PEMERINTAH KABUPATEN SLEMAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SAMBILEGI

Transkripsi

1 PEMERINTAH KABUPATEN SLEMAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SAMBILEGI LAPORAN KEUANGAN SEMESTERAN TAHUN 2016

2 DAFTAR ISI Neraca Laporan Operasional Perubahan Ekuitas Laporan Arus Kas Catatan Atas Laporan Keuangan

3 Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20 NERACA Semester 1 Tahun 2016 Nama Akun Semester 1 Semester 1 1 ASET 1.1 ASET LANCAR Kas Dan Setara Kas 670,082, ,082, Investasi Jangka Pendek Piutang Usaha Piutang Lainnya Penyisihan Piutang Biaya Dibayar Dimuka Persediaan 72,067, ,067, TOTAL ASET LANCAR 742,150, ,150, INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Jangka Panjang Non Permanen Investasi Jangka Panjang Permanen TOTAL INVESTASI JANGKA PANJANG 1.3 ASET TETAP Tanah 130,692, ,692, Gedung Dan Bangunan 3,682,170, ,682,170, Peralatan Dan Mesin 2,118,844, ,118,844, Kendaraan Perlengkapan Dan Peralatan Kantor Jalan, Irigasi Dan Jaringan 356, , Akumulasi Penyusutan (2,573,119,098.74) (2,573,119,098.74) TOTAL ASET TETAP 3,358,944, ,358,944, ASET LAINNYA Aset Kerjasama Operasi Aset Sewa Guna Usaha Aset Tidak Berwujud Konstruksi Dalam Pengerjaan TOTAL ASET LAINNYA JUMLAH ASSETS 4,101,095, ,101,095, KEWAJIBAN 2.1 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Hutang Usaha Utang Bunga Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Utang Pajak Biaya Yang Masih Harus Dibayar Utang Jangka Pendek Lainnya TOTAL KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 2.2 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang Bank Utang Imbalan Kerja Pegawai TOTAL KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 2 KEWAJIBAN 3 EKUITAS 3.1 EKUITAS Ekuitas Awal 3,700,269, ,700,269, Page 1/2

4 Nama Akun Semester 1 Semester Surplus/defisit Periode Lalu 175,502, ,502, Surplus/defisit Periode Berjalan 225,322, ,322, TOTAL EKUITAS 4,101,095, ,101,095, JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 4,101,095, ,101,095, Page 2/2

5 Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20 LAPORAN OPERASIONAL Semester 1 Tahun 2016 Nama Akun Semester 1 Semester 1 4 PENDAPATAN 4.1 PENDAPATAN BLUD Jasa Layanan 414,633, ,633, Hibah Hasil Kerjasama 1,580, ,580, Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah 2,645, ,645, PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD Pendapatan/Penerimaan APBD 624,873, ,873, PENDAPATAN / PENERIMAAN APBN Pendapatan/Penerimaan APBN 4.9 Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) TOTAL PENDAPATAN 1,043,731, ,043,731, BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN 5.1 BIAYA PELAYANAN Biaya Pegawai 9,280, ,280, Biaya Bahan 39,034, ,034, Biaya Jasa Pelayanan 111,487, ,487, Biaya Pemeliharaan 4,116, ,116, Biaya Barang dan Jasa 66,979, ,979, Biaya Penyusutan Biaya Pelayanan Lain-lain TOTAL BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN 230,896, ,896, BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM 6.1 BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM Biaya Pegawai 553,571, ,571, Biaya Administrasi Kantor 18,429, ,429, Biaya Pemeliharaan 1,250, ,250, Biaya Barang dan Jasa 14,260, ,260, Biaya Promosi Biaya Penyusutan Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain TOTAL BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM 587,511, ,511, SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL 225,322, ,322, PENDAPATAN LAIN-LAIN 8.1 PENDAPATAN LAIN-LAIN Pendapatan Jasa Giro Pendapatan Bunga Pendapatan Lain-lain TOTAL PENDAPATAN LAIN-LAIN 9 BIAYA NON OPERASIONAL 9.1 BIAYA NON OPERASIONAL Biaya Bunga Biaya Administrasi Bank Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap Biaya Kerugian Penurunan Nilai Biaya Non Operasional Lain-lain Page 1/2

