NERACA PER 31 MARET 2010 DAN 31 MARET 2009 POS-POS PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) PER 31 MARET 2010 DAN 31 MARET 2009

Transkripsi

1 NERACA POSPOS ASET Kas Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada Bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan Piutang Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) Tagihan akseptasi 9. Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 10. Pembiayaan Syariah 1 Penyertaan 1 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan /a. Surat berharga b. Kredit c. Lainnya 1 Aset tidak berwujud Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud /1 Aset tetap dan inventaris Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris /1 Properti terbengkalai 1 Aset yang diambil alih 1 Rekening tunda 1 Aset antarkantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 19. Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya /20. Penyisihan penghapusan aset non produktif / 184, , , , ,759 5,618 2,015 56,388 2,000 45,251 1,651,690 1,702,695 68,653 47,978 1,285 1,205 (3,193) (84,584) (1,531) 63,677 (38,120) 2,571 (2,571) 2 Sewa pembiayaan 2 Aset pajak tangguhan 2 Ruparupa aset TOTAL ASET PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) (555) (68,232) (76) 2 60,401 (34,759) 2, (397) 5,608 23,283 2,577, ,998 5,313 28,453 2,310,918 2 POSPOS KEWAJIBAN DAN MODAL Giro Tabungan Simpanan berjangka Dana investasi revenue sharing Kewajiban kepada Bank Indonesia Kewajiban kepada Bank lain Kewajiban spot dan derivatif Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Kewajiban akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Setoran jaminan Kewajiban antarkantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Kewajiban pajak tangguhan Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif Ruparupa kewajiban Dana investasi profit sharing Kepentingan minoritas (minority interest) Modal pinjaman Modal disetor a. Modal dasar b. Modal yang belum disetor /c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) /Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio /c. Modal sumbangan d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya f. Lainnya g. Dana setoran modal Selisih penilaian kembali aset tetap Selisih kuasi reorganisasi Selisih restrukturisasi entitas sepengendali Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan Laba/Rugi a. Tahuntahun lalu b. Tahun berjalan TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL 1,026, , ,152 16,528 3,065 12,349 1,142, , ,122 12,052 6,012 11, ,000 37, ,702 38,486 3,723 43,712 5,171 60, ,000 (65,008) 250,000 (70,708) ,932 13,633 9,787 9,787 72,771 61,935 2,577, ,016 85,189 36,016 2,310,918 I. A. B. KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF POSPOS L I. PIHAK TERKAIT Penempatan pada Bank lain 31 MARET KL D DPK M JUMLAH L 31 MARET KL D DPK M JUMLAH POSPOS KOMPONEN MODAL Modal Inti Modal Disetor Cadangan Tambahan Modal Faktor penambah a. Agio b. Modal sumbangan c. Cadangan umum d. Cadangan tujuan e. Laba tahuntahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) f. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan h. Dana setoran modal i. Waran yang diterbitkan (50%) j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi berbasis saham (50%) Faktor pengurang a. Disagio b. Rugi tahuntahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) c. Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%) d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia untuk Dijual f. Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif g. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book Modal Inovatif Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif) Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif) Instrumen Modal Inovatif lainnya Faktor Pengurang Modal Inti Goodwill Aset tidak berwujud lainnya Penyertaan (50%) Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) Kepentingan Minoritas Modal Pelengkap Level Atas (Upper Tier 2) Saham preferen (perpetual kumulatif) Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif) Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif) Mandatory convertible bond Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal inti Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya Revaluasi aset tetap Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR) 9. Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan nilai wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia untuk Dijual (45%) Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti Redeemable preference shares Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan PER 324, , , , ,932 13,633 67,164 23, , , , , ,787 9,787 79,876 12,948 21,026 21,026 21,026 21,777 21,777 21,777 A. B.

2 Tagihan spot dan derivatif Surat berharga Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) Tagihan atas surat berharga yg dibeli dgn janji dijual kembali (Reverse Repo) Tagihan Akseptasi Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) 4,136 4,136 3,824 3,824 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya Faktor Pengurang Modal Pelengkap *) Penyertaan (50%) Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap Eksposur Sekuritisasi D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) E. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B C) III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B C + E) IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR 346, , , ,709 1,873,533 1,973,833 35,284 3,970 4,080

