PENGURUS BANK PEMILIK BANK

Transkripsi

1 Catatan : 1) Neraca konsolidasi, perhitungan laba rugi dan saldo laba konsolidasi, komitmen dan kontinjensi konsolidasi telah disusun berdasarkan laporan keuangan konsolidasi yang berakhir pada tanggal 30 September 2004 dan 2003; dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI tanggal 13 Desember 2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 tentang Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia. 2) Sehubungan dengan kuasi-reorganisasi, laporan keuangan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2003 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Drs. Hadi Sutanto & Rekan, setelah tanggal 1 April 2004 menjadi Kantor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan - PricewaterhouseCoopers (penanggung jawab Drs. VJH Boentaran Lesmana) yang dalam laporannya tertanggal 10 Nopember 2003 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan sehubungan dengan pengaruh memburuknya keadaan ekonomi di Indonesia saat ini terhadap PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan. Selain itu, juga diterbitkan laporan review akuntan independen atas neraca konsolidasi proforma PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk dan anak perusahaan setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi-reorganisasi tanggal 30 Juni 2003 dalam laporannya bertanggal 10 Desember Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk pada tanggal 15 Desember 2003 telah menyetujui pelaksanaan kuasi - reorganisasi pada tanggal 30 Juni 2003 dan telah mengeliminasi saldo akumulasi kerugian sebesar Rp juta. 3) Untuk tujuan perbandingan, beberapa akun dalam laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir 30 September 2003 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir 30 September ) Kurs USD per 30 September 2004: 1 USD = Rp (2003: 1 USD = Rp 8.390,-). PENGURUS BANK PEMILIK BANK Komisaris DIREKSI PEMILIK BANK - Komisaris Utama : Zaki Baridwan - Direktur Utama : Sigit Pramono Negara RI 99.12% - Wakil Komisaris Utama : Irwan Sofjan - Wakil Direktur Utama : Arwin Rasyid Masyarakat 0.88% - Komisaris : Agus Haryanto - Direktur : I. Supomo - Komisaris : Arif Arryman - Direktur : Fero Poerbonegoro Jumlah % - Komisaris : Achjar Ilyas - Direktur : Achmad Baiquni - Komisaris : Yap Tjay Soen - Direktur : Tjahjana Tjakrawinata - Komisaris : Felia Salim - Direktur : Bien Subiantoro - Direktur : Achil Ridwan Djayadiningrat - Direktur : Kemal Ranadireksa - Direktur : Suroto Moehadji Jakarta, Oktober 2004 S.E & O PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk SIGIT PRAMONO ARWIN RASYID DIREKTUR UTAMA WAKIL DIREKTUR UTAMA /7/20055:27 PM