6 Nama Akun Semester 1 Semester 1 TOTAL BIAYA NON OPERASIONAL SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL SURPLUS/(DEFISIT) 225,322, ,322, Page 2/2

7 Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Semester 1 Tahun 2016 Uraian Semester 1 Semester 1 EKUITAS Ekuitas Awal 3,700,269, ,700,269, Surplus/Defisit Periode Lalu 175,502, ,502, Surplus/Defisit Periode Berjalan 225,322, ,322, EKUITAS AKHIR 4,101,095, ,101,095, Page 1/1

8 Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20 LAPORAN ARUS KAS Semester 1 Tahun 2016 Uraian Semester 1 Semester 1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL ARUS MASUK JASA LAYANAN 423,593, ,593, HIBAH HASIL KERJASAMA 1,580, ,580, LAIN LAIN PENDAPATAN BLUD YANG SAH 2,645, ,645, PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD 624,873, ,873, PENDAPATAN/PENERIMAAN APBN SISA LEBIH PENGGUNAAN ANGGARAN (SILPA) PENDAPATAN JASA GIRO PENDAPATAN BUNGA PENDAPATAN LAIN-LAIN JUMLAH ARUS MASUK 1,052,691, ,052,691, ARUS KELUAR BIAYA PEGAWAI 9,280, ,280, BIAYA BAHAN 37,512, ,512, BIAYA JASA PELAYANAN 111,487, ,487, BIAYA PEMELIHARAAN 4,116, ,116, BIAYA BARANG DAN JASA 66,979, ,979, BIAYA PENYUSUTAN BIAYA PELAYANAN LAIN-LAIN BIAYA PEGAWAI 553,571, ,571, BIAYA ADMINISTRASI KANTOR 18,429, ,429, BIAYA PEMELIHARAAN 1,250, ,250, BIAYA BARANG DAN JASA 14,260, ,260, BIAYA PROMOSI BIAYA PENYUSUTAN BIAYA ADMINISTRASI UMUM DAN LAIN-LAIN BIAYA BUNGA BIAYA ADMINISTRASI BANK BIAYA KERUGIAN PENJUALAN ASET TETAP BIAYA KERUGIAN PENURUNAN NILAI BIAYA NON OPERASIONAL LAIN-LAIN JUMLAH ARUS KELUAR 816,887, ,887, TOTAL ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL 235,804, ,804, ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ARUS MASUK ARUS KELUAR TANAH GEDUNG DAN BANGUNAN PERALATAN DAN MESIN KENDARAAN PERLENGKAPAN DAN PERALATAN KANTOR JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN JUMLAH ARUS KELUAR TOTAL ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN ARUS MASUK ARUS KELUAR TOTAL ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS 235,804, ,804, Page 1/2

9 Uraian Semester 1 Semester 1 KAS DAN SETARA KAS AWAL 434,278, ,278, KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS 670,082, ,082, Page 2/2

10 BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SAMBILEGI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Semester 1 Tahun 2016 A. UMUM 1. Pendirian Perusahaan dan Informasi Lainnya Sejarah singkat Puskesmas Sambilegi kota Sleman, Yogyakarta yang beralamatkan di Jalan Solo, No.13. Maguwoharjo, Sleman, Yogyakarta. Nomor telepon (0274) , dengan alamat pusksambilegi@gmail.com. Pada awalnya puskesmas ini adalah puskesmas di wilayah Sleman dengan membawahi 20 padukuhan yang ada, dengan dibantu beberapa puskesmas yang menjadi puskesmas pembantu. Luas bangunan untuk pelayanan kesehatan 17,7 m x 12 m, satu lantai dan 2 rumah dinas di lahan puskesmas seluas 30 m x 21 m. Pada tahun 2007 Puskesmas Sambilegi mengalami renovasi gedung berupa peninggalan bangunan setelah daerah sekitar wilayah puskesmas terkena bencana gempa yang terjadi pada tahun Renovasi di sini, adanya penambahan kamar untuk pelayanan kesehatan bagi masyarakat yang kian hari bertambah banyak jumlahnya, dan pembangunan satu gedung untuk kantor. Penambahan bangunan untuk pelayanan kesehatan ini tidak terlepas dari aturan Kepmenkes RI no: 128/menkes/sk/ii/2004, di mana menurut aturan ini bahwa puskesmas adalah Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota yang bertanggungjawab menyelenggarakan pembangunan kesehatan di suatu wilayah kerja. Sehingga Puskesmas Sambilegi terus menerus memperbaiki pelayanan kesehatan yang ada. Puskesmas Sambilegi ini terletak di pinggir jalan besar, yaitu Jalan Solo Yogyakarta. Adapun batasbatas wilayah kerja Puskesmas Sambilegi adalah sebagai berikut : sebelah Utara berbatasan Desa Wedomartani (Kec. Ngemplak), sebelah Timur berbatasan dengan Desa Purwomartani (Kec. Kalasan), sebelah Selatan berbatasan dengan Desa Tegaltirto (Kec. Berbah), dan sebelah Barat berbatasan dengan Desa Caturtunggal. Sedangkan luas wilayah kerja

