BAB I. Pendahuluan. Untuk melaksanakan tugas pokok tersebut diatas, Inspektorat mempunyai fungsi sebagai berikut :

Transkripsi

1 BAB I Pendahuluan Inspektorat sebagai aparat Pemerintah Daerah yang membantu Bupati dalam melaksanakan tugas-tugas pengawasan intern pemerintah berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 30 Tahun 2008 Tentang Organisasi Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Satuan Polisi Pamong Praja (Lembaran Daerah Kabupaten Magelang Tahun 2008 Nomor 30) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 4 Tahun 20 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 30 Tahun 2008 tentang Organisasi Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Satuan Polisi Pamong Praja (Lembaran Daerah Kabupaten Magelang Tahun 20 Nomor 4) bahwa Inspektorat Kabupaten Magelang mempunyai tugas pokok melakukan pengawasan urusan pemerintah Kabupaten, pelaksanaan pembinaan pemerintah desa pelaksanaan urusan pemerintahan desa. Untuk melaksanakan tugas pokok tersebut diatas, Inspektorat mempunyai fungsi sebagai berikut : a. Perencanaan program pengawasan b. Perumusan kebijakan fasilitasi pengawasan c. Pemeriksaan, pengusutan, pengujian penilaian tugas pengawasan. Pembentukan Struktur Organisasi Inspektorat Kabupaten Magelang berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 4 Tahun 2007 tentang Organisasi Perangkat Daerah Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 30 Tahun 2008 Tentang Organisasi Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Satuan Polisi Pamong Praja sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 4 Tahun 20 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kabupaten Magelang Nomor 30 Tahun 2008 tentang Organisasi Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Satuan Polisi Pamong Praja, terdiri dari :. Inspektur 2. Sekretaris, membawahi : a. Kepala Sub Bagian Keuangan b. Kepala Sub Bagian Umum Kepegawaian c. Kepala Sub Bagian Perencanaan, Monitoring, Evaluasi Pelaporan 3. Inspektur Pembantu Wilayah I 4. Inspektur Pembantu Wilayah II 5. Inspektur Pembantu Wilayah III

2 6. Kelompok Jabatan Fungsional terdiri dari sejumlah jabatan fungsional yang terbagi dalam berbagai kelompok sesuai rumpun jabatan fungsionalnya. Hal ini dapat diperjelas dengan bagan Struktur Organisasi Inspektorat Kabupaten Magelang berdasarkan Peraturan Daerah 30 Tahun 2008 sebagai berikut : INSPEKTUR Sekretaris Kelompok JabatanFungsional Subag PMEP Subag Umum Kepegawaian Sub Bagian Keuangan I Irban Wil I Irban Wil II Irban Wil III Gambar Struktur Organisasi Inspektorat Kabupaten Magelang Inspektorat merupakan unsur pengawas penyelenggaraan pemerintah daerah yang dipimpin oleh seorang Inspektur yang berada dibawah bertanggungjawab langsung kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. Secara teknis administratif mendapat pembinaan dari Sekretaris Daerah serta diangkat diberhentikan oleh Kepala Daerah dari Pegawai Negeri Sipil yang memenuhi syarat berdasarkan peraturan perung-ungan yang berlaku. Pengawasan merupakan bagian integral dari sistem manajemen termasuk didalamnya manajemen pemerintahan yang mutlak harus dilakukan, karena pengawasan melekat. pada setiap gerak pemerintahan, pembangunan pelayanan masyarakat. Ung-Ung Nomor 23 Tahun 204 tentang Pemerintahan Daerah menekankan pentingnya pengawasan. Inspektorat Kabupaten Magelang mempunyai fungsi melakukan pembinaan pengawasan atas semua unit kerja yang berada di wilayah Kabupaten Magelang sebagai objek pemeriksaan. Data

3 satuan unit kerja di wilayah Kabupaten Magelang yang dapat menjadi objek pemeriksaan dapat dilihat dalam table berikut ini : Data satuan unit kerja di wilayah Kabupaten Magelang yang dapat menjadi objek pemeriksaan No Satuan Unit Kerja di wilayah Kabupaten Magelang Jumlah. Dinas 3 2. Ba 9 3. Kantor 2 4. Bagian Setda 8 5. BLUD RSUD Muntilan 6. Setwan 7. Kecamatan 2 8. Kelurahan 5 9. BUMD (Bank Pasar, PDAM, PDAU, BPR-BKK ) 4 0. UPTD di Disdikpora 2. UPTD di DPU &ESDM 6 2. UPTD di Dinas Kesehatan UPTD di Dinas Pasar 6 4. SMPN SMAN 0 6. SMKN 3 7. Desa 367 JUMLAH 558 Mencermati data tersebut diatas dilihat dari sisi sumber daya manusia aparat pemeriksa jumlah objek pemeriksaan yang ada di Inspektorat Kabupaten Magelang belum ada keseimbangan yang proposional, khususnya dari segi kuantitas kualitas aparat pemeriksa yang ada. Maka Inspektorat Kabupaten Magelang dalam menyelenggarakan pengawasan selama kurun waktu 5 tahun terakhir (dari tahun 2009 s/d 203) dalam menentukan objek pemeriksaan tidak seluruhnya satuan unit kerja di wilayah Kabupaten Magelang diambil sebagai objek pemeriksaan (obrik) setiap tahunnya. Satuan unit kerja yang dilakukan pemeriksaan untuk Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) setiap tahun menjadi objek pemeriksaan dalam kegiatan pengawasan internal secara berkala (pemeriksaan reguler) segkan untuk desa yang berjumlah 367 desa, pemeriksaan yang dilakukan bergantian dengan rentang waktu pemeriksaan antara 2 sampai dengan 3 tahun sekali. Sebagai contoh pada Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT) tahun 204, jumlah objek pemeriksaan di desa sebanyak 89 desa segkan jumlah seluruh desa di wilayah Kabupaten Magelang sebanyak 367 desa maka apabila diprosentase capaian

