PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) NERACA PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002

Transkripsi

1 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) NERACA NO POS - POS AKTIVA 1 Kas Penempatan pada Bank Indonesia a. Giro Bank Indonesia b. Sertifikat Bank Indonesia c. Lainnya Giro pada bank lain Penempatan pada bank lain PPAP-Penempatan pada bank lain -/- (9.034) (2.350) Surat Berharga yang Dimiliki i. Diperdagangkan ii. Tersedia untuk dijual iii. Dimiliki hingga jatuh tempo i. Diperdagangkan ii. Tersedia untuk dijual iii. Dimiliki hingga jatuh tempo PPAP-Surat berharga yang dimiliki -/- (3.246) (3.445) Obligasi Pemerintah a. Diperdagangkan b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo ) PPAP - SB yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo ) -/- 8 Tagihan derivatif PPAP - Tagihan derivatif -/- 9 Kredit yang diberikan i. pihak terkait dengan bank ii. pihak lain i. pihak terkait dengan bank ii. pihak lain PPAP-Kredit yang diberikan -/- ( ) ( ) 10 Tagihan Akseptasi PPAP-Tagihan akseptasi -/- 11 Penyertaan PPAP-Penyertaan -/- - (23.391) 12 Pendapatan yang masih akan diterima Biaya dibayar dimuka Uang Muka Pajak Aktiva Pajak Tangguhan Aktiva Tetap Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/- ( ) ( ) 17 Aktiva Sewa Guna Akumulasi penyusutan aktiva sewa guna -/- 18 Agunan yang diambil alih 19 Aktiva lain-lain Total Aktiva

2 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) NERACA NO POS - POS PASIVA 1 Giro Kewajiban segera lainnya Tabungan Simpanan Berjangka i. pihak terkait dengan bank ii. pihak lain i. pihak terkait dengan bank ii. pihak lain Sertifikat Deposito Simpanan dari bank lain Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo ) Kewajiban derivatif Kewajiban akseptasi 10 Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima a. Fas. Pendanaan Jangka Pendek Bank Indonesia b. Lainnya i. Rupiah - pihak terkait dengan bank - pihak lain ii. Valuta asing - pihak terkait dengan bank - pihak lain 12 Estimasi kerugian komitmen & kontinjensi Kewajiban sewa guna usaha 14 Beban yang masih harus dibayar Taksiran Pajak Penghasilan 16 Kewajiban Pajak Tangguhan 17 Kewajiban lain-lain Pinjaman Subordinasi a. pihak terkait dengan bank b. pihak lain Modal Pinjaman a. pihak terkait dengan bank b. pihak lain 20 Hak Minoritas 21 Ekuitas a. Modal disetor b. c. Agio (disagio) Modal sumbangan d. e. f. g. h. Selisih penjabaran laporan keuangan Selisih penilaian kembali aktiva tetap Laba (rugi) yang belum direalisasi dari surat berharga Pendapatan komprehensif lainnya Saldo laba (rugi) ( ) ( ) Total Pasiva

3 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) KOMITMEN DAN KONTINJENSI NO POS - POS KOMITMEN Tagihan Komitmen 1. Fasilitas pinjaman yg diterima dan belum digunakan Lainnya Jumlah Tagihan Komitmen Kewajiban Komitmen 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yg belum ditarik Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor 3. Lainnya Jumlah Kewajiban Komitmen JUMLAH KOMITMEN BERSIH ( ) (41.693) KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi 1. Garansi yang diterima Pendapatan bunga dalam penyelesaian Lainnya Jumlah Tagihan Kontinjensi Kewajiban Kontinjensi 1. Garansi yang diberikan a. Bank garansi - Rupiah Valuta asing b. Lainnya 2. Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor 3. Lainnya Jumlah Kewajiban Kontinjensi JUMLAH KONTINJENSI BERSIH ( )

4 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) PERHITUNGAN LABA RUGI DAN SALDO LABA NO POS - POS PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga 1.1. Hasil bunga Provisi dan komisi Jumlah Pendapatan Bunga Beban bunga 2.1. Beban bunga Komisi dan provisi Jumlah Beban Bunga Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan operasional lainnya 3.1. Pendapatan Provisi, komisi, fee Pendapatan transaksi valuta asing Pendapatan kenaikan nilai surat berharga Pendapatan lainnya Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya Beban (Pendapatan) Penghapusan Aktiva Produktif Beban Estimasi kerugian Komitmen dan Kontinjensi Beban operasional lainnya 6.1. Beban Administrasi dan Umum Beban Personalia Beban penurunan nilai surat berharga Beban Transaksi valas Beban lainnya Jumlah Beban Operasional Lainnya LABA (RUGI) OPERASIONAL PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL 7. Pendapatan Non Operasional Beban Non Operasional Pendapatan (Beban) Non Operasional Pendapatan/Beban Luar Biasa 10. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN Taksiran pajak penghasilan -/ (1.575) 12. LABA/RUGI TAHUN BERJALAN Hak minoritas -/- Saldo laba (rugi) awal tahun ( ) ( ) 15. Dividen -/- Lainnya Saldo laba (rugi) akhir Periode ( ) ( ) 17. Laba bersih per saham

5 PERHITUNGAN KEWAJIBAN MODAL MINIMUM KETERANGAN I KOMPONEN MODAL A MODAL INTI Modal Disetor Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) a Agio Saham b Disagio (-/-) c Modal Sumbangan d Cadangan Umum dan Tujuan e Laba Tahun Lalu setelah diperhitungkan pajak f Rugi Tahun Lalu (-/-) ( ) ( ) g Laba Tahun Berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) h Rugi Tahun Berjalan (-/-) I Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang LN 1) Selisih Lebih 2) Selisih Kurang (-/-) j Dana Setoran Modal k Penurunan Nilai Penyertaan pada Portofolio tersedia untuk dijual (-/-) 3 Goodwill (-/-) B MODAL PELENGKAP (maksimal 100% dari Modal Inti) Cadangan Revaluasi Aktiva Tetap 2 Cadangan Umum PPAP (maksimal 1,25% dari ATMR) Modal Pinjaman 4 Pinjaman Subordinasi (maksimal 50% dari Modal Inti) Peningkatan Harga Saham pada portofolio tersedia untuk dijual (45%) II TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B) III PENYERTAAN (-/-) IV TOTAL MODAL (II - III) V AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) VI RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA (IV : V) 12,87% 11,48% VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8,00% 8,00%

6 PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN No RASIO I Permodalan 1 CAR 12,87% 11,48% 2 Aktiva Tetap Terhadap Modal 50,56% 77,55% II III IV V Aktiva Produktif 1 Aktiva Produktif Bermasalah 3,02% 4,74% 2 NPL a. NPL Netto 2,72% 6,23% b. NPL Gross 3,82% 8,49% 3 PPAP terhadap Aktiva Produktif 2,90% 3,65% 4 Pemenuhan PPAP 128,78% 150,78% Rentabilitas 1 ROA 0,83% 1,24% 2 ROE 18,59% 70,48% 3 NIM 2,99% 2,28% 4 BOPO 94,13% 92,37% Likuiditas LDR 57,50% 48,37% Kepatuhan (Compliance) 1 a Persentase Pelanggaran BPMK a.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% a.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% b Persentase Pelampauan BMPK b.1. Pihak Terkait 0,00% 0,00% b.2. Pihak Tidak Terkait 0,00% 0,00% 2 GWM Rupiah 5,05% 5,03% 3 PDN 2,14% 3,61%

7 TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF Tanggal 30 September 2003 No TRANSAKSI Nilai Pasar dari Kontrak Tagihan dan Kewajiban Derivatif Nilai Kontrak dengan Hedging Lainnya Tagihan Kewajiban Netting Agreement A B C Terkait Dengan Nilai Tukar 1 Spot - 2 Forward - 3 Option a Purchased - b Written - 4 Future - 5 Swap - 6 Lainnya - Terkait Dengan Suku Bunga 1 Forward - 2 Option - a Purchased b Written - 3 Future - 4 Swap Lainnya - - Lainnya J U M L A H

8 LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN PER 30 JUNI 2003 (Dalam Jutaan rupiah) NO. A. B. C. D. KETERANGAN IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT Pokok Kredit Nilai Pembelian Kredit PPAP PPAP yang dibentuk sesuai kualitas kredit IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT Saldo Awal 1 Januari 2003 Perubahan Nilai Karena Kurs Pembelian Kredit dari BPPN Dalam Periode Berjalan Penerimaan Kredit Dalam Periode Berjalan Jumlah Kredit Yang Dihapus buku Dalam Periode Berjalan Saldo Akhir 30 Juni 2003 IKHTISAR PERUBAHAN SALDO PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT Saldo Awal 1 Januari 2003 Perubahan Nilai Karena Kurs Tambahan PPAP Dalam Periode Berjalan Pelunasan Pinjaman Kredit Dalam Periode Berjalan PPAP Yang Digunakan Untuk Hapus Buku Dalam Periode Berjalan Koreksi PPAP Karena Penerimaan Di Atas Nilai Pembelian Saldo Akhir 30 Juni 2003 Total Pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh dari kredit BPPN sampai dengan 30 Juni 2003 Rp Rp Rp Rp Rp Rp. (44.484) Rp Rp Rp. (61.766) Rp Rp Rp E. Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru F. Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki kredit yang dibeli dari BPPN

9 No POS - POS KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA Tanggal 30 September 2003 & 2002 PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH A 1 PIHAK TERKAIT Penempatan Pada Bank Lain 2 Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia 3 Kredit kepada Pihak ketiga a KUK b Kredit Properti i Direstrukturisasi ii Tidak Direstrukturisasi c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi d Lainnya Penyertaan Pada Pihak Ketiga a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit c Lainnya Tagihan Lainnya Pihak Ketiga 6 Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga B 1 PIHAK TIDAK TERKAIT Penempatan Pada Bank Lain Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia Kredit kepada Pihak ketiga a KUK b Kredit Properti i Direstrukturisasi ii Tidak Direstrukturisasi c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi d Lainnya Penyertaan Pada Pihak Ketiga a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit c Lainnya 5 Tagihan Lainnya Pihak Ketiga 6 Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga J U M L A H PPAP Yang Wajib Dibentuk PPAP Yang Telah Dibentuk Total Asset Bank Yang Dijaminkan : a Pada Bank Indonesia b Pada Pihak Lain 10 Persentase KUK Terhadap Total Kredit 50,04% 59,67% 11 Persentase Jumlah Debitur KUK Terhadap Total Debitur 80,71% 85,11%