11 Puskesmas Sambilegi lebih kurang seluas 5,35 km 2. Pada tanggal 1 Januari 2015, Puskesmas Sambilegi sudah menerapkan konsep Badan Layanan Umum Daerah. Pola Pengalolaan Keuangan (PPK BLUD) memberikan fleksibilitas berupa keluasan untuk menerapkan praktik bisnis yang sehat guna meningkatkan pelayanan kepada masyarakat umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa. Hal ini sejalan dengan Pasal 1 PP No. 23/2005 tentang Pengelolaan Badan Layanan Umum. Agar upaya kesehatan terselenggara secara optimal, maka puskesmas harus melaksanakan manajemen dengan baik. Untuk itu puskesmas perlu diberi kewenangan untuk mengelola keuangan di puskesmas, diantaranya melalui penerapan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum (PPK-BLU) puskesmas yang sesuai dengan : a. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara b. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum c. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah 2. Susunan Kepengurusan Puskesmas Sambilegi pada tahun 2016 sebagai berikut: Direktur Tata Usaha Jumlah karyawan : drg. Sujatmiko Dityo : Gilang Mukti Prabowo, S.E. : 30 orang PNS Fungsional Admin : 8 Orang : 2 Orang PTT Funsional Admin : 4 Orang : 4 Orang

12 Pegawai BLUD Fungsional Admin : 9 Orang : 3 Orang B. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI Berikut ini adalah kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Perusahaan, yang sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia. a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Dasar penyusunan laporan keuangan, kecuali untuk laporan arus kas,adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah(). Laporan keuangan disusun menggunakan konsep harga perolehan(historicalcost) sesuai prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan arus kas disusun atas dasar metode tidak langsung dengan menggunakan konsep dana dan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. b. Setara Kas Kas dan setara kas adalah kas, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi likuid jangka pendek lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang. c. Piutang Usaha Piutang Usaha disajikan dalam Total netto setelah dikurangi dengan penyisihan piutang ragu-ragu, yang diestimasi berdasarkan penelaahan atas kolektibilitas saldo piutang pada akhir tahun. Piutang dihapuskan pada saat piutang tersebut dipastikan tidak akan tertagih. d. Pihak pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa yang memenuhi kriteria sebagaimana tercantum dalam

13 PSAK ETAP Bab28 "Pengungkapan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa". Seluruh transaksi signifikan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik yang dilakukan dengan tingkat harga maupun tidak, persyaratan dan kondisi sama dengan yang dilakukan dengan pihak ketiga, telah diungkapkan dalam catatan yang bersangkutan. e. Aset Tetap Perusahaan menerapkan SAK ETAP Bab15, "AsetTetap". Berdasarkan PSAK ETAP Bab15, suatu entitas harus memilih antara model biaya dan model revaluasi sebagai kebijakan akuntansi pengukuran atas aset tetap. Perusahaan telah memilih untuk menggunakan model biaya sebagai kebijakan akuntansi pengukuran aset tetapnya. Setelah diakui sebagai aset, suatu aset tetap dicatat sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset. