LAPORAN KEUANGAN. d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Utang akseptasi Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo )

Transkripsi

1 KantorPusat: JalanBasuki Rahmat No. 6 Lt. 2 Bengkulu Telp. (0736) Fax. (0736) Website: info@bankbengkulu.co.id NERACA PER 31 MARET 2016 DAN 31 DESEMBER 2015 No. POS - POS No. POS - POS ASET LIABILITAS 1. Kas Giro Penempatan pada Bank Indonesia Tabungan Penempatan pada bank lain Simpanan berjangka Tagihan spot dan derivatif 4. Dana investasi revenue sharing 1) 5. Surat berharga Pinjaman dari Bank Indonesia a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 6. Pinjaman dari bank lain b. Tersedia untuk dijual 7. Liabilitas spot dan derivatif c. Dimiliki hingga jatuh tempo Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo ) d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 9. Utang akseptasi 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo ) 10. Surat berharga yang diterbitkan Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Pinjaman yang diterima (reverse repo ) 8. Tagihan akseptasi 12. Setoran jaminan Kredit Liabilitas antar kantor 2) a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Tersedia untuk dijual b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia c. Dimiliki hingga jatuh tempo 14. Liabilitas pajak tangguhan d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Liabilitas lainnya Pembiayaan syariah 1) 16. Dana investasi profit sharing 1) 11. Penyertaan LAPORAN KEUANGAN 12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- (12.195) (11.867) TOTAL LIABILITAS a. Surat berharga b. Kredit (12.195) (11.867) EKUITAS c. Lainnya 17. Modal disetor Aset tidak berwujud a. Modal dasar Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/ - b. Modal yang belum disetor -/- ( ) ( ) 14. Aset tetap dan inventaris c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock ) -/ - Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (41.970) (40.177) 18. Tambahan modal disetor Aset non produktif a. Agio a. Properti terbengkalai b. Disagio -/ - b. Aset yang diambil alih c. Modal sumbangan c. Rekening tunda d. Dana setoran modal d. Aset antar kantor 2) e. Lainnya i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya (13.738) (13.738) ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata 16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/ - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam 17. Sewa pembiayaan 3) c. Bagian efektif lindung nilai arus kas 18. Aset pajak tangguhan d. Selisih penilaian kembali aset tetap 19. Aset lainnya e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi TOTAL ASET f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti (18.317) (18.317) g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain h. Lainnya 20. Selisih kuasi reorganisasi 4) 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 5) 22. Ekuitas lainnya 23. Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu b. Tahun berjalan TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 25. Kepentingan non pengendali 6) TOTAL EKUITAS TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

2 LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TRIWULANAN UMUM PER 31 MARET 2016 DAN 31 MARET 2015 PER 31 MARET 2016 DAN 31 MARET 2015 No. PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A. Pendapatan dan Beban Bunga I Modal Inti (Tier 1) Pendapatan Bunga Modal Inti Utama (CET 1) a. Rupiah Modal disetor (Setelah dikurangi Saham Treasury) b. Valuta asing 1.2 Cadangan Tambahan Modal 1) Beban Bunga Agio / Disagio a. Rupiah Modal sumbangan b. Valuta asing Cadangan umum Pendapatan (Beban) Bunga Bersih Laba/Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan Laba/Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan 1. Pendapatan Operasional Selain Bunga Dana setoran modal a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan Waran yang diterbitkan i. Surat berharga Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi berbasis saham ii. Kredit Pendapatan komprehensif lain (13.738) - iii. Spot dan derivatif Saldo surplus revaluasi aset tetap Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset iv. Aset keuangan lainnya (37.589) (23.598) produktif Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang wajib dihitung b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan c. Keuntungan penjualan aset keuangan i. Surat berharga 1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan ii. Kredit 1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama 1) iii. Aset keuangan lainnya Perhitungan pajak tangguhan d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised ) Goodwill e. keuntungan dari penyertaan dengan equity method Aset tidak berwujud lainnya f. Dividen Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang g. komisi/provisi/fee dan administrasi Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai Eksposur sekuritisasi i. Pendapatan lainnya Faktor Pengurang modal inti lainnya Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2) 2. Beban Operasional Selain Bunga Modal Inti Tambahan (AT-1) 1) a. Penurunan nilai wajar aset keuangan 2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1 i. Surat berharga 2.2 Agio / Disagio ii. Kredit 2.3 Faktor Pengurang: Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2) iii. Spot dan derivatif II Modal Pelengkap (Tier 2) iv. Aset keuangan lainnya 1 Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan 2 Agio atau disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal inti tambahan c. Kerugian penjualan aset keuangan 3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk (maks 1,25% ATMR Risiko Kredit) i. Surat berharga 4 Cadangan tujuan ii. Kredit 5 Faktor Pengurang Modal Pelengkap 1) iii. Aset keuangan lainnya 5.1 Sinking Fund d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised ) 5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain 2) e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment ) i. Surat berharga Total Modal ii. Kredit KETERANGAN iii. Pembiayaan syariah ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO RASIO KPMM iv. Aset keuangan lainnya ATMR RISIKO KREDIT 3) Rasio CET1 15,19% 20,37% f. Kerugian terkait risiko operasional *) ATMR RISIKO PASAR Rasio Tier 1 15,19% 20,37% g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method ATMR RISIKO OPERASIONAL Rasio Tier 2 3,52% 3,18% h. Komisi/provisi/fee dan administrasi TOTAL ATMR Rasio total 18,70% 23,54% i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 9,00% 9,00% CET 1 UNTUK BUFFER j. Beban tenaga kerja k. Beban promosi l. Beban lainnya Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (32.489) (36.005) LABA (RUGI) OPERASIONAL PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya LABA (RUGI) NON OPERASIONAL LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK Pajak penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan (9.661) (6.472) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi a. Keuntungan revaluasi aset tetap b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi d. Lainnya e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 2 Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas d. Lainnya e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN Laba yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK KEPENTINGAN NON PENGENDALI TOTAL LABA TAHUN BERJALAN Total Penghasilan Komprehensif Lain yang dapat diatribusikan kepada : PEMILIK KEPENTINGAN NON PENGENDALI TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **) DIVIDEN LABA BERSIH PER SAHAM ***) Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book