4 pelaksanaan pemeriksaan hanya mencapai 24,25%, artinya pembinaan pengawasan yang dilakukan pada penyelenggaraan pemerintahan desa belum dapat optimal karena belum seluruhnya desa setiap tahunnya menjadi objek pemeriksaan oleh Inspektorat Kabupaten Magelang untuk dilakukan pembinaan pengawasan. Dalam melaksanakan pembinaan pengawasan masih banyak tantangan yang dihadapi Inspektorat selain ketersediaan sumber daya manusia, antara lain : ). Obyek ruang lingkup pemeriksaan yang semakin banyak luas 2). Pangan unit kerja terhadap lembaga pengawasan maupun aparatur pengawasan yang kurang responsif 3). Penguatan peran Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) 4). Belum berubahnya / belum bergesernya pangan pemeriksaan dari watch dog ke quality assurance consulting. 5). Sarana prasarana kurang memadai dalam menunjang tugas fungsi organisasi. Selain itu permasalahan internal yang dihadapi Inspektorat Kabupaten Magelang dalam menjalankan tugas fungsi pengawasan adalah :. Kapabilitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) masih dalam level (initial) hal ini sangat berpengaruh terhadap kualitas aparatur pengawasan dalam menjalankan peran fungsi APIP. 2. Keterbatasan jumlah APIP khususnya untuk tenaga pemeriksa/pejabat fungsional tertentu, kondisi saat ini (bulan Desember 204) sebanyak 2 orang ( 7 orang pejabat fungsional auditor 4 orang Pengawas Pemerintah Urusan Pemerintahan Daerah/P2UPD) 2 orang pejabat fungsional umum diperankan dalam pemeriksaan, sehingga pelaksanaan pembinaan pengawasan belum optimal dibanding dengan luasnya objek pemeriksaan di wilayah Kabupaten Magelang. 3. Pemeriksaan yang dilakukan Inspektorat Kabupaten Magelang masih bersifat post audit sehingga belum optimal dalam pengendalian intern di unit kerja belum mendukung pemeriksaan BPK-RI. 4. Masih aya rekomendasi Hasil pemeriksaan yang belum selesai ditindaklanjuti Tantangan isu strategis yang masih menjadi beban tugas Inspektorat kedepan adalah kebutuhan aparat pengawasan yang profesional berkompeten. Selain itu juga mengubah mind set pengawasan dari watch dog (mencari-cari kesalahan) ke early warning consultant untuk unit kerja dilingkungan

5 Pemerintah Kabupaten Magelang. Sehingga peran Inspektorat selain pengawasan juga berperan smelaksanakan pembinaan sebagai lembaga konsultan bagi unit kerja di wilayah Kabupaten Magelang baik dari perencanaan, pelaksanaan pertanggungjawaban pelaporannya. BAB II Perencanaan Kinerja Inspektorat Kabupaten Magelang dalam menjalankan tugas fungsi sebagai lembaga pengawasan dalam penyelenggaraan pemerintahan daerah di wilayah Kabupaten Magelang mempunyai 2 (dua) sasaran strategis yaitu :. Meningkatkan profesionalisme tenaga pemeriksa aparat pengawasan 2. Meningkatkan kinerja dalam penyelenggaraan pemerintahan yang baik bersih Sasaran-sasaran dimaksud perlu diprioritaskan dalam rangka mendukung tercapainya visi Inspektorat Kabupaten Magelang yaitu mewujudkan tata kelola penyelenggaraan pemerintahan yang baik bersih. Guna mencapai sasaran dimaksud berdasarkan Rencana Kerja/Renja Tahun 204 Inspektorat menetapkan

6 program kegiatan. Program kegiatan tersebut terdiri dari 7 (tujuh) program 30 (tigapuluh) kegiatan, dengan rincian sebagai berikut :. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran a. Penyediaan Jasa surat-menyurat b. Penyediaan Jasa komunikasi c. Penyediaan Jasa administrasi keuangan d. Rapat-rapat koordinasi konsultasi luar daerah e. Rapat-rapat koordinasi konsultasi dalam daera f. Penyediaan peralalatan jasa kebersihan 2. Program Peningkatan sarana prasarana aparatur a. Pengadaan perlengkapan gedung kantor b. Pengadaan peralatan gedung/kantor c. Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor d. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional e. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor 3. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH a. Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala Internal b. Penanganan kasus pengaduan di Lingkungan Pemerintah Daerah c. Pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan KDH d. Rapat dinas pengawasan daerah e. Tindak Lanjut Hasil temuan pengawasan f. Review Laporan keuangan Pemerintah Daerah (LHR-LKPD) g. Evaluasi LAKIP Instansi ( LHE) 4. Program Penataan Penyempurnaan Kebijakan Sistem Prosedur Pengawasan a. Penyusunan kebijakan sistem prosedur pengawasan b. Penilaian Mandiri Pelaksanaan Reformasi Birokrasi (PMPRB) c. Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) d. Penyusunan Laporan Pajak-pajak (LP2P) e. Pengelolaan/Penerbitan LHP berkala

