PEMERINTAH KABUPATEN TANJUNG JABUNG BARAT LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH. (LKjIP) Tahun Anggaran 2017

Transkripsi

1 PEMERINTAH KABUPATEN TANJUNG JABUNG BARAT LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LKjIP) Tahun Anggaran 2017 BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH KABUPATEN TANJUNG JABUNG BARAT

2 Kata Pengantar KATA PENGANTAR Puji syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan YME karena dengan bimbingan dan karunia-nya, Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun 2017 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset (BPKAD) Kabupaten Tanjung Jabung Barat dapat terselesaikan dengan baik dan lengkap. Laporan Kinerja ini disusun sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban capaian program dan kegiatan yang telah dilaksanakan dalam kurun waktu 1 (satu) tahun serta sebagai upaya melaksanakan prinsip transparansi dan akuntabilitas penyelenggaraan tugas pemerintahan daerah menuju tata pemerintahan yang baik (Good Governance). Dalam laporan ini, disajikan pencapaian sasaran kinerja dalam kurun waktu 1 Januari Desember 2017 sebagaimana tertuang dalam Penetapan Kinerja (TAPKIN) Tahun 2017 dengan fokus pada program-program prioritas. Selain itu, penyusunan laporan ini juga dalam rangka menyampaikan hasil evaluasi dan analisis realisasi kinerja pelaksanaan program dan kegiatan BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat Tahun 2017 dan merupakan bagian dari upaya monitoring dan evaluasi untuk dijadikan dasar pertimbangan dalam melakukan penyempurnaan dan peningkatan kinerja secara berkelanjutan di masa mendatang. Semoga LKjIP ini dapat bermanfaat bagi Kabupaten Tanjung Jabung Barat khususnya dalam bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah menuju VISI Pengelola Keuangan dan Aset Yang Efektif, Efisien, Ekonomis, Transparan dan Akuntabel Dalam Rangka Terwujudnya Kabupaten Tanjung Jabung Barat Maju, Adil, Makmur, Bermartabat dan Berkualitas serta MISI Meningkatkan Pengelolaan Keuangan dan Aset Yang Efektif, Efisien, Ekonomis, Transparan dan Akuntabel. Kuala Tungkal, Januari 2018 KEPALA BPKAD KABUPATEN TANJUNG JABUNG BARAT Drs. RAJIUN SITOHANG, ME Pembina Tk. I NIP Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat i

3 Ringkasan Eksekutif RINGKASAN EKSEKUTIF Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKJIP) BPKAD Kabupaten Tahun Tanjung Jabung Barat 2017 ini merupakan laporan yang disusun sebagai perwujudan dari kewajiban instansi pemerintah dalam mempertanggungjawabkan keberhasilan dalam melaksanaan VISI dan MISI organisasi dalam mencapai sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan. Melalui laporan ini diharapkan hasil kinerja BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung barat dapat terlihat denga jelas sehingga usaha pencapaian VISI dan MISI lembaga lebih terarah dan terstruktur. Penyusunan LKjIP disusun berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 29 tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Penyusunan Penetapan Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat menetapkan VISI dan MISI yakni Pengelola Keuangan dan Aset Yang Efektif, Efisien, Ekonomis, Transparan dan Akuntabel Dalam Rangka Terwujudnya Kabupaten Tanjung Jabung Barat Maju, Adil, Makmur, Bermaktabat dan Berkualitas. Hal ini dilakukan untuk memberi kontribusi pencapaian VISI dan MISI pembangunan daerah di Kabupaten Tanjung Jabung Barat secara sinergis bersama dengan instansi lainnya. Dengan ditopang oleh susunan organisasi BPKAD Kabupaten tanjung Jabung Barat sebagaimana yang tercantum pada Peraturan Bupati Tanjung Jabung Barat N0mor 68 Tahun 2016 tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset (Berita kabupaten Tanjung Jabung Barat tahun 2016 Nomor 68, maka organisasi menjabarkan VISI-nya kedalam MISI, tujuan, sasaran, kebijakan hingga bagian terkecil dalam bentuk beberapa program dan kegiatan. Program yang dilaksanakan Tahun 2017 ini adalah : Program Pelayanan Administrasi Perkantoran sebanyak 10 (sepuluh) kegiatan, Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur sebanyak 3 (tiga) kegiatan, Program Peningkatan Disiplin Aparatur sebanyak 1 (satu) kegiatan, Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur sebanyak 1 (satu) kegiatan, Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan sebanyak 1 (satu) kegiatan, dan Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah sebanyak 38 (tiga puluh delapan) Kegiatan. Secara ringkas dapat dijabarkan sasaran-sasaran yang diinginkan pada misi BPKAD Tanjung Jabung Barat melalui berbagai pelaksanaan program dan kegiatan tersebut diatas yang meliputi : Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat ii

4 Ringkasan Eksekutif 1. Sasaran strategis program utama : Peningkatan kualitas pengelolaan keuangan dan aset daerah yang tertib efektif, efisien, transparan dan akuntabel. 2. Sasaran penunjang program-program penunjang : a. Meningkatkan penyaluran bantuan keuangan, sosial dan keagamaan secara tepat dan efektif. b. Meningkatkan sarana dan prasarana mobilitas dan gedung kantor yang nyaman. c. Meningkatkan kelancaran pelayanan publik dengan penyediaan sarana dan prasarana perkantoran yang lengkap. Dari 6 (enam) Program dan 54 (lima puluh empat) kegiatan yang dijalankan, dilakukan pengukuran kinerja sesuai dengan rumusan penilaian yang ditetapkan dalam Penetapan Kinerja Sasaran dan Rencana Kinerja Tahunan (RKT) BPKAD Kab. Tanjung Jabung Barat TA dengan mengacu pada Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (AKIP), dan dalam format yang telah ditentukan untuk memperoleh hasil Pengukuran Pencapaian Sasaran (PPS) dengan hasil nilai Baik/Berhasil dari sasaran strategis utama yang dilakukan. Berdasarkan analisis kinerja 6 program, 4 (empat) program berhasil dengan sangat baik, 1(satu) program dengan katergori baik, dan 1 (satu) program dengan hasil kurang baik tidak berhasil dengan baik yaitu program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur (45%) dikarenakan waktu bimtek tidak sesuai dengan jadwal tugas pegawai yang akan mengikuti bimtek dan undangan pelaksanaan bimtek tidak sesuai dari penyelenggara yaitu tidak sesuai kebutuhan bimtek. Adapun dari segi analisis keuangan, besarnya dana yang dapat dimanfaatkan (total pagu) adalah Rp ,- sedangkan realisasi keuangan sampai dengan 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp ,- atau 80,76% dengan realisasi fisik sebesar 84,06% yang berarti anggaran dana terserap secara optimal. Dengan segala usaha yang dilakukan melalui kerjasama seluruh staf di Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kab.Tanjung Jabung Barat, telah melakukan koordinasi yang intensif dengan seluruh bidang di instansi kerja. yang diharapkan dapat meningkatkan kerjasama internal dan semangat bekerja yang lebih kooperatif di lingkungan BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat sehingga nantinya dapat meningkatkan Kinerja Pemerintah menuju e-government dan e-budgeting. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat iii

5 Daftar Isi DAFTAR ISI HAL KATA PENGANTAR... RINGKASAN EKSEKUTIF... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... i ii iv v BAB. I. PENDAHULUAN 1.1. Data Umum Organisasi Aspek Strategis Organisasi Isu Strategis Berdasarkan Tugas dan Fungsi... 3 BAB. II. PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA 2.1. Perencanaan Kinerja Perjanjian Kinerja... 6 BAB. III. AKUNTABILITAS KINERJA 3.1. Capaian Kinerja Organisasi Realisasi Anggaran BAB. IV. PENUTUP 4.1. Kesimpulan Saran LAMPIRAN Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaaten Tanjung Jabung Barat iv

6 Daftar Tabel DAFTAR TABEL HAL Tabel 2.1. Sasaran Strategis Jangka Menengah... 5 Tabel 2.2. Perjanjian Kinerja Tahun Tabel 2.3. Anggaran dan Realisasi Belanja Langsung Tabel 3.1. Pengukuran Kinerja Tabel 3.2. Capaian Kinerja Program dan Kegiatan Tahun Anggaran Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaaten Tanjung Jabung Barat v

7 BAB I Pendahuluan BAB I Pendahuluan 1.1. Data Umum Organisasi A. Tugas BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat Sesuai dengan Peraturan Bupati Tanjung Jabung Barat No. 68 Tahun 2016 tentang susunan Organisasi dan tata kerja Badan Pengelola dan Aset (Berita Kabupaten Tanjung Jabung Barat tahun 2016 nomor 68) dijelaskan dengan rinci bahwa BPKAD mempunyai tugas pokok dan dibantu oleh bidang sebagai berikut : 1. mengkoordinasikan dan mengendalikan seluruh organisasi badan dalam penyelenggaraan urusan pemerintah daerah dibidang pengelolaan keuangan dan aset daerah. 2. BPKAD meliputi bidang Sekretariat, bidang Anggaran, bidang Perbendaharaan, bidang Aset dan Akuntansi B. Fungsi BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat Untuk melaksanakan tugasnya maka BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat mempunyai fungsi sebagai berikut : 1. Penyusunan kebijakan teknis dibidang keuangan dan aset daerah 2. Pelaksanaan tugas dukungan teknis dibidang keuangan dan aset daerah ; 3. Pemantauan, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan tugas dukungan teknis dibidang keuangan dan aset daerah 4. Pembinaan teknis penyelnggaraan fungsi penunjang urusan pemerintahan daerah dibidang keuangan dan aset daerah 5. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh bupati sesuai dengan tugas dan fungsinya Aspek Strategis Organisasi BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat bertugas merumuskan dan menetapkan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh Bupati Tanjung Jabung Barat berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 1

8 BAB I Pendahuluan Untuk memberikan gambaran mengenai apa yang diinginkan lima tahun kedepan, maka VISI BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat adalah Pengelola Keuangan dan Aset Yang Efektif, Efisien, Ekonomis, Transparan dan Akuntabel Dalam Rangka Terwujudnya Kabupaten Tanjung Jabung Barat Maju, Adil, Makmur, Bermaktabat dan Berkualitas VISI ini kemudian dijabarkan ke dalam MISI. Adapun kaitan antara VISI dan MISI terlihat dalam Gambar. 1.1 berikut ini : VISI : PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH YANG EFEKTIF, EFISIEN, EKONOMIS, TRANSPARAN DAN AKUNTABEL DALAM RANGKA TERWUJUDNYA KABUPATEN TANJUNG JABUNG BARAT MAJU, ADIL, MAKMUR, BERMAKTABAT DAN BERKUALITAS Tupoksi SKPD MISI : MENINGKATKAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH YANG EFEKTIF, EFISIEN, EKONOMIS, TRANSPARAN DAN AKUNTABEL Gambar 1.1 Keterkaitan antara VISI, MISI dan TUPOKSI SKPD Untuk mempertegas VISI, MISI dan Tupoksi maka nilai-nilai yang ingin dicapai oleh segenap jajaran di BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat adalah sebagai berikut : 1. Meningkatkan kemampuan untuk bekerja dengan baik dan menghasilkan hasil yang baik dengan menggunakan waktu, uang dan lainnya dengan cara yang efektif. 2. Penerapan prinsip transparan dan akuntabel ini menjadi pegangan bagi pengelola keuangan dalam penjabaran tindakan dan langkah-langkah yang dilakukan baik dalam penyusunan anggaran, penyelenggaraan adm/pembukuan, pencatatan penerimaan dan penggunaan dana dalam mempertanggungjawabkan dalam pengawasan keuangan dan harta benda. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 2

9 BAB I Pendahuluan 1.3. Isu Strategis Berdasarkan Tugas dan Fungsi Bagian ini akan menggambarkan secara jelas dan lengkap mengenai kondisi riil yang terjadi di Kabupaten Tanjung Jabung Barat terutama di BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat dimana pada saat ini ada beberapa kebijakan baru dari pemerintah pusat yang harus segera diakomodir, disosialisasikan dan diimplementasikan di Kabupaten Tanjung Jabung Barat berkaitan dengan pengelolaan keuangan dan aset di daerah. Secara garis besar, isu strategis BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat dapat dirumuskan sebagai berikut : 1. Pemahaman SDM pengelolaan keuangan dan asset terhadap regulasi pengelolaan keuangan dan asset belum memadai. 2. Penguasaan SDM pengelola keuangan terhadap teknologi informasi khususnya sistem informasi pengelolaan keuangan dan asset masih kurang memadai. 3. Belum optimalnya penggunaan Satuan Standar Harga Barang dan Jasa dan belum diterapkannya Analisis Standar Biaya (ASB) dalam penyusunan anggaran. 4. Belum adanya hasil evaluasi indikatorkinerja sebagai input perencanaan penganggaran tahun berikutnya. 5. Dalam penerapan sistem penganggaran berbasis kinerja sulitnya merumuskan indikator kinerja sebagai alat pendeteksi tercapainya output dan outcome yang dikehendaki. 6. Pencairan anggaran tidak sesuai dengan aliran kas sehingga terjadi penumpukan anggaran di triwulan IV. 7. Tingkat pemahaman penatausahaan keuangan di masing-masing SKPDmasihrendah. 8. Verifikator SKPD belum optimal dalam pelaksanaan pekerjaan pengelolaan keuangan secara administrasi maupun pertanggungjawaban pelaksanaan kegiatan. 9. Belumadanya Data Barang Milik yang akurat sebagai dasar penyusunan Aset Tetap pada Neraca. 10. Terkait dengan Bentuk pemanfaatan aset yang optimal, permasalahan yang dihadapi adalah belum teridentifikasi asset idle yang terdapat di SKPD. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 3

10 BAB I Pendahuluan 11. Penatausahaan BMD masih dilakukan secara manual, belum menggunakan aplikasi. 12. Penyusunan RKBMD baik pengadaan maupun pemeliharaan mengacu daftar inventaris barang serta standar sarana dan prasarana sebagai dasar pengalokasian anggaran. 13. Terdapat aset tanah yang belum bersertifikat. 14. Masih rendahnya komitmen SKPD dalam menindaklanjuti temuantemuan LHP BPK RI. 15. Belum optimalnya pengakuan terhadap reward and punishment. Aspek lain yang cukup penting dari tugas pokok dan fungsi BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat dalam mengelola keuangan dan juga aset daerah adalah pentingnya menyajikan laporan keuangan pemerintah daerah yang transparan dan akuntabel. Sehingga diharapkan Kabupaten Kabupaten Tanjung Jabung Barat tetap bisa memwujudkan Opini WTP atau Wajar Tanpa Pengecualian dari Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia atas LKPD pemerintah daerah. Hal kunci atau prioritas utama dalam aspek ini adalah pentingnya manajemen aset daerah/ barang milik daerah ditingkatkan kinerjanya dan harus menjadi hal yang sangat prioritas untuk dibenahi sebab bila laporan dari bidang aset lambat atau tidak valid datanya, ini sangat berpengaruh pada validitas LKPD sehingga ASET daerah merupakan hal penting yang melengkapi penyusunan LKPD atau laporan Pertanggungjawaban Pemerintah. dibawah ini dapat kita amati aspek-aspek penting yang berpengaruh pada kinerja BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat : Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 4

11 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja 2.1. Perencanaan Kinerja Sebagai penjabaran lebih lanjut dari Rencana Strategis Tahun disusunlah suatu perjanjian kinerja atau penetapan kinerja tahun 2017 yang harus dicapai dalam waktu satu tahun pelaksanaan anggaran. Target Kinerja ini menunjukkan nilai kualitatif yang melekat pada setiap indikator kinerja dan merupakan pembanding bagi proses pengukuran keberhasilan SKPD yang dilakukan setiap akhir periode pelaksanaan. Perjanjian Kinerja tahun 2017 ini merupakan komitmen seluruh pegawai untuk mencapai kinerja yang sebaik- baiknya dan sebagai bagian dari upaya memenuhi MISI organisasi. Dengan demikian seluruh proses perencanaan dan pengendalian aktifitas operasional lingkup BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat sepenuhnya dapat dirujuk pada Perjanjian kinerja Tahun 2017 ini. Sesuai dengan ketentuan yang berlaku dalam PERMENPAN dan RB No. 53 tahun 2015, Perjanjian Kinerja Tahun 2017 disusun dan telah dibahas dalam Penyusunan Kebijakan Umum Anggaran dan Penetapan Laporan Anggaran Sementara (KUA/PPAS) Tahun 2017 yang telah menghasilkan Dokumen Penetapan Anggaran (DPA) Tahun Adapun Perencanaan Kinerja BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat Tahun 2017 adalah sebagai berikut : Tabel 2.1 Sasaran Strategis Jangka Menengah Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Pelayanan Perangkat NO TUJUAN SASARAN 1 Meningkatkan kualitas tata kelola pemerintahan melalui aparat pemerintah daerah yang berkualitas dan transparan Peningkatan kualitas Pengelolaan Keuangan dan Aset yang Tertib, Efektif, Efisien, Transparan dan Akuntabel INDIKATOR TUJUAN/ SASARAN Opini Laporan Keuangan Pemerintah TARGET KINERJA TUJUAN/SASARAN PADA TAHUN WDP WDP WDP WDP WTP WTP Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 5

12 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja 2.2. Perjanjian Kinerja Dokumen Perjanjian Kinerja (PK) merupakan suatu dokumen pernyataan kinerja/kesepakatan kinerja/perjanjian kinerja antara atasan dan bawahan untuk mewujudkan target kinerja tertentu berdasarkan pada sumber daya yang dimiliki oleh instansi/satuan organisasi dalam periode waktu satu tahun. Adapun Perjanjian Kinerja BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat Tahun 2017 adalah sebagai berikut. Tabel 2.2 Perjanjian Kinerja Tahun 2017 Badan Pengelola Keuangan dan Aset No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Peningkatan 1. Tersusun dan tersosialisasikannya surat edaran 100% kualitas penyusunan dokumen anggaran 2. Bupati tentang pedoman penyusunan RKA/RKAP SKPD tepat waktu Terlaksananya review Pra RKA SKPD 100% Pemda Tanjung Jabung Barat 3. Terlaksananya review Pra RKAP SKPD 100% tepat waktu 4. Terlaksananya Penginputan RKA/RKAP SKPD yang telah dibahas dengan TAPD tepat waktu. 100% 5. Tersusunnya Perda dan Perbup tentang APBD Tanjung Jabung Barat tepat waktu 6. Terbit dan tersampaikannya DPA ke seluruh SKPD tepat waktu 7. Terbitnya SPD per SKPD bersamaan dengan terbitnya permohonan dari SKPD 8. Tersusunnya/terevisinya system dan prosedur penganggaran 100% 100% 100% 1 Dok 2. Peningkatan kualitas pelayanan dan pengelolaan perbendaharaan. 1. Proses penerbitan SP2D dalam 1 hari 100% 2. Berkurangnya keluhan tentang pelayanan penebitan SP2D 3. Penyapaian laporan DAK dan DAU tepat waktu 100% 4. Penyampaian laporan bulanan/triwulanan/semesterandan tahunan penyerapan anggaran kepada Kepala tepat waktu 5. Penerbitan draf SK terkait Bidang Perbendaharaan paling lambat bulan februari 6. Terlaksananya rekonsiliasi antara Perbendaharaan dengan Akuntansi setiap tanggal 10 bulan berikutnya 7. Terlaksananya rekonsiliasi antara Perbendaharaan dengan BPJS triwulanan 8. Terlaksananya rekonsiliasi antara Perbendaharaan dengan PT. Taspen 9. Tersusunnya/terevisinya system dan prosedur perbendaharaan 5% 100% 100% 100% 4 Kali 2 Kali 1 Dok Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 6

13 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja 3. Peningkatan kualitas penatausahaan keuangan dan pelaporan. 1. Terbitnya laporan posisi kas harian tepat waktu 100% 2. Terbitnya dan terkirimnya laporan posisi kas bulanan tepat waktu 3. Terbitnya laporan posisi kas semesteran tepat waktu 100% 100% 4. Terbitnya laporan posisi kas tahunan tepat waktu 100% 5. Terbitnya laporan realisasi anggaran per bulan tepat waktu 6. Terlaksananya rekonsiliasi antara Akuntansi dengan Perbendaharaan setiap tanggal 10 bulan berikutnya 7. Terlaksananya rekonsiliasi antara Bidang Akuntansi dengan Bendahara Pengeluaran SKPD setiap bulan 8. Terlaksananya rekonsiliasi antara Bidang Akuntansi dengan Bendahara Penerimaan SKPD setiap bulan 9. Terlaksananya rekonsiliasi antara Bidang Akuntansi dengan Bidang Aset setiap bulan 100% 100% 100% 100% 100% 10. Terlaksananya penyampaian laporan realisasi anggaran triwulanan ke Provinsi, DJPK 11. Kualitas pelaporan keuangan hasil pemeriksaan BPK 12. Terlaksananya penatausahaan keuangan dan pelaporan berbasis IT 13. Tersusunnya/terevisinya system dan prosedur akuntansi. 100% WTP 100% 1 Dok 4. Peningkatan kualitas pengelolaan Barang Milik sesuai dengan ketentuan. 1. Tersampaikannya laporan mutasi (tambah dan atau kurang) aset SKPD ke Bidang Aset tepat waktu setiap bulannya 2. Tersampaikannya laporan semesteran dan tahunan pengelolaan BMD tepat waktu 3. Terlaksananya tindak lanjut rekomendasi LHP BPK RI Perwakilan Provinsi Jambi atas pengelolaan BMD 4. Terlaksananya pemindahtanganan BMD sesuai dengan rencana 100% 70% 60% 100% 5. Tersertifikasinya tanah milik Pemerintah 80% 6. Terlaksananya sinkronisasi data aset dan neraca 1 Dok 7. Terselesaikannya permasalahan aset pada SKPD 80% 8. Tersusunnya/terevisinya system dan prosedur Barang Milik 1 Dok Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 7

14 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja No. Kegiatan Anggaran 1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat Rp Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Rp Air dan Listrik 3 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Rp Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor Rp Penyediaan Alat Tulis Kantor Rp Penyediaan Barang Cetakan dan Rp Penggandaan 7 Penyediaan Komponen Instalasi Rp Listrik/Penerangan Bangunan Kantor 8 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Rp Perundang - Undangan 9 Penyediaan Makanan dan Minuman Rp Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Luar Rp Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor Rp Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/ Rp Operasional 13 Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Rp Kantor 14 Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Rp Perlengkapannya 15 Pengembangan SDM Rp Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Rp Ikhtisar Realisasi Kinerja 17 Penyusunan Perencanaan Program Kerja Rp Dinas 18 Penyusunan Analisa Standar Belanja Rp Penyusunan Standar Satuan Harga Rp Penyusunan Rancangan Peraturan Tentang APBD 21 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD Rp Rp Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 8

15 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja 22 Penyusunan Rancangan Peraturan Rp Tentang Perubahan APBD 23 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Rp Tentang Penjabaran Perubahan APBD 24 Peningkatan Manajemen Barang Milik Rp Inventarisasi Barang Milik Rp Pengelolaan dan Pengendalian Kas Rp Peningkatan dan Pengembangan Sistem Rp Informasi Pengelolaan Keuangan serta Regional Sistem Informasi Keuangan 28 Penyusunan Laporan Barang Milik Rp Penyusunan Pelaporan Keuangan Dana Tugas Rp Pembantuan dan Urusan Bersama 30 Pengelolaan dan Penatausahaan Belanja Rp Tidak Langsung PPKD 31 Sosialisasi Pedoman Penyusunan APBD Rp Penyusunan Laporan Realisasi Anggaran Rp Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Rp Verifikasi dan Pengolahan Data Transaksi Keuangan 35 Penerbitan dan Pengendalian Surat Penyediaan Dana (SPD) 36 Penatausahaan dan Pengembangan Sistem Informasi Dokumentasi 37 Peningkatan Penataan Jaringan Komunikasi Keuangan 38 Pengelolaan dan Penatausahaan Belanja Gaji dan Tunjangan Lainnya 39 Peningkatan Pelayanan Penatausahaan Keuangan dan Aset 40 Pengelolaan dan Penatausahaan Keuangan Belanja Langsung Keuangan 41 Bimbingan Teknis Pengelolaan Keuangan Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 9

16 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja 42 Penyusunan Peraturan Bupati tentang Sistem Rp dan Prosedur Pengelolaan Keuangan 43 Pengelolaan dan penatausahaan realisasi Rp keuangan DAU dan DAK 44 Pelaksana Pelaporan Akuntansi Pendapatan Rp dan Belanja 45 Penatausahaan Penerimaan Rp Penatausahaan Belanja Rp Pemindahtanganan, Pemusnahan dan Penghapusan Barang Milik 48 Pengamanan dan Pemeliharaan Barang Milik 49 Penggunaan dan Pemanfaatan Barang Milik 50 Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik 51 Evaluasi Pencapaian Kinerja Belanja Langsung Keuangan 52 Penyusunan Anggaran Kas Pemkab Tanjab Barat dan Alokasi Triwulan Belanja SKPD 53 Fasilitasi Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Langsung 54 Perencanaan dan Penyusunan Belanja Gaji dan Tunjangan serta Tambahan Penghasilan PNS Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Anggaran belanja langsung tahun 2017 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat yang dialokasikan untuk pencapaian sasaran program adalah sebagai berikut Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 10

17 BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja Tabel 2.3 Anggaran dan Realisasi Belanja Langsung Uraian Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Program Peningkatan Disiplin Aparatur Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan Program Peningkatan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Realisasi Anggaran Keuangan Fisik Jumlah Proporsi Keuangan % (%) , ,11 95, , ,91 84, , ,06 100, , ,00 45, , ,14 92, , ,06 87,77 Jumlah , ,76 84,06 Penetapan Kinerja yang dibuat awal tahun 2017 telah ditetapkan dalam DPA tahun 2017 antara Kepala BPKAD sebagai PIHAK PERTAMA sebagai penerima amanah dengan Bupati Tanjung Jabung Barat sebagai PIHAK KEDUA selaku Pemberi Amanah, yang telah ditandatangani oleh kedua pihak dan antara Kepala BPKAD dengan Sekretaris serta masing- masing Kepala sebagaimana (terlampir). Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 11

18 BAB III Akuntabilitas Kinerja BAB III Akuntabilitas Kinerja Akuntabilitas kinerja merupakan perwujudan kewajiban untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dan kegiatan pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya dalam mencapai sasaran yang telah ditetapkan. Kinerja BPKAD Tahun 2017 tergambar dalam tingkat pencapaian sasaran yang dilaksanakan melalui berbagai kegiatan Capaian Kinerja Organisasi Mengukur kinerja adalah menghitung kuantitas/kualitas keluaran (output) dan atau hasil (outcome) kegiatan/program yang telah dilaksanakan pada tahun sebelumnya. Indikator keluaran (output) dan atau hasil (outcome) yang diukur berdasar indikator kinerja yang telah ditetapkan dalam dokumen Penetapan Kinerja. Sesuai ketentuan, Indikator Kinerja SKPD minimal meliputi keluaran (output), sehingga pengukuran kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat dapat berupa keluaran (output) dan hasil (outcome) sesuai dokumen Penetapan Kinerja BPKAD Tahun a. Keluaran (Output) adalah segala sesuatu berupa produk/jasa (fisik dan/atau non fisik) sebagai hasil langsung dari pelaksanaan suatu kegiatan dan program berdasarkan masukan (input) yang digunakan. b. Hasil (outcome) adalah segala sesuatu yang mencerminkan berfungsinya keluaran (output) kegiatan. Hasil (outcome) merupakan ukuran seberapa jauh setiap produk/jasa dapat memenuhi kebutuhan dan harapan masyarakat. Pengukuran pencapaian kinerja dilakukan dengan cara membandingkan antara realisasi kinerja dengan target kinerja pada dokumen Penetapan Kinerja. Pada tahun anggaran 2017 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat telah melaksanakan berbagai kegiatan strategis untuk mencapai sasaransasaran yang telah ditetapkan sebanyak 1 sasaran strategis sebagai berikut : Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 12

19 BAB III Akuntabilitas Kinerja Tabel 3.1. Pengukuran Kinerja No Sasaran Indikator Kinerja 1 Peningkatan kualitas Pengelolaan Keuangan dan Aset y ang Tertib, Ef ektif, Ef isien, Transparan dan Akuntabel Target Realisasi % Realisasi 1 Berjalanny a kegiatan - 12 Bulan 12 Bulan 100,00% administrasi perkantoran dengan lancar (Rata rata) 2 Persentase kecukupan - 62,00% 62% 100,00% sarana dan prasarana lay ak guna Perangkat daerah 3 Meningkatny a disiplin - 80,00% 97,15% 121,80% aparatur Capaian Tahun Sebelumnya Tahun 2017 Capaian Tahun 2017 Terhadap Realisasi Renstra 4 Meningkatny a - 72,00% 72,00% 100,00% kompetensi ASN 5 Meningkatny a - 95,00% persentase perangkat daerah dengan nilai AKIP B 6 Opini Laporan Keuangan Disclaimer WDP Pemerintah - Ketepatan Waktu Penetapan APBD Tidak Tepat Waktu Tepat Waktu Tepat Waktu 100,00 100,00 - Kelancaran Pelay anan Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung - Tersusunny a Laporan Keuangan y ang Berkualitas dan Tepat Waktu - Tersediany a Data Barang Milik y ang Akurat 12 Bulan 12 Bulan 12 Bulan 100,00 100,00 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 100,00 100,00 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 100,00 100,00 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 13

20 BAB III Akuntabilitas Kinerja 1.2. Realisasi Anggaran Alokasi dan realisasi anggaran Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat pada tahun 2017 yang berupa pembiayaan dari APBD Tahun 2017 berjumlah Rp , terealisasi sebesar Rp atau dengan penyerapan sebesar 80,76% sebagaimana table dibawah ini : Tabel 3.2 Capaian Kinerja Program dan Kegiatan Tahun Anggaran 2017 KODE URUSAN/BID. URUSAN PEMERINTAHAN DAERAH DAN PROGRAM/ KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOMES)/ KEGIATAN (OUTPUT) TARGET DAN REALISASI KINERJA PROGRAM DAN KEGIATAN TAHUN 2017 TARGET REALISASI TINGKAT REALISASI (%) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Penyediaan Jasa Surat Menyurat Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor Penyediaan Alat Tulis Kantor Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang - Undangan Penyediaan Makanan dan Minuman Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Luar 02 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Berjalannya kegiatan administrasi perkantoran dengan lancar (Rata rata) Kelancaran Administrasi Surat Menyurat Tersedianya Jasa Komunikasi, Sumber Daya dan Listrik Kelancaran Administrasi Keuangan Tersedianya Alat Kebersihan dan Bahan Pembersih Tersedianya Alat Tulis Kantor Tersedianya Barang Cetakan dan Penggandaan Tersedianya Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor Tersedianya Bahan Bacaan/ Koran Tersedianya Makanan dan Minuman Terlaksananya perjalanan dinas secara efektif dan efisien Persentase kecukupan sarana dan prasarana layak guna Perangkat daerah , , , , , , , , , , , ,91 KET Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 14

21 BAB III Akuntabilitas Kinerja Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/ Operasional Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor 03 Program Peningkatan Disiplin Aparatur Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya Perlengkapan Untuk Gedung Kantor Terpeliharanya Kendaraan Dinas/Operasional dalam Kondisi Baik Terpeliharanya Peralatan Gedung Kantor dalam Kondisi Baik Meningkatnya disiplin aparatur Pakaian Dinas beserta Perlengkapannya , , , , ,06 05 Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur Meningkatnya kompetensi ASN Pengembangan SDM Terlaksananya Pengembangan Potensi dan Kapasitas Sumber Daya Manusia bagi Aparatur PNS 06 Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja Penyusunan Perencanaan Program Kerja Dinas 33 Program Peningkatan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Penyusunan Analisa Standar Belanja Penyusunan Standar Satuan Harga , ,00 Meningkatnya persentase perangkat daerah dengan nilai AKIP B ,14 Tersusunnya Laporan ,82 Capaian Kinerja Perangkat Tersusunnya Renja ,78 1. Ketepatan Waktu Penetapan APBD 2. Kelancaran Pelayanan Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung 3. Tersusunnya Laporan Keuangan yang Berkualitas dan Tepat Waktu 4. Tersedianya Data Barang Milik yang Akurat Tersusunya Buku Analisa Standar Belanja Buku Standar Satuan Harga , , , Penyusunan Rancangan Peraturan Tentang APBD Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD Penyusunan Rancangan Peraturan Tentang Perubahan APBD Terlaksananya Penyusunan Peraturan Terlaksananya Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala tentang Penjabaran APBD Terlaksananya Penyusunan Rancangan Peraturan Tentang Perubahan APBD , , ,77 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 15