2 PERHITUNGAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PERIODE 1 JANUARI S/D 30 SEPTEMBER 2004 DAN 2003, 1 JULI S/D 30 SEPTEMBER 2003 DAN 1 JANUARI S/D 30 JUNI 2003 NO. BANK BNI KONSOLIDASI 1 JAN JAN JULI JAN JAN JAN JULI JAN POS - POS S/D S/D S/D S/D S/D S/D S/D S/D 30 SEPT SEPT SEPT JUNI SEPT SEPT SEPT JUNI 2003 (9 bulan) (9 bulan) (3 bulan) (6 bulan) (9 bulan) (9 bulan) (3 bulan) (6 bulan) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Diaudit) *) *) PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL 1. Pendapatan bunga 1.1. Hasil bunga a. Rupiah 7,679,989 8,887,932 2,866,293 6,021,639 7,700,255 8,921,100 2,896,616 6,024,484 b. Valuta asing 893, , , , , , , , Provisi dan komisi a. Rupiah 214, ,129 68, , , ,129 68, ,945 b. Valuta asing 18,999 13,620 5,275 8,345 18,999 13,620 5,275 8,345 JUMLAH PENDAPATAN BUNGA 8,806,874 10,006,103 3,243,842 6,762,261 8,827,140 10,039,271 3,274,165 6,765, Beban bunga 2.1. Beban bunga a. Rupiah 3,036,444 5,637,286 1,633,855 4,003,431 3,036,459 5,640,704 1,637,159 4,003,545 b. Valuta asing 478, , , , , , , , Provisi dan komisi 228, , , , , , , ,647 JUMLAH BEBAN BUNGA -/- 3,743,395 6,471,403 1,914,495 4,556,908 3,743,410 6,474,821 1,917,799 4,557,022 PENDAPATAN/(BEBAN) BUNGA BERSIH 5,063,479 3,534,700 1,329,347 2,205,353 5,083,730 3,564,450 1,356,366 2,208, Pendapatan Syariah 3.1. Margin Murabahah 53,230 37,704 17,732 19,972 53,230 37,704 17,732 19, Pendapatan bagi hasil Mudharabah 5,411 1, ,339 5,411 1, ,339 JUMLAH PENDAPATAN SYARIAH 58,641 39,064 17,753 21,311 58,641 39,064 17,753 21, Beban Syariah 4.1. Beban bagi hasil Mudharabah 25,411 12,540 4,683 7,857 25,411 12,540 4,683 7, Beban bonus Wadiah JUMLAH BEBAN SYARIAH -/- 25,788 12,822 4,794 8,028 25,788 12,822 4,794 8,028 PENDAPATAN INVESTASI SYARIAH BERSIH 32,853 26,242 12,959 13,283 32,853 26,242 12,959 13, Pendapatan operasional lainnya 5.1. Pendapatan provisi, komisi, fee 894, , , , , , , , Pendapatan transaksi valuta asing 168, ,008 61,822 90, , ,727 62,803 84, Pendapatan jual beli surat berharga 324, ,453 1, , , ,453 (13,484) 471, Pendapatan lainnya 273, ,556 50, , , ,294 35, ,089 JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 1,661,321 1,742, ,212 1,342,121 1,652,914 1,750, ,304 1,353, Beban/(pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva produktif 1,557,018 2,184, ,742 1,826,379 1,534,338 2,185, ,609 1,828, Beban estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Beban operasional lainnya Beban administrasi dan umum 1,094, , , ,897 1,109, , , , Beban personalia 1,582, , , ,131 1,593, , , , Beban penurunan nilai surat berharga Beban transaksi valuta asing Beban lainnya 278, , , , , , , ,516 JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA -/- 2,955,821 2,043, ,764 1,269,046 2,989,816 2,079, ,333 1,297,497 PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL BERSIH 2,244,814 1,075, , ,332 2,245,343 1,075, , ,379 DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:24 PM