7 5. Program Peningkatan Profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan a. Pelatihan pengembangan tenaga pemeriksa aparatur pengawasan b. Pelatihan teknis pengawasan penilaian akuntabilitas kinerja 6. Program Peningkatan kapasitas sumberdaya aparatur a. Sharing Kajian Manajemen kebijakan pengawasan 7. Program Peningkatan Pengembangan Sistem pelaporan capaian kinerja da keuangan a. Penyusunan laporan capaian kinerja b. Penyusunan laporan keuangan semesteran c. Penyusunan Renja SKPD d. Penyusunan Renstra Berdasarkan Renstra Inspektorat tahun bahwa Inspektorat dalam mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik bersih mempunyai Visi Misi yaitu ;. VISI Visi merupakan suatu keadaan atau harapan yang harus diwujudkan pada masa yang akan datang. Maka selaras dengan Visi Pemerintah Kabupaten Magelang yang lebih sejahtera, Maju Amanah (Semanah) maka visi Inspektorat adalah Profesional Dalam Pemeriksaan, Tepat Rekomendasi, Pelopor Pembina Tata Kelola Pemerintahan Prima Visi tersebut mengandung makna mewujudkan Inspektorat sebagai lmebaga teknis daerah yang kredibel sebagai penunjang penyelenggaraan pemerintah Kabupaten Magelang di big pengawasan, melaksanakan tugas secara pprofesional kompeten menjadi pelopor pembina penyelenggaraan penatausahaan manajemen pemerintahan yang memenuhi 4T E yaitu tepat perencanaan, tepat pelaksanaan, tepat mutu, tepat sasaran efisensi mengelola anggaran. Berdasarkan evaluasi Inspektorat Kabupaten Magelang untuk visi Inspektorat Kabupaten Magelang yaitu Profesional dalam pemeriksaan, teat rekomendasi, pelopor pembina Tata Kelola Pemerintahan Prima sudah tidak relevan dengan kondisi penyelenggaraan pemerintahan sekarang ini maka Inspektorat telah melakukan evaluasi untuk visi Inspektorat sesuai dengan renstra diubah untuk mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik yaitu Menjadi Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP)

8 yang pprofesional dalam mewujudkan tata kelola pemerintah yang baik (good governance) 2. MISI Inspektorat Kabupaten Magelang melaksanakan misi kelima Misi Inspektorat adalah : a. Meningkatkan pelayanan konsultas, pembinaan fasilitasi tata kelola pemerintahan prima b. Mendorong terwujudnya peran kelembagaan kinerja aparatur yang efektif, efisien, inspiratif, responsive serta bertanggungjawab terhadap tugas. c. Mewujudkan penanganan pencegahan tindakan Korupsi, Kolusi Nepotisme. d. Mewujudkan transparansi, akuntabailitas partisipasi sebagai tolok ukur kinerja aparatur daerah. e. Meningkatkan kemampuan aparat pemeriksa aparatur pengawasan. Guna mewujudkan visi misi tersebut, Inspektorat Kabupaten Magelang mempunyai perencanaan kinerja tahun 204 sesuai dengan Rencana Kerja/Renja sesuai anggaran yang tersedia pada tahun 204 program kegiatan Inspektorat Kabupaten Magelang sesuai Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Tahun 204 sebagai berikut : No Sasaran Strategis, Program Kegiatan A. Sasaran Strategis : Meningkatkan profesionalisme aparatur pengawasan. Program profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan Terwujudnya pemeriksa aparat pengawasan yang profesional.pelatihan Teknis Pengawasan penilaian akuntabilitas kinerja 2.pelatihan pengembangan tenaga pemeriksa aparatur pengawasan Target orang 3 PKS 5 orang terdiri 2 JFA KT Anggaran Tahun , , ,00

9 2 JFPP 2. Program kapasitas ,00 sumberdaya aparatur Meningkatnya kemampuan aparatur pemerintah Sharing Kajian Manajemen kegiatan ,00 B. Sasaran Strategis : Meningkatkan kinerja tata pemerintahan yang baik bersih Program Pelayanan Adminsitrasi Perkantoran Kegiatan :.penyediaan jasa surat 80 surat ,00 menyurat 2.penyediaan jasa telepon 2 bulan ,00 3.penyediaan jasa administrasi keuangan 4.rapat-rapat koordinasi konsultasi ke luar daerah 5.rapat-rapat koordinasi konsultasi dalam daerah 6.penyediaan peralatan/ perlengkapan (pemeliharaan) gedung kantor 2 bulan ,00 53 kali ,00 perjalanan dinas 2 kali rapat, ,00 5 kali SPPD 2 bulan ,00 2. Program sarana prasarana aparatur Terwujudnya sarana prasarana serta pemeliharaan fasilitas kantor Kegiatan : ,00.Pengadaan perlengkapan gedung kantor 2.Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional 22 kursi rapat, set meja tamu, 2 kursi eselon II,III, rak buku, meteran jalan 5 mobil, 2 spd motor , ,00 3.Pemeliharaan rutin/berkala 8 unit ,00 peralatan gedung kantor 4.Pengadaan peralatan gedung kantor 2bh PC+print, bh wireless, bh LCD, bh tustel ,00 3. Program ,00

10 pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja keuangan Terwujudnya sistem pelaporan capaian kinerja keuangan Kegiatan :.Penyusunan Lakip lakip SKPD ,00 2.Pengelolaan/ Penerbitan LHP 26 LHP ,00 3.Penyusunan LP2P PNS Gol.IIIa sd IVd ,00 4. Program Pembangunan Daerah Kegiatan : Perencanaan ,00 Penyusunan Renstra/ Renja SKPD Renstra SKPD ,00 5. Program sistem pengawasan internal pengendalian pelaksanaan kebiajkan KDH Terlaksananya sistem pengawasan internal pengendalian kebijakan kepala daerah Kegiatan : ,00.Pelaksanaan pengawasan 26 obrik ,00 internal secara berkala 2.Penanganan kasus pengaduan di 4 kasus/ ,00 lingkungan Pemerintah Daerah khusus 3.Pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan /monitoring 30 SKPD ,00 4.Rapat Dinas Pengawasan Daerah kali rapat ,00 5.Tindak lanjut Temuan Pengawasan 300 obrik LHP ,00 6.Review LKPD 2 laporan ,00 7.Evaluasi LAKIP Instansi/SKPD laporan/ 5 LHE SKPD 6. Program penataan penyempurnaan kebijakan sistem prosedur pengawasan Tersusunnya kebijakan sistem prosedur pengawasan Kegiatan : , ,00.Penyusunan kebijakan sistem PKPT, 3 SOP, ,00