3 KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA PER 31 MARET 2016 DAN 31 MARET 2015 No. L DPK KL D M Jumlah L DPK KL D M Jumlah I. 1. PIHAK TERKAIT Penempatan pada bank lain a. Rupiah b. Valuta asing 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah b. Valuta asing 3. Surat berharga a. Rupiah b. Valuta asing a. Rupiah b. Valuta asing 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) a. Rupiah b. Valuta asing 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) i. Rupiah ii. Valuta asing b. Bukan debitur UMKM i. Rupiah ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 10. Komitmen dan kontinjensi a. Rupiah b. Valuta asing 11. Aset yang diambil alih II 1. PIHAK TIDAK TERKAIT Penempatan pada bank lain a. Rupiah b. Valuta asing 2. Tagihan spot dan derivatif a. Rupiah b. Valuta asing 3. Surat berharga a. Rupiah b. Valuta asing a. Rupiah b. Valuta asing 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) a. Rupiah b. Valuta asing 6. Tagihan Akseptasi 7. Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) i. Rupiah ii. Valuta asing b. Bukan debitur UMKM i. Rupiah ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan Penyertaan modal sementara 10. Transaksi rekening administratif a. Rupiah b. Valuta asing 11. Aset yang diambil alih III INFORMASI LAIN 1. Total aset bank yang dijaminkan : a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain 2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 2,23% 1,44% 5. Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit 2,18% 1,39% 6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 2,97% 2,16% 7. Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total debitur 2,95% 2,15% 8. Lainnya a. Penerusan kredit b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah c. Aset produktif yang dihapus buku d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan/berhasil ditagih e. Aset produktif yang dihapus tagih CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN No. CKPN PPA wajib dibentuk CKPN PPA wajib dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus 1. Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif 3. Surat berharga Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit Penyertaan Penyertaan modal sementara 10. Tagihan Lainnya Komitmen dan Kontinjensi

4 LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI TRIWULANAN RASIO KEUANGAN PER 31 MARET 2016 DAN 31 DESEMBER 2015 PER 31 MARET 2016 DAN 31 MARET 2015 (dalam %) No. RASIO KINERJA I TAGIHAN KOMITMEN 1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimun (KPMM) 18,70 23,54 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik 2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah 0,26 0,23 a. Rupiah terhadap total aset produktif dan aset non produktif b. Valuta asing 3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 0,26 0,23 2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih 4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset 0,24 0,21 berjalan keuangan terhadap aset produktif 3. Lainnya 5. NPL gross 0,39 0,42 6. NPL net 0,07 0,09 II KEWAJIBAN KOMITMEN 7. Return on Asset (ROA) 4,75 3,60 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik 8. Return on Equity (ROE) 48,25 32,69 a. BUMN 9. Net Interest Margin (NIM) 7,70 7,11 i. Committed 10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 63,50 73,97 - Rupiah 11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 69,95 58,87 - Valuta asing ii. Uncommitted RASIO KEPATUHAN - Rupiah 1. a. Persentase pelanggaran BMPK - Valuta asing i. Pihak terkait b. Lainnya ii. Pihak tidak terkait i. Committed b. Persentase pelampauan BMPK ii. Uncommitted i. Pihak terkait 2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik ii. Pihak tidak terkait RASIO a. Committed 2. Giro Wajib Minimum (GWM) i. Rupiah a. GWM Utama Rupiah 6,61 9,80 ii. Valuta asing b. GWM Valuta asing b. Uncommitted 3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan i. Rupiah ii. Valuta asing 3. Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri b. L/C dalam negeri 4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 5. Lainnya III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima PENGRUS PEMEGANG SAHAM a. Rupiah b. Valuta asing 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Bunga kredit yang diberikan b. Bunga lainnya 3. Lainnya DEWAN KOMISARIS : - Komisaris Utama Independen - Komisaris Independen - Komisaris DIREKSI : - Direktur Umum - Direktur Kepatuhan - Direktur Pemasaran : M. Ruslan Riza : H. Fauzan Rahim : H. M. Nashsyah : H. Antoni Aris : Hj. Nenny, SE.Akt : Alfian, SE 1.Pemda Tk.I Prop. Bkl 2.Pemda Kota Bkl 3.Pemda Tk. II B/S 4.Pemda Tk.II R/L 5.Pemda Tk.II B/U 6.Pemda Tk.II MM 7.Pemda Tk.II Seluma 8.Pemda Tk.II Lebong 9.Pemda Tk.II Kaur 10.Pemda Tk.II Kph 11.Pemda Tk.II Benteng 40.21% 5.85% 6.17% 6.33% 5.37% 6.21% 5.87% 7.35% 5.11% 8.32% 2.61% IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan a. Rupiah b. Valuta asing 2. Lainnya

5