22 BAB III Akuntabilitas Kinerja Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Perubahan APBD Peningkatan Manajemen Barang Milik Inventarisasi Barang Milik Pengelolaan dan Pengendalian Kas Peningkatan dan Pengembangan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan serta Regional Sistem Informasi Keuangan Penyusunan Laporan Barang Milik Penyusunan Pelaporan Keuangan Dana Tugas Pembantuan dan Urusan Bersama Pengelolaan dan Penatausahaan Belanja Tidak Langsung PPKD Sosialisasi Pedoman Penyusunan APBD Penyusunan Laporan Realisasi Anggaran Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Verifikasi dan Pengolahan Data Transaksi Keuangan Penerbitan dan Pengendalian Surat Penyediaan Dana ( SPD ) Penatausahaan dan Pengembangan Sistem Informasi Dokumentasi Peningkatan Penataan Jaringan Komunikasi Keuangan Pengelolaan dan Penatausahaan Belanja Gaji dan Tunjangan Lainnya Terlaksananya Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Perubahan APBD Terlaksananya Pengelolaan Aset/Barang Buku Inventaris SKPD dan Kabupaten Terlaksananya Pengelolaan dan Pengendalian Kas Efisiensi Pelaksanaan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Tersedianya Laporan Daftar Barang Milik Laporan Realisasi Anggaran Dana TP dan UB Pemberian Belanja Tidak Langsung PPKD Tercapainya Informasi tentang Pedoman Penyusunan APBD Laporan Realisasi Anggaran Tersusunya Laporan Keuangan Pemerintah Tepat Waktu Informasi dan Data Transaksi Keuangan Tersedianya SPD seluruh SKPD Dokumen Keuangan Terarsipkan secara Elektronik Jaringan Komunikasi Keuangan Menjadi Lancar Termonitornya Jaringan yang Terkoneksi Terpeliharanya Peralatan dan Perlengkapan Jaringan di SKPD Terciptanya Informasi Keuangan berupa Daftar Gaji/ Pemeliharaan Simda Gaji dan TKD , , , , , , , , , , , , , , , ,56 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 16

23 BAB III Akuntabilitas Kinerja Peningkatan Pelayanan Penatausahaan Keuangan dan Aset Pengelolaan dan Penatausahaan Keuangan Belanja Langsung Keuangan Bimbingan Teknis Pengelolaan Keuangan Penyusunan Peraturan Bupati tentang Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Pengelolaan dan penatausahaan realisasi keuangan DAU dan DAK Pelaksana Pelaporan Akuntansi Pendapatan dan Belanja Penatausahaan Penerimaan Terciptanya Pelayanan Penatausahaan Keuangan Terciptanya Informasi Keuangan Terlatihnya Keuangan Unit Kerja Terciptanya Pelayanan Penatausahaan Keuangan Terciptanya Pengelolaan Keuangan yang maksimal Terlaksananya Sistem Akuntansi Pemerintah Terlaksananya Penatausahaan Laporan Keuangan Pemerintah Tepat Waktu Penatausahaan Belanja Terlaksananya Penatausahaan Belanja yang Efisien Pemindahtanganan, Pemusnahan dan Penghapusan Barang Milik Pengamanan dan Pemeliharaan Barang Milik Penggunaan dan Pemanfaatan Barang Milik Penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik Evaluasi Pencapaian Kinerja Belanja Langsung Keuangan Penyusunan Anggaran Kas Pemkab Tanjab Barat dan Alokasi Triwulan Belanja SKPD Fasilitasi Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Langsung Perencanaan dan Penyusunan Belanja Gaji dan Tunjangan serta Tambahan Penghasilan PNS Terlaksananya Pemindahtanganan, Pemusnahan dan Penghapusan Barang Milik Terlaksananya Pengamanan dan Pemeliharaan Barang Milik Laporan Penggunaan dan Pemanfaatan Barang Milik Tersusunnya Rencana Kebutuhan Barang Milik Terciptanya Pengeluaran Belanja Langsung yang efektif dan efisien Terkendalinya Anggaran Kas dan Alokasi Triwulan Belanja SKPD Terlaksananya Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Langsung Terlaksananya Belanja Gaji dan Tunjangan lainnya bagi PNS Kab. Tanjab Barat , , , , , , , , , , , , , , , ,70 Jumlah ,76 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 17

24 BAB IV Penutup BAB IV PENUTUP 4.1. Kesimpulan Pada tahun 2017, BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat dengan sasaran dan indikator kinerja yang telah ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat, menunjukkan tingkat keberhasilan capaian kinerja sebagai berikut : 1) Capaian lebih dari 100 % (sangat Baik) 2) Capaian 75% sampai 100% (Baik) 3) Capaian 55% sampai 74 % (Cukup) 4) Capaian kurang dari 54 % (Kurang) Secara keseluruhan capaian kinerja 84.06% (kategori Baik) mengalami penurunan dibanding capaian kinerja tahun 2015 yang 60,29%, Pembiayaaan program dan kegiatan dari APBD Kabupaten Tanjung Jabung Barat Tahun 2017 Rp ,- terealisasi Rp ,- dengan penyerapan sebesar 80,76% atau efisiensi sebesar 19,24% Saran Guna mempertahankan dan atau meningkatkan capaian kinerja BPKAD Kabupaten Tanjung Jabung Barat, fungsi BPKAD melaksanakan urusan pemerintahan daerah berdasarkan asas otonomi daerah, dekonsentrasi dan tugas pembantuan di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah, ada beberapa hal yang perlu dilakukan secara umum, antara lain : a. meningkatkan rapat koordinasi secara berkala; b. meningkatkan kualitas monitoring dan evaluasi pelaksanaan dan pencapaian kinerja secara berkala; c. meningkatan pemenuhan sarana informasi kepada publik lewat media informasi online. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Kabupaten Tanjung Jabung Barat 18

25 Lampiran LAMPIRAN

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38