11 prosedur pengawasan forum renja SKPD 2.Penyusunan RAD-PK Kabupatan Tim RAD PK ,00 Magelang 3.Implementasi SPIP Kegiatan ,00 Program kegiatan yang telah disahkan kemudian dituangkan dalam Penetapan Kinerja. Penetapan Kinerja merupakan perjanjian kerja antara Bupati dengan Kepala SKPD memuat program kegiatan utama dari SKPD. Mengenai program, kegiatan target dari masing-masing kegiatan sesuai dengan Penetapan Kinerja Tahun 204 Inspektorat Kabupaten Magelang dapat dilihat dalam tabel berikut ini : N o Program A. Sasaran strategis : Meningkatnya kinerja penyelenggaraan tata pemerintahan yang baik bersih Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Keuangan Kegiatan a. Pengelolaan/PenerbitanLHP Berkala b. Penyusunan LAKIP, LKPJ LPPD Target 2 Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH B. Sasaran strategis : Meningkatnya profesionalisme aparatur daerah Program Peningkatan Profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan 2 Program Peningkatan kapasitas sumberdaya a. Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala b. Penanganan kasus pengaduan di Lingkungan Pemerintah Daerah c. Pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan Kepala daerah d. Rapat dinas pengawasan daerah e. Tindak Lanjut Hasil temuan pengawasan f. Review Laporan keuangan Pemerintah Daerah (LHR-LKPD) g. Evaluasi LAKIP Instansi ( LHE) a. Pelatihan pengembangan tenaga pemeriksa aparatur pengawasan b. Pelatihan teknis pengawasan penilaian akuntabilitas kinerja Sharing Kajian Manajemen kebijakan pengawasan 26 obrik 9 kasus/ Khusus 30 unit kerja kali 300 obrik LHP 2 laporan laporan 5 orang 45 orang, 3 PKS kali kegiatan

12 aparatur BAB III Akuntabilitas Kinerja A. Capaian Kinerja Organisasi Inspektorat Kabupaten Magelang dalam menjalankan tugas fungsi pengawasan mempunyai 2 (dua) sasaran strategis yaitu :. Meningkatkan profesionalisme aparatur pengawasan 2. Meningkatkan kinerja penyelenggaraan tata pemerintahan yang baik bersih. Sasaran strategis tersebut dapat dicapai melalui program kegiatan yang dilaksanakan Inspektorat Kabupaten Magelang. Sasaran Strategis meningkatkan profesionalisme dicapai melalui program Peningkatan profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan dengan capaian pengukuran 79,23% dengan kegiatan :. Pelatihan Teknis Pengawasan Penilaian Akuntabilitas Kinerja, dengan capaian kinerja sebesar 97,7% 2. Pelatihan Pengembangan Tenaga Pemeriksa Aparatur

13 Pengawasan dengan capaian kinerja sebesar 40% 3 Sharing Kajian Manajemen Pengawasan dengan capaian kinerja sebesar 00% Capaian kinerja pada sasaran strategis tersebut diatas belum maksimal dikarenakan untuk pengiriman diklat sertifikasi pembentukan auditor hanya 2 orang yang dikiirim, segkan untuk pengiriman diklat Penjenjangan Ketua Tim tidak terealisasi karena angka kredit belum memenuhi kriteria peserta diklat. Sasaran strategis meningkatkan kinerja penyelenggaraan tata pemerintahan yang baik bersih dicapai melalui program sistem pengawasan internal pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH dengan capaian pengukuran 98,97 % dengan kegiatan : a. Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala dengan capaian kinerja 00% b. Penanganan kasus pengaduan dilingkungan Pemerintah Daerah dengan capaian kinerja 92,85% c. Pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan/monitoring dengan capaian kinerja 00% d. Rapat dinas pengawasan daerah dengan capaian kinerja 00% e. Tindak lanjut hasil pengawasan dengan capaian kinerja 00% f. Review Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) dengan capaian kinerja 00% g. Evaluasi Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) instansi/skpd dengan capaian kinerja 00% Capaian kinerja Inspektorat Kabupaten Magelang Tahun 204 pada setiap program kegiatan sebagai berikut : No Sasaran Strategis, Target Capaian % Program Kegiatan 204 target kinerja Tahun 204 A. Sasaran Strategis : Meningkatkan profesionalisme aparatur pengawasan. Program profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan Terwujudnya pemeriksa aparat

14 pengawasan yang profesional.pelatihan Teknis Pengawasan penilaian akuntabilitas kinerja 45 orang 3 PKS 44 orang 3 PKS 97,7% 2.pelatihan pengembangan tenaga 5 orang 2 orang 40% pemeriksa aparatur pengawasan terdiri 2 JFA KT 2 JFPP Pembentukan JFA 2. Program kapasitas sumberdaya aparatur Meningkatnya kemampuan aparatur pemerintah Sharing Kajian Manajemen kegiatan kali kegiatan 00% B. Sasaran Strategis : Meningkatkan kinerja tata pemerintahan yang baik bersih Program Pelayanan Adminsitrasi Perkantoran Kegiatan :.penyediaan jasa surat 80 surat 909 surat 2% menyurat 2.penyediaan jasa telepon 2 bulan 2 bln 00% 3.penyediaan jasa 2 bulan 2 bln 00& administrasi keuangan 4.rapat-rapat koordinasi konsultasi 53 kali 92 kali 73% ke luar daerah perjalanan dinas perjalanan 5.rapat-rapat koordinasi konsultasi 2 kali rapat, 2 kali rpt 0 00% dalam daerah 5 kali SPPD kali SPPD 6.penyediaan perlatan/perlengkapan 2 bulan 2 bulan 00% (pemeliharaan) gedung kantor 2. Program sarana prasarana aparatur Terwujudnya sarana prasarana serta pemeliharaan fasilitas kantor Kegiatan :.Pengadaan perlengkapan gedung 22 kursi 22 kursi rapat, 00% kantor rapat, set set meja tamu, meja tamu, 2 2 kursi eselon II, kursi eselon III, rak buku, II,III, rak meteran jalan buku, meteran jalan

15 2.Pemeliharaan rutin/berkala 5 mobil, 2 5 mobil, 2 spd 00% kendaraan dinas/operasional spd motor motor 3.Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor 8 unit 8 buah ( 5 Komputr, 3 laptop, 7 print 3 AC) 00% 4.Pengadaan peralatan gedung 2bh 2bh PC+print, 00% kantor PC+print, bh wireless, bh bh wireless, LCD, bh tustel bh LCD, bh tustel 3. Program pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja keuangan Terwujudnya sistem pelaporan capaian kinerja keuangan Kegiatan :.Penyusunan Lakip lakip SKPD LAKIP 00% 2.Pengelolaan/ Penerbitan LHP 26 LHP 26 LHP reguler 3 LHP Kasus / khusus 00% 3.Penyusunan LP2P PNS Laporan LP2P 00% Gol.IIIa sd PNS IVd 4. Program Perencanaan Pembangunan Daerah Kegiatan : Penyusunan Renstra/ Renja SKPD Renstra Renstra SKPD 00% SKPD 5. Program sistem pengawasan internal pengendalian pelaksanaan kebiajkan KDH Terlaksananya sistem pengawasan internal pengendalian kebijakan kepala daerah Kegiatan :.Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala 26 obrik 26 obrik 00% 2.Penanganan kasus pengaduan di 4 kasus/ 3 kasus/ 92,85%

16 lingkungan Pemerintah Daerah khusus khusus 3.Pengendalian manajemen 30 SKPD 74 penerima 00% pelaksanaan kebijakan /monitoring bansos/ hibah 4.Rapat Dinas Pengawasan Daerah kali rapat kali rapat 00% 5.Tindak lanjut Temuan Pengawasan 300 obrik 300 obrik LHP 00% LHP 6.Review LKPD 2 laporan 2 laporan; 00% LHR LKPD 203 Laporan reviu LK smt I Evaluasi LAKIP Instansi/SKPD laporan/ 5 LHE SKPD Laporan / 5 LHE SKPD 00% 6. Program penataan penyempurnaan kebijakan sistem prosedur pengawasan Tersusunnya kebijakan sistem prosedur pengawasan Kegiatan :.Penyusunan kebijakan sistem PKPT, 3 PKPT, 26 SOP 00% prosedur pengawasan SOP, forum Forum renja renja SKPD Penyusunan RAD-PK Kabupatan Tim RAD laporan 00% Magelang PK 3.Implementasi SPIP Kegiatan RTP tingkat 00% Kabupaten sosialisasi RTP Keterangan : nomor 5. 3 kegiatan pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan/monitoring. Capaian target kinerja pada kegiatan pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan/monitoring pada pelaksanaan sasaran objek monitoring berubah semula sasaran monitoring adalah 30 sekolah tetapi diubah sasarannya pada penerima hibah/bansos sebanyak 74 penerima hibah/bansos, karena menindaklanjuti disposisi Bapak Sekretaris Daerah untuk melakukan verifikasi hibah/bansos yang menjadi temuan BPK-RI atas LKPD Tahun 203. Segkan capaian kegiatan pengawasan Inspektorat Kabupaten Magelang tahun 204 dibandingkan dengan capaian kinerja 5 tahun sebelumnya (tahun 2009 sd 203) sebagai berikut :