3 PERHITUNGAN LABA-RUGI DAN SALDO LABA PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN PERIODE 1 JANUARI S/D 30 SEPTEMBER 2004 DAN 2003, 1 JULI S/D 30 SEPTEMBER 2003 DAN 1 JANUARI S/D 30 JUNI 2003 NO. BANK BNI KONSOLIDASI 1 JAN JAN JULI JAN JAN JAN JULI JAN POS - POS S/D S/D S/D S/D S/D S/D S/D S/D 30 SEPT SEPT SEPT JUNI SEPT SEPT SEPT JUNI 2003 (9 bulan) (9 bulan) (3 bulan) (6 bulan) (9 bulan) (9 bulan) (3 bulan) (6 bulan) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Diaudit) *) *) PENDAPATAN/(BEBAN) NON OPERASIONAL 9. Pendapatan non operasional 91,099 60,011 36,340 23,671 91, ,142 20, , Beban non operasional -/- 17,423 10,372 1,287 9,085 17,828 10, ,854 PENDAPATAN/(BEBAN) NON OPERASIONAL BERSIH 73,676 49,639 35,053 14,586 73, ,600 19, , PENDAPATAN/(BEBAN) LUAR BIASA LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK TANGGUHAN 2,318,490 1,124, , ,918 2,318,614 1,195, , ,532 PENDAPATAN/(BEBAN) PAJAK TANGGUHAN 13. Pendapatan pajak tangguhan Beban pajak tangguhan -/- - 70,647-70, , , LABA/(RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 2,318,490 1,054, , ,271 2,318,614 1,053, , , Taksiran pajak penghasilan -/- Tahun berjalan LABA/(RUGI) TAHUN BERJALAN 2,318,490 1,054, , ,271 2,318,614 1,053, , , Hak Minoritas -/ (448) 69 (517) 19. Saldo laba/(rugi) awal tahun 419,842 (57,126,743) - (57,126,743) 419,842 (57,126,743) - (57,126,743) 20. Dividen -/- 314,909 1,254,323-1,254, ,909 1,254,323-1,254, Lainnya -/- 104, , , , , , SALDO LABA/(RUGI) AKHIR PERIODE 2,318,490 (58,260,167) 645,065 (58,905,232) 2,318,490 (58,260,167) 645,065 (58,905,232) 23. Eliminasi saldo kerugian akibat kuasi - reorganisasi - 58,905,232-58,905,232-58,905,232-58,905, SALDO LABA SETELAH KUASI - REORGANISASI 2,318, , ,065-2,318, , , LABA BERSIH PER SAHAM (RUPIAH PENUH) **) *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi.- **) Disajikan kembali sehubungan dengan reverse stock split.- DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:24 PM

4 KOMITMEN DAN KONTINJENSI PT. BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN NO. BANK BNI KONSOLIDASI POS-POS 30 SEPT SEPT SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) K O M I T M E N Tagihan Komitmen 1. Fasilitas pinjaman yang diterima dan belum digunakan a. Rupiah 2,283 2,283 2,283 2,283 b. Valuta asing 2,303-2, Lainnya 250, ,000 - Jumlah Tagihan Komitmen 254,586 2, ,586 2,283 Kewajiban Komitmen 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. Rupiah 8,802,850 6,107,956 8,802,850 6,107,956 b. Valuta asing 827, , , , Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor 3,097,932 3,196,788 3,097,932 3,196, Lainnya Jumlah Kewajiban Komitmen 12,728,248 9,852,992 12,728,248 9,852,992 JUMLAH KOMITMEN BERSIH (12,473,662) (9,850,709) (12,473,662) (9,850,709) K O N T I N J E N S I Tagihan Kontinjensi 1. Garansi yang diterima a. Rupiah 79,497 50,587 79,497 50,587 b. Valuta asing 185,550 1,762, ,550 1,762, Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Rupiah 885, , , ,521 b. Valuta asing 714, , , , Lainnya Jumlah Tagihan Kontinjensi 1,865,116 3,438,667 1,865,116 3,438,667 Kewajiban Kontinjensi 1. Garansi yang diberikan a. Bank Garansi - Rupiah 2,079,595 1,620,732 2,079,595 1,620,732 - Valuta asing 2,533,387 3,975,846 2,533,387 3,975,846 b. Lainnya Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor Lainnya Jumlah Kewajiban Kontinjensi 4,612,982 5,596,578 4,612,982 5,596,578 JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (2,747,866) (2,157,911) (2,747,866) (2,157,911) DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:24 PM

5 PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA No. P0S - POS Per 30 SEPT (Tidak Diaudit) Per 30 SEPT (Tidak Diaudit) *) L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH A. Pihak Terkait 1. Penempatan pada bank lain Surat-surat berharga kepada pihak ketiga dan Bank Indonesia Kredit kepada pihak ketiga 31, ,703 21, ,365 a. KUK 1) b. Kredit Properti i. direstrukturisasi ii. tidak direstrukturisasi c. Kredit lain yang direstrukturisasi d. Lainnya 31, ,703 21, , Pembiayaan Syariah Penyertaan pada pihak ketiga 147, , , ,831 a. Pada perusahaan keuangan non-bank 16, ,676 17, ,798 b. Pada perusahaan keuangan bank 130, , , ,033 c. Dalam rangka restrukturisasi kredit Tagihan lain kepada pihak ketiga Komitmen dan kontinjensi kepada pihak ketiga B. Pihak Tidak Terkait 1. Penempatan pada bank lain 10,101, ,101,085 10,743, ,743, Surat-surat berharga kepada pihak ketiga dan Bank Indonesia 50,430, ,781 1,429,657 51,912,983 63,555,527 11,510 7, ,407 64,515, Kredit kepada pihak ketiga 40,288,378 7,693,229 1,661, , ,346 51,118,655 32,125,274 7,510,508 2,119, , ,741 42,428,963 a. KUK 1) 8,918, ,634 96,230 50,885 64,430 9,635,908 6,981, ,800 87,169 24,338 17,911 7,282,275 b. Kredit Properti i. direstrukturisasi - 133, , ,119-19, ,503 ii. tidak direstrukturisasi 482, , , ,792 c. Kredit lain yang direstrukturisasi 3,074,635 3,362, , , ,708 7,938, ,445 5,934,032 1,388, ,011 8,796 8,107,751 d. Lainnya 27,812,951 3,691, ,270 40, ,208 32,929,232 23,860,980 1,239, , , ,034 26,191, Pembiayaan Syariah 557,675 19,290 24,590 1,374 5, , ,635 6,544 2, , , Penyertaan pada pihak ketiga 1,871,697-1,424, ,296,206 1,890,488-1,440, ,331,291 a. Pada perusahaan keuangan non-bank b. Pada perusahaan keuangan bank c. Dalam rangka restrukturisasi kredit 1,871,697-1,424, ,296,206 1,890,488-1,440, ,331, Tagihan lain kepada pihak ketiga 2,424,103 71,719-6,004-2,501,826 2,037,678 57,559 49, ,144, Komitmen dan kontinjensi kepada pihak ketiga 7,023, ,511 17,381 47, ,869 7,710,914 8,356, ,007 65, ,793,366 JUMLAH 112,875,173 8,265,263 3,127, ,362 2,451, ,429, ,276,275 7,958,128 3,685, ,068 1,174, ,545, PPAP yang wajib dibentuk 2) 679, , , ,681 2,451,538 4,367, , , , ,534 1,174,824 2,962, PPAP yang telah dibentuk/tersedia 679, ,263 2,789, ,995 2,451,538 7,214, , ,906 3,245, ,111 1,174,824 5,984, Total asset bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia - - b. Pada pihak lain Persentase KUK terhadap total kredit 18.63% 16.99% 12. Persentase jumlah debitur KUK terhadap total debitur 25.50% 29.22% *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi.- a) Yang dimaksud dengan KUK diatas adalah pinjaman dengan plafon kredit maksimum Rp 500 juta sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. SE/3/9/BKr, tanggal 17 Mei Kategori Pinjaman KUK. tersebut merupakan bagian dari Kredit Usaha Kecil dan Menengah (UKM) Bank BNI. b) Perhitungan PPAP yang wajib dibentuk adalah setelah dikurangi Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Penempatan pada Bank Indonesia lainnya dan Obligasi Pemerintah yang diterima dalam rangka rekapitalisasi DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:25 PM

6 (dimiliki hingga jatuh tempo dan diperdagangkan). DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:25 PM

7 PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk BANK BNI NO. KETERANGAN 30 SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) *) I. KOMPONEN MODAL A. MODAL INTI 10,787,431 9,684, Modal Disetor 7,042,194 7,042, Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) a. Agio Saham 2,525,661 2,525,661 b. Disagio -/- - - c. Modal Sumbangan - - d. Cadangan Umum dan Tujuan 77,059 21,025 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak - - f. Rugi tahun-tahun lalu -/- - - g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) 1,159,245 82,574 c) h. Rugi tahun berjalan -/- - - i. Selisih penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang Luar Negeri (12,516) 13,111 j. Dana Setoran Modal - - k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk dijual -/- (4,212) - 3. Goodwill -/- - - B. MODAL PELENGKAP 3,288,121 3,061, Cadangan Revaluasi Aktiva Tetap Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 908, , Modal Pinjaman Pinjaman Subordinasi (maks. 50% dari Modal Inti) 2,379,984 2,227, Peningkatan harga saham pada portofolio tersedia untuk dijual (45%) - 4,176 II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 14,075,552 12,746,563 III. PENYERTAAN -/- 650, ,052 IV. TOTAL MODAL (II - III) 13,425,537 12,146,511 V. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) 72,650,942 66,395,472 VI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA (IV : V) 18.48% 18.29% VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8% 8% *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi.- c) Jumlah ini adalah 50% dari laba sebelum pajak tangguhan untuk periode 9 bulan yang berakhir 30 September 2003 sebesar Rp juta dikurangi dengan laba sebelum pajak tangguhan untuk periode 6 bulan yang berakhir 30 Juni 2003 sebesar Rp juta yang telah dieliminasi dalam pelaksanaan kuasi-reorganisasi. DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:25 PM]

8 TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. No. RASIO % 30 SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) *) I. Permodalan 1. CAR 18.48% 18.29% 2. Aktiva Tetap terhadap modal 35.57% 35.31% II. Aktiva Produktif 1. Aktiva Produktif bermasalah 4.94% 4.01% 2. NPL 6.12% 6.54% 3. NPL NET 2.52% 4.04% 4. PPAP terhadap Aktiva Produktif 5.66% 4.52% 5. Pemenuhan PPAP % % III. Rentabilitas d) 1. ROA 2.43% 1.12% 2. ROE 29.59% 18.47% 3. NIM 5.57% 4.14% 4. BOPO 78.69% 90.91% IV. Likuiditas LDR 50.49% 41.41% V. Kepatuhan Compliance 1. a. Persentase pelanggaran BMPK a.1. pihak terkait - - a.2. pihak tidak terkait - - b. Persentase pelampauan BMPK b.1. pihak terkait - - b.2. pihak tidak terkait GWM Rupiah 8.04% 5.07% 3. PDN 5.22% 4.22% *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi.- d) Rasio-rasio ini dihitung untuk periode 12 bulan. DIVISI PKU, Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:25 PM

9 TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. PER 30 SEPTEMBER 2004 BANK BNI (Tidak Diaudit) NO. TRANSAKSI Nilai Pasar dari Kontrak Tagihan dan Kewajiban Derivatif Nilai Kontrak dengan Hedging Lainnya Tagihan Kewajiban Netting Agreement A. Terkait dengan Nilai Tukar 1. Spot Forward - 1,962,015 7,382 69, Option a. Purchased b. Written Future Swap - 963, , Lainnya B. Terkait dengan Suku Bunga 1. Forward Option a. Purchased b. Written Future Swap 566,132 1,535, ,294 15, Lainnya C. Lainnya JUMLAH 566,132 4,460, ,625 96,085 - DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:26 PM

10 DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:26 PM

11 LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk. PER 30 SEPTEMBER 2004 No. K E T E R A N G A N JUMLAH (Tidak Diaudit) I. IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT Jumlah Pokok Kredit 385,867 Nilai pembelian kredit 385,867 Jumlah PPAP / Pendapatan yang ditangguhkan - Jumlah PPAP yang dibentuk sesuai dengan kualitas kredit 158,703 II. IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT Saldo awal, 1 Juli ,083 Perubahan nilai karena kurs (2,035) Pembelian kredit dari BPPN dalam periode berjalan - Penerimaan Kredit dalam proses berjalan (7,212) Jumlah kredit yang dihapus buku dalam periode berjalan - Saldo akhir, 30 September ,836 III. IV. IKHTISAR PERUBAHAN PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT Saldo awal, 1 Juli Perubahan nilai karena kurs - Tambahan PPAP dalam periode berjalan - Pelunasan Kredit dalam periode berjalan - Jumlah PPAP yang digunakan untuk hapus buku dalam proses berjalan - PPAP yang dibentuk sesuai dengan kualitas kredit - Saldo akhir, 30 September Total pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh dari kredit BPPN sampai dengan 30 September ,736 V. Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru 385,867 VI. Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki kredit yang dibeli dari BPPN - VII. Perusahaan perantara yang digunakan : 1) PT GMT Aset Manajemen 2) PT Bakhtera Tjipta Sakti DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:26 PM

12 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 SEPT SEPT SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) *) *) A K T I V A 1. Kas 1,986,889 1,732,739 1,986,913 1,732, Penempatan pada Bank Indonesia a. Giro Bank Indonesia 7,544,310 6,177,151 7,544,310 6,177,151 b. Sertifikat Bank Indonesia 2,340,626 10,177,691 2,340,626 10,177,691 c. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia 145,000 92, ,000 92,000 d. Lainnya 5,287,458 3,365,223 5,287,458 3,365, Giro pada bank lain - net a. Rupiah 29, ,707 40, ,692 b. Valuta asing 382, , , , Penempatan pada bank lain a. Rupiah 623, , , ,519 b. Valuta asing 9,039,674 9,583,945 9,039,674 9,583,945 PPAP - Penempatan pada bank lain -/- (96,627) (101,535) (96,627) (101,535) 5. Surat berharga yang dimiliki a. Rupiah i. Diperdagangkan 11,153 72,879 11,153 72,879 ii. Tersedia untuk dijual 686, , , ,764 iii. Dimiliki hingga jatuh tempo 281, , , ,847 b. Valuta asing i. Diperdagangkan 128, , , ,015 ii. Tersedia untuk dijual 474, , , ,427 iii. Dimiliki hingga jatuh tempo 5,130,791 4,426,139 5,130,791 4,426,139 PPAP - Surat berharga yang dimiliki -/- (1,874,446) (1,467,717) (1,874,446) (1,467,717) 6. Obligasi Pemerintah a. Diperdagangkan 185, , , ,764 b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo 36,995,222 44,026,096 36,995,222 44,026, Surat berharga yang dibeli dgn janji dijual kembali (reverse repo) a. Rupiah b. Valuta asing PPAP - Surat berharga yang dibeli dgn janji dijual kembali (reverse repo) -/ Tagihan derivatif 423, , , ,648 PPAP - Tagihan derivatif -/- (4,236) (36,856) (4,236) (36,856) 9. Kredit yang diberikan a. Rupiah i. Pihak terkait dengan bank 31,703 21,365 31,703 21,365 ii. Pihak lain 38,751,488 30,889,070 38,751,488 30,889,070 b. Valuta asing i. Pihak terkait dengan bank DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:23 PM

13 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 SEPT SEPT SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) *) *) ii. Pihak lain 12,367,167 11,539,893 12,367,167 11,539,893 PPAP - Kredit yang diberikan -/- (2,702,195) (2,088,824) (2,702,195) (2,088,824) 10. Piutang dan Pembiayaan Syariah a. Piutang Murabahah 511, , , ,103 b. Pembiayaan Mudharabah Muqayadah 72,196 17,859 72,196 17,859 c. Pembiayaan Musyarakah 25,092 9,838 25,092 9,838 PPAP - Piutang dan Pembiayaan Syariah -/- (10,092) (10,680) (10,092) (10,680) 11. Tagihan akseptasi 2,078,201 1,544,257 2,078,201 1,544,257 PPAP - Tagihan akseptasi -/- (20,782) (15,443) (20,782) (15,443) 12. Penyertaan 3,931,750 3,928,994 3,443,442 3,456,122 PPAP - Penyertaan -/- (2,321,603) (1,892,106) (2,321,603) (1,892,106) 13. Pendapatan yang masih akan diterima 853,566 1,141, ,686 1,163, Biaya dibayar dimuka 340, , , , Uang Muka Pajak Aktiva Pajak Tangguhan Aktiva Tetap 6,300,806 5,578,181 6,310,979 5,588,197 Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/- (1,529,952) (1,296,331) (1,535,306) (1,300,253) 18. Agunan yang diambil alih 313, , , , Aktiva lain-lain 1,259,477 2,738,487 1,625,903 3,074,856 JUMLAH AKTIVA 129,972, ,133, ,178, ,262,767 DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:23 PM