3 II III. b. Bukan debitur UMKM c. Kredit yang direstrukturisasi d. Kredit properti Penyertaan Penyertaan modal sementara Komitmen dan kontinjensi Aset yang diambil alih PIHAK TIDAK TERKAIT Penempatan pada Bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) Tagihan atas surat berharga yg dibeli dgn janji dijual kembali (Reverse Repo) Tagihan Akseptasi Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) b. Bukan debitur UMKM c. Kredit yang direstrukturisasi d. Kredit properti Penyertaan Penyertaan modal sementara Transaksi rekening administratif Aset yang diambil alih INFORMASI LAIN Total aset Bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain Total CKPN aset keuangan atas aset produktif Total PPA yg wajib dibentuk atas aset produktif Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total debitur 152, ,075 5,618 5,618 55,230 3,173 58,403 43,687 3,564 47,251 1,504,043 71,282 6,245 4,201 61,783 1,647,554 1,603,016 35,931 3,629 4,280 52,015 1,698,871 1,285 1,285 1,205 1, , , , ,487 89,308 68,863 89,306 68, VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)] VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)] 998% % 99.95% 189% 109% 186% KOMITMEN DAN KONTINJENSI POSPOS I. TAGIHAN KOMITMEN Fasilitas pinjaman yang belum ditarik Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan Lainnya II. KEWAJIBAN KOMITMEN Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN i. Committed Rupiah Valuta asing ii. Uncommitted Rupiah Valuta asing b. Lainnya i. Committed ii. Uncommitted Fasilitas kredit kepada Bank lain yang belum ditarik a. Committed b. Uncommitted Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri b. L/C dalam negeri Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan Lainnya III. TAGIHAN KONTINJENSI Garansi yang diterima Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Bunga kredit yang diberikan b. Bunga lainnya Lainnya IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI Garansi yang diberikan Lainnya 28,205 37, ,150 36, ,014 11,430 11, , , , , ,487 PENGUR DEWAN KOMISARIS Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen DIREKSI Direktur Utama Direktur Pemasaran Direktur Umum Direktur Kepatuhan Catatan : Informasi keuangan diat a. Peraturan Bank Indo No. 3/22/PBI/2001 ta b. Surat Edaran Bank I BI No. 3/30/DPNP Bulanan Bank Umum Informasi keuangan yan untuk informasi keuanga Laporan Keuangan diat Syariah unaudited. CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN No. 997% 113% PosPos Penempatan pada Bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga Surat berharga yang dijual dengan 31 Maret CKPN PPA wajib dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus 1,518 1,521 3, , Maret CKPN Individual Kolektif

4 Lainnya a. Penerusan kredit b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah c. Aset produktif yang dihapus buku d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan/berhasil ditagih e. Aset produktif yang dihapus tagih 14,428 14,428 76,080 58,940 1, janji dibeli kembali (Repo) Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) Tagihan akseptasi Kredit Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 84, , ,834 68,232 12

5 PERHITUNGAN LABA RUGI PERIODE : 1 JANUARI S.D. 31 MARET DAN POSPOS PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan dan Beban Bunga Pendapatan Bunga Beban Bunga Pendapatan (Beban) Bunga Bersih Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga Pendapatan Operasional selain Bunga a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat Berharga ii. Kredit iii. Spot dan Derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market) c. Keuntungan penjualan aset keuangan i. Surat berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) e. Dividen, keuntungan dari penyertaan dengan equity method, komisi/provisi/fee dan administrasi f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan penghapusan aset non produktif, dan penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Pendapatan lainnya Beban Operasional selain Bunga a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market) c. Kerugian penjualan aset keuangan i. Surat Berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Pembiayaan Syariah iv. Aset keuangan lainnya f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Penyisihan kerugian risiko operasional h. Kerugian terkait risiko operasional i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method, komisi/ provisi/fee dan administrasi j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) k. Penyisihan penghapusan aset non produktif l. Beban tenaga kerja m. Beban promosi 396, , , , ,239 59,743 78,496 8, ,304 1,481 73, ,102 2,171 4,813 32,327 88, , , , ,

6 n. Beban lainnya Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih LABA (RUGI) OPERASIONAL PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing Pendapatan (beban) non operasional lainnya LABA (RUGI) NON OPERASIONAL LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK Transfer Laba (Rugi) ke Kantor Pusat Pajak penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH Laba (Rugi) Kepentingan Minoritas (Minority Interest) Laba (Rugi) setelah Kepentingan Minoritas (Minority Interest) Dividen Laba Bersih per Saham 9,559 (39,606) 61,805 8,765 (23,763) 35, , ,016 61,935 36,016

