Kabupaten Sumedang pada Tahun 2015 adalah sebesar Rp ,-, tingkat pencapaian realisasi anggaran adalah sebesar 83,54% atau ekuivalen sebesar Rp ,-. Tingkat capaian tersebut menunjukan upaya yang sungguhsungguh, kerja keras dan konsisten dari seluruh pelaksana kegiatan dan komitmen bersama sepanjang Tahun Laporan Akuntabilitas Keuangan KPU Tahun 2015 ini dapat terlihat sebagai berikut : Akuntabilitas Keuangan KPU Tahun 2015 No Program Pagu (Rp) Realisasi (Rp) Sisa (Rp) 1 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya 2 Program Penguatan Kelembagaan Demokratis dan Perbaikan Proses Politik TOTAL Pada Tahun 2015 tidak ada penyelenggaraan Pemilu dan Pilkada, kegiatan yang dilaksanakan pada tahun ini antara lain: kegiatan Pelaksanaan Akuntabilitas Pengelolaan Administrasi Keuangan; Pengelolaan Data, Dokumentasi, Pengadaan, Pendistribusian, dan Inventarisasi sarana dan Pra Sarana Pemilu; Manajemen Perencanaan dan Data; Pembinaan Sumber Daya Manusia, Pelayanan dan Administrasi Kepegawaian; penyelenggaraan operasional dan pemeliharaan perkantoran; laporan hasil reviu laporan keuangan KPU; penyusunan rancangan peraturan KPU, advokasi, penyelesaian Laporan Kinerja KPU Tahun

13 sengketa dan penyuluhan peraturan perundang-undangan yang berkaitan dengan penyelenggaraan pemilu; pedoman, petunjuk teknis dan bimbingan teknis/supervise/publikasi/sosialisasi penyelenggaraan pemilu dan pendidikan pemilih. Selain itu juga, KPU mendapatkan bantuan keuangan (hibah) dari Pemerintah untuk membiayai kegiatan antara lain : lomba cerdas cermat kepemiluan dan demokrasi, study komparatif, sosialisasi peraturan perundang-undangan, dan pemeliharaan kantor. Dari total anggaran sebesar Rp ,- untuk membiayai kegiatan pada Tahun 2015, KPU melakukan Efisiensi belanja sebesar Rp ,-. Hal ini disebabkan terdapat efisiensi dari anggaran setiap kegiatan yang disesuaikan dengan petunjuk teknis/petunjuk pelaksanaan program dan kegiatan DIPA serta terdapat kelebihan anggaran dari belanja pegawai (belanja gaji pokok PNS). Terkait dengan kelebihan anggaran belanja pegawai tersebut, Sekretariat KPU telah menyampaikan laporan estimasi kebutuhan belanja pegawai Tahun 2015 ke KPU Provinsi Jawa Barat. Namun sampai dengan akhir tahun anggaran 2015 tidak ada perubahan. Laporan Kinerja KPU Tahun