14 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 SEPT SEPT SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) *) *) PASIVA 1. Giro a. Rupiah 20,418,635 17,740,094 20,350,342 17,680,702 b. Valuta asing 9,750,652 8,636,101 9,750,652 8,636, Giro Wadiah 44,042 33,261 44,042 33, Kewajiban segera lainnya 1,278,635 1,677,601 1,289,873 1,683, Tabungan 35,758,411 31,022,886 35,758,411 31,022, Tabungan Mudharabah 300, , , , Deposito Berjangka a. Rupiah i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 28,182,556 37,477,800 28,172,972 37,409,342 b. Valuta asing i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 7,786,822 8,356,351 7,786,822 8,356, Deposito Berjangka Mudharabah 331, , , , Sertifikat deposito a. Rupiah 9, ,685 9, ,685 b. Valuta asing Simpanan dari bank lain 694, , , , Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Kewajiban derivatif 96,085 48,382 96,085 48, Kewajiban akseptasi 1,840,846 1,757,513 1,840,846 1,757, Surat berharga yang diterbitkan a. Rupiah 1,485,908 1,650,000 1,485,908 1,650,000 b. Valuta asing 665, , , , Pinjaman yang diterima a. Fasilitas pendanaan jangka pendek Bank Indonesia 743, , , ,825 b. Lainnya a). Rupiah i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 819,068 1,216,165 1,001,868 1,388,965 b). Valuta asing i. Pihak terkait dengan bank ii. Pihak lain 2,443,396 5,022,013 2,443,396 5,022, Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 180, , , , Kewajiban sewa guna usaha Beban yang masih harus dibayar 545, , , , Taksiran pajak penghasilan 233, , , , Kewajiban Pajak Tangguhan Kewajiban lain-lain 2,034,395 4,441,553 2,113,081 4,510, Pinjaman Subordinasi DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:23 PM

15 NERACA PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN BANK BNI KONSOLIDASI NO. POS-POS 30 SEPT SEPT SEPT SEPT (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) (Tidak Diaudit) *) *) a. Pihak terkait dengan bank b. Pihak lain 2,379,984 2,227,879 2,379,984 2,227, Modal Pinjaman - - a. Pihak terkait dengan bank b. Pihak lain Kewajiban Syariah Hak Minoritas - 5,407 4,946 EKUITAS a. Modal Disetor 7,042,194 7,042,194 7,042,194 7,042,194 b. Agio/(disagio) 2,525,661 2,525,661 2,525,661 2,525,661 c. Modal sumbangan d. Selisih penjabaran laporan keuangan (12,516) 13,111 (12,516) 13,111 e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap f. Laba (rugi) yang belum direalisasi dr surat berharga (4,212) 9,280 (4,212) 9,280 g. Cadangan Umum dan Tujuan 77,059 21,025 77,059 21,025 h. Saldo laba/(rugi) 2,318, ,065 2,318, ,065 JUMLAH PASIVA DAN EKUITAS 129,972, ,133, ,178, ,262,767 *) Setelah memperhitungkan penyesuaian kuasi - reorganisasi.- DIVISI PKU; Draft Sept.04 7-ZN adjust coba PWC /7/2005-5:23 PM