17

18 Capaian Kinerja Inspektorat Kabupaten Magelang Tahun

19 NO Indikator Kinerja Target Tahun ke- Realisasi Capaian Tahun ke- Prosentase (%) Capaian Tahun ke- Kegiatan Jumlah obyek pemeriksaan yang diperiksa 2. Jumlah kasus yang ditangani 3. Jumlah tindak lanjut haasil pengawasan yang ditangani 4. Jumlah unit kerja yang dilakukan monitoring 5. Jumlah Laporan Hasil Pengawasan (LHP) yang terbit 6.. Jumlah Laporan Keuangan yang direviu sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) 7. Jumlah SKPD yang dievaluasi LAKIP 8. Jumlah Rapat Dinas Pengawasan Daerah (Radinwasda) yang dilaksanakan 26 obrik 26 obrik 2 kasus 2 kasus 26 obrik 2 kasus 26 Obrik 2 Kasus 26 obrik 2 kasus 26 obrik 4 kasus 26 obrik 2 kasus 24 obrik 2 kasus 26 obrik 0 kasus 26 Obrik 7 Kasus 26 obrik 3 kasus 26 obrik 3 kasus 00% 99% 00% 00% 00% 00% 00% 00% 83,33 % % 00% 00% 00% 00% 00% Unit kerja 26 LHP 26 LHP 26 LHP LHR LHR LHR - 30 unit kerja 26 LHP LHR Laporan (24 LHE) 26 LHP LHR Laporan ( 2LHE) 30 unit kerja 26 LHP LHR Laporan (5LHE) Unit kerja 26 LHP LHR 24 LHP LHR 26 LHP LHR - 30 unit kerja 26 LHP LHR Laporan (24LHE) 26 LHP LHR Laporan (2LHE) 74 penerim a hibah/ bansos 26 LHP LHR Laporan (5LHE) 58,33 % 33,33 % 92,85% % - 00% 00% 00% 99% 00% 00% 00% 00% 00% 00% 00% 00% 00% 00% % 00% 00% kali kali - kali kali kali kali kali - kali kali kali 00% 00% - 00% 00% 00% 9. Jumlah pegawai yang mengikuti bimtek Pelatihan kalangan Sendiri (PKS) 45 orang 46 orang 47 orang 47 Orang 44 orang 45 orang 46 orang 47 orang 44 orang 46 Orang 44 orang 44 orang 00 % 00 % 93,6 % 97,87 % 00 % 97,7 % 0. Jumlah aparat pengawasan yang telah bersertifikasi 9 auditor 9 auditor 0 auditor 0 auditor 0 auditor 5 auditor 8 auditor 5 auditor 9 auditor 7 auditor 2 auditor 2 auditor 88,88 % 56,55 % 90% 70% 20% 40%. Terwujudnya implementasi pengendalian intern dilingkungan Pemerintah Daerah Kabupaten Magelang 2. Tersusunnya program kerja pengawasan prosedur kebijakan - - Perbup SPIP PKPT PKPT PKPT 3 SOP Sosialisa si SPIP PKPT 3 SOP Pemetaan PKPT 3 SOP RTP tingkat Kabupa ten PKPT 3 SOP - - Perbup SPIP PKPT PKPT PKPT 3 SOP Sosialisa si pada SKPD PKPT 3 SOP Pemetaa n pada 6 SKPD PKPT 3 SOP RTP tingkat Kabupat en PKPT 26 SOP % 00% 00% 00% 00% 00% 00% 0% 00% 00% 3. Jumlah sharing - - kali kali kali kali - - kali kali kali kali % 00% 00% 00%

20

21 Tujuan Inspektorat Kabupaten Magelang dalam mewujudkan penyelenggaraan pemerintahan yang baik bersih belum tercapai secara optimal, hal ini banyak faktor yang mempengaruhi dalam pencapaian suatu tujuan organisasi selain ketersediaan pagu anggaran juga ketersediaan sumber daya manusia. Sebagaimana telah diungkapkan dalam bab sebelumnya bahwa dengan keterbatasan jumlah aparatur pengawasan di Inspektorat Kabupaten Magelang maka pembinaan pengawasan yang dilaksanakan belum dapat dilaksanakan secara rutin pada semua unit kerja di wilayah Kabupaten Magelang. Inspektorat Kabupaten Magelang melalui pengawasan internal secara berkala setiap tahunnya telah melaksanakan pemeriksaan pada 26 objek pemeriksaan sesuai target yang telah ditetapkan. Pencapaian penanganan kasus/khusus dilingkungan Pemerintah Kabupaten Magelang tahun 204 mengalami kenaikan jumlah kasus yang harus ditangani yaitu sebanyak 3 kasus/khusus dibanding tahun 203 yang hanya berjumlah 3 kasus. Indikator kinerja untuk penanganan kasus/khusus merupakan indikator negatif dimana semakin sedikit jumlah yang ditangani maka tujuan pembinaan pengawasan menunjukkan keberhasilan. Dengan aya keterbatasan sumber daya manusia yang ada di Inspektorat Kabupaten Magelang terutama dalam pelaksanaan pemeriksaan maka langkah yang diambil Inspektorat Kabupaten Magelang adalah menugaskan pejabat fungsional umum (JFU) yang telah mengikuti diklat pembentukan auditor telah lulus bersertifikasi untuk melaksanakan pemeriksaan. Hal ini dilakukan untuk memperlancar tugas fungsi pengawasan dalam penyelenggaraan pemerintahan daerah. Segkan langkah yang akan diambil untuk pemenuhan keterbatasan jumlah aparatur pengawasan melakukan koordinasi dengan Ba Kepegawaian Daerah Kabupaten Magelang. Keberhasilan pencapaian sasaran strategis Inspektorat melalui 2 (dua) tujuan yaitu Meningkatkan Profesionalisme Aparatur Pengawasan Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik bersih. Program kegiatan yang dilaksanakan Inspektorat tahun 204 sebanyak 8 Program 27 kegiatan telah mendukung tugas fungsi pengawasan. Meningkatkan profesionalisme aparatur penagawasan dengan mengirimkan pegawai mengikuti diklat pembentukan auditor (JFA) telah lulus bersertifikasi. Peningkatan sistem pengawasan internal pengendalian kebijakan kepala daerah dalam mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik bersih telah dilaksanakan telah direalisasikan sesuai dengan target kinerja. Program sistem pengawasan internal pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH, antara lain : a. Pelaksanaan pengawasan internal secara berkala

22 b. Penanganan kasus pengaduan dilingkungan Pemerintah Daerah c. Pengendalian manajemen pelaksanaan kebijakan/monitoring d. Rapat dinas pengawasan daerah e. Tindak Lanjut temuan Pengawasan f. Review Laporan Keuangan Pemerintah Daerah g. Evaluasi Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah h. Implementasi Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) B. Realisasi Anggaran Inspektorat dalam melaksanakan tugas fungsi pengawasan terhadap penyelenggaraan pemerintahan daerah tahun 204 didukung dengan anggaran penetapan sesuai dengan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Penetapan sebesar Rp ,- terdiri dari :. Belanja Tidak Langsung sebesar Rp ,- 2. Belanja Langsung sebesar Rp ,- Segkan untuk anggaran perubahan sesuai dengan Dokumen Pelaksanaan Perubahan Anggaran (DPPA) Perubahan tahun 204 menjadi sebesar Rp ,- terdiri dari :. Belanja Tidak Langsung sebesar Rp ,- 2. Belanja Langsung sebesar Rp ,- Realisasi Anggaran tahun 204 belanja tidak langsung dari pagu anggaran Rp ,- direalisasikan sebesar Rp ,- untuk belanja langsung sebesar Rp telah direalisasikan sebesar Rp ,- Realisasi belanja langsung dapat dijelaskan dalam tabel berikut ini : No Indikator kinerja Anggaran 204 Realisasi % Program setelah Anggaran tahun Perubahan 204 (Rp) (Rp)

23 . Program pelayanan , ,00 adiministrasi perkantoran Terpenuhinya kebutuhan administrasi perkantoran Kegiatan :.Penyediaan jasa surat , ,00 86,3 menyurat 2.Penyediaan jasa telepon , ,00 70,2 3.Penyediaan jasa , ,00 98,6 administrasi keuangan 4.Rapat-rapat koordinasi , ,00 00 konsultasi ke luar daerah 5.Rapat-rapat koordinasi , ,00 89,7 konsultasi dalam daerah 6.Penyediaan peralatan / , ,00 99,6 perlengkapan(pemeliharaan) gedung kantor 2. Program sarana , ,- prasarana aparatur Terwujudnya sarana prasarana serta pemeliharaan fasilitas kantor Kegiatan :.Pengadaan gedung kantor perlengkapan , ,00 99,8 2.Pemeliharaan rutin/berkala , ,00 93,9 kendaraan dinas/operasional 3.Pemeliharaan rutin/berkala , ,00 99,9 peralatan gedung kantor 4.Pengadaan peralatan gedung , ,00 97,4 kantor 3. Program pengembangan sistem , ,00 pelaporan capaian kinerja keuangan

24 Terwujudnya sistem pelaporan capaian kinerja keuangan Kegiatan :.Penyusunan LAKIP , ,00 79,9 2.Pengelolaan/ Penerbitan LHP , ,00 99, 3.Penyusunan LP2P , ,00 95,4 4. Program Perencanaan , ,00 Pembangunan Daerah Kegiatan : Penyusunan Renstra/ Renja , ,00 92,0 SKPD 5. Program sistem , ,00 pengawasan internal pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH Terlaksananya sistem pengawasan internal pengendalian kebijakan kepala daerah Kegiatan :.Pelaksanaan pengawasan , ,00 97,8 internal secara berkala 2.penanganan pengaduan di kasus , ,00 74,8 lingkungan Pemerintah Daerah 3.Pengendalian manajemen , ,00 94,3 pelaksanaan kebijakan/monitoring 4.Rapat Dinas Pengawasan , ,00 88,4 Daerah 5.Tindak lanjut Temuan , ,00 89,2 Pengawasan 6.Review LKPD , , Evaluasi LAKIP , ,00 95,5

25 Instansi/SKPD 6. Program profesionalisme tenaga , ,00 pemeriksa pengawasan aparatur Terwujudnya pemeriksa aparat pengawasan yang profesional.pelatihan Teknis Pengawasan , ,00 95,4 penilaian akuntabilitas kinerja 2.Pelatihan tenaga pengembangan , ,00 82,8 pemeriksa aparatur pengawasan 7. Program penataan , ,000 penyempurnaan kebijakan sistem prosedur pengawasan Tersusunnya kebijakan sistem prosedur pengawasan Kegiatan :.Penyusunan kebijakan sistem , ,00 97,4 prosedur pengawasan 2.Penyusunan RAD-PK , ,00 96,0 3.Implementasi SPIP , ,00 96,3 8. Program kapasitas aparatur Meningkatnya sumberdaya kemampuan , ,00 aparatur pengawasan Sharing Kajian Manajemen , ,00 99,4 Sebagai perbandingan untuk anggaran 5 tahun sebelumnya terkait dengan kegiatan pengawasan yang dilaksanakan oleh Inspektorat Kabupaten Magelang

26 dalam mendukung mewujudkan penyelenggaraan pemerintahan yang baik demokratis, dapat dilihat dalam tabel berikut ini :

27 Perbandingan Anggaran Realisasi Inspektorat Kabupaten Magelang Tahun 2009 sd 204 Anggaran pada Tahun ke- Realisasi Anggaran pada Tahun ke- Uraian Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH - Pelaksanaan Pengawasan Internal Secara Berkala - Penanganan Kasus Pengaduan di Lingkungan Pemerintah Daerah - Pengendalian Manajemen Pelaksanaan Kebijakan KDH - Tindak Lanjut Hasil Temuan Pengawasan - Review Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LHR-LKPD) - Evaluasi LAKIP SKPD (Laporan Hasil Evaluasi/LHE) - Rapat Dinas Pengawasan Daerah Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa Aparatur Pengawasan - Pelatihan Pengembangan Profesionalisme , , , , , , , , , , , , , , , ,00

28 Tenaga Pemeriksa Aparatur Pengawasan - Pelatihan Teknis Pengawasan Penilaian , ,00 Akuntabilitas Kinerja Program Penataan Penyempurnaan Kebijakan Sistem Prosedur Pengawasan - Penyusunan Kebijakan Sistem Prosedur , ,00 Pengawasan - Implementasi SPIP , ,00 - RAD-PK , ,00 Program Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur - Sharing/Kajian Manajemen Kebijakan Pengawasan Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Keuangan - Pengelolaan/Penerbita n Laporan Hasil Pengawasan (LHP) Berkala - Penyusunan Laporan Pajak-pajak Pribadi (LP2P) , , , , , ,00

29

30 BAB IV Penutup Inspektorat Kabupaten Magelang sebagai lembaga yang mempunyai tugas fungsi pengawasan penyelenggaraan pemerintahan daerah, dalam mencapai 2 (dua) sasaran strategis yaitu : meningkatkan profesionalisme aparatur pengawasan mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik melalui 8 program 27 kegiatan. Sasaran strategis tersebut dapat tercapai dengan ukuran keberhasilan dari prosentase pengukuran capaian profesionalisme aparatur pengawasan 79,23% ( 2 program 3 kegiatan) mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik bersih tercapai 92,67% ( 6 program 24 kegiatan). Langkah-langkah yang dilakukan Inspektorat Kabupaten Magelang dalam meningkatkan kinerja melalui :. Penguatan peran Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) pergeseran sebagai quality assurance consulting mempunyai peran penting dalam pengendalian internal. 2. Peningkatan kompetensi integritas aparatur dalam meningkatkan profesionalisme sebagai Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP). 3. Koordinasi sinergitas dengan aparat pengawasan lain baik internal maupun eksternal. Demikian laporan kinerja Inspektorat Kabupaten Magelang ini dibuat sebagai pertanggungjawaban dalam pelaksanaan tugas fungsi pembinaan pengawasan dalam penyelenggaraan pemerintahan daerah dilingkungan Kabupaten Magelang. INSPEKTUR KABUPATEN MAGELANG Drs. ADI WARYANTO Pembina Utama Muda NIP

31 LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LKj IP) INSPEKTORAT KABUPATEN MAGELANG TAHUN 204 PEMERINTAH KABUPATEN MAGELANG 205

32 IKHTISAR EKSEKUTIF Inspektorat Kabupaten Magelang berusaha mencapai tujuan organisasi yaitu mewujudkan penyelenggaraan tata kelola pemerintahan yang baik, bersih bebas dari Korupsi, Kolusi Nepotisme. Hal ini sesuai dengan visi Inspektorat Kabupaten Magelang dalam Renstra tahun 2009 sd 204 adalah Profesional dalam Pemeriksaan, Tepat Rekomendasi, Pelopor Pembina Tata Kelola Pemerintahan Prima. Guna mewujudkan visi tersebut salah satu tujuan Inspektorat Kabupaten Magelang mempunyai kebijakan meningkatkan kompetensi sumber daya aparatur pengawasan meningkatkan kinerja dalam mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik bersih. Mengingat kebijakan Inspektorat Kabupaten Magelang tersebut maka prioritas sasaran yang dicapai Inspektorat Kabupaten Magelang yaitu :. Meningkatkan profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan 2. Meningkatkan kinerja penyelenggaraan tata kelola pemerintahan yang baik bersih Guna mencapai sasaran strategis tersebut pada tahun 204 Inspektorat Kabupaten Magelang telah melaksanakan 8 program 27 kegiatan dengan anggaran belanja langsung sejumlah Rp telah direalisasikan sebesar Rp ,- Adapun hasil dari pelaksanaan program kegiatan berdasarkan evaluasi kinerja menunjukkan realisasi fisik capaian kinerja pada sasaran strategis yaitu meningkatkan profesionalisme tenaga pemeriksa aparatur pengawasan, menunjukkan bahwa pengiriman diklat sertifikasi bagi aparatur pengawasan terealisasi tidak sesuai target yang ditetapkan, realisasi fisik mencapai 79,23%, Segkan capaian kinerja pada sasaran strategis 2 yaitu meningkatkan kinerja tata kelola pemerintahan yang baik bersih menunjukkan realisasi fisik sesuai dengan target yang telah ditetapkan 92,67%. Kendala utama yang dihadapi Inspektorat Kabupaten Magelang adalah terbatasnya jumlah pejabat fungsional tertentu dalam melaksanakan pemeriksaan, dengan terbatasnya jumlah aparat merupakan salah satu faktor belum optimalnya pembinaan pengawasan internal yang dilaksanakan Inspektorat Kabupaten Magelang dalam mewujudkan tata pemerintahan yang baik bersih. Langkah-langkah yang dambil dalam mengatasi permasalahan tersebut, melakukan koordinasi dengan Ba Kepegawaian Daerah Kabupaten Magelang dalam usulan formasi pejabat fungsional tertentu. Disamping itu Inspektorat juga menugaskan pejabat fungsional umum untuk membantu dalam pelaksanaan pemeriksaan. Dalam meningkatkan kompetensi melalui kegiatan pelaksanaan

33 Pelatihan Kalangan Sendiri atau in house training mengikuti berbagai diklat bimbingan teknis di big pengawasan. Penguatan peran Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP) sebagai konsultan early warning dalam meminimalisir kesalahan sehingga dapat memberikan nilai tambah bagi manajemen organisasi, Pembinaan pengawasan dilakukan dari perencanaan yang merupakan dasar realisasi capaian kinerja sampai dengan pertanggungjawaban. Selain itu Aparat Pengawasan Intern Pemerintah sebagai pengawas internal berperan sebagai kontrol terhadap efektivitas akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah. DAFTAR ISI DAFTAR ISI i IKHTISAR EKSEKUTIF... ii BAB I PENDAHULUAN... BAB II PERENCANAAN KINERJA BAB III AKUNTABILITAS KINERJA.. 3

34 BAB IV A. Capaian Kinerja Organisasi B. Realisasi Anggaran.. 2 PENUTUP... 27

35 LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LKj IP) INSPEKTORAT KABUPATEN MAGELANG PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN MAGELANG 3 JANUARI 205

36