7 PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN POS POS Rasio Kinerja Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif Cadangan Kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif NPL gross NPL net Return on Asset (ROA) Return on Equity (ROE) Net Interest Margin (NIM) Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Loan to Deposit Ratio (LDR) Kepatuhan (Compliance) a. Persentase pelanggaran BMPK i. Pihak terkait ii. Pihak tidak terkait b. Persentase pelampauan BMPK i. Pihak terkait ii. Pihak tidak terkait Giro Wajib Minimum (GWM) a. GWM Utama Rupiah b. GWM Valuta asing Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan PENGURUS BANK DEWAN KOMISARIS Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen DIREKSI Direktur Utama Direktur Pemasaran Direktur Umum Direktur Kepatuhan : : DR. H. Akram : H. D. M. A. Kaharuddin : : : : 109% 186% 44% 93% 77% 57% 62% 23% 0.44% 9.99% 588% 20.83% 898% 841% 82% 48% 0.63% 41% 311% 10.40% 813% 1047% 26% 05% PEMEGANG SAHAM Ultimate Shareholder, melalui : Pemerintah Provinsi NTB Pemerintah Kabupaten dan Kota sentb 433% 567% H. Komari Subakir H. Herry Budi Santoso H. Toto Suharto Catatan : Informasi keuangan diatas, disajikan sesuai halhal sebagai berikut : Peraturan Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 Nopember 2005 tentang perubahan atas PBI No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret perihal Perubahan Kedua atas SE BI No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia". Informasi keuangan yang berakhir 31 Maret telah mengacu PSAK 50 dan 55 (Revisi 2006). Sedangkan untuk informasi keuangan yang berakhir 31 Maret disajikan berdasarkan PSAK 31 (Revisi 2000). Laporan Keuangan diatas merupakan Gabungan Laporan Keuangan Bank Konvensional dan Unit Usaha Syariah unaudited. CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN 31 Maret PPA wajib dibentuk Umum Khusus Mataram, 31 Mei PT. BANK NTB Direksi

8 16, ,722 H. KOMARI SUBAKIR Direktur Utama H. HERRY BUDI SANTOSO Direktur Pemasaran

9 PT. BANK NTB INFORMASI KEUANGAN UNIT USAHA SYARIAH (Dalam Jutaan Rupiah) NERACA A B. POSPOS AKTIVA Kas Giro Bank Indonesia Sertifikat Wadiah Bank Indonesia Penempatan pada Bank lain PPAP Penempatan pada Bank lain /Surat Berharga yang dimiliki PPAP Surat Berharga yang dimiliki /Piutang Murabahah PPAP Piutang Murabahah /Piutang Lainnya PPAP Piutang Lainnya /Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah PPAP Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah Pendapatan yang masih akan diterima Biaya dibayar dimuka Aktiva Tetap Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap /Aktiva Lainlain JUMLAH AKTIVA PASIVA Dana Simpanan Wadiah Kewajiban Segera Lainnya Kewajiban kepada Bank Indonesia (FPJPS) Kewajiban kepada Bank lain Surat Berharga yang diterbitkan Kewajiban Lainlain Dana Investasi Tidak Terikat a. Tabungan Mudharabah b. Deposito Mudharabah Saldo Laba (Rugi) JUMLAH PASIVA LABA RUGI PERIODE : 1 JANUARI S.D. 31 MARET DAN ,681 (97) 68,315 (1,107) 338 (1) ,042 (783) 48 78, ,642 (46) 47,707 (1,063) 271 (1) ,036 (610) 54 53,640 1, ,267 58, ,780 6,896 9,632 1,459 78,945 6,632 5, ,640 POSPOS A. PENDAPATAN OPERASIONAL Margin Murabahah Bagi Hasil Mudharabah Bonus Pendapatan Operasional Lainnya B. JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL C. Bagi Hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat a. Bank b. Bukan Bank c. Bank Indonesia (FPJPS) D. JUMLAH BAGI HASIL E. Pendapatan Operasional setelah Distribusi Bagi Hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat F. BEBAN OPERASIONAL Bonus Wadiah Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif Beban Umum dan Administrasi Beban Personalia Beban Lainnya G. JUMLAH BEBAN OPERASIONAL H. PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH I. Pendapatan Non Operasional J. Beban Non Operasional K. LABA (RUGI) NON OPERASIONAL L. LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN Saldo Jenis Penghimpunan Giro Wadiah a. Bank b. Non Bank Tabungan Mudharabah a. Bank b. Non Bank Deposito Mudharabah a. Bank 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan b. Non Bank 1 bulan 3 bulan 6 bulan Pendapatan yang harus dibagi hasil Ratarata POSPOS Fasilitas Pembiayaan kepada Nasabah yang belum ditarik Irrevocable L/C yang masih berjalan Garansi (Kafalah) yang diberikan Lainnya 2, ,394 1, , ,648 1, ,215 1, , DEWAN PENGAWAS SYARIAH Ketua Aggota Porsi Pemilik Dana Jumlah Bonus Indikasi Rate dan bagi hasil of Return Nisbah KOMITMEN DAN KONTINJENSI DISTRIBUSI BAGI HASIL Untuk bulan yang berakhir 31 Maret No. : TGH. Ishak Abdul Gani : H. Abdul Azim Ar. Catatan : 895 1,358 6, % 45% % 68% 8, % 60% 55% % 10.24% 9.38% Laporan Keuangan ini dibuat untuk memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/56/DPbS tanggal 9 Desember 2005 perihal "Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia". Laporan Keuangan unaudited. Mataram, 31 Mei PT. BANK NTB Unit Usaha Syariah Dewan Pengawas Syariah, Pemimpin,

10 12 bulan TOTAL 18, % 140 TGH. ISHAK ABDUL GANI HASAN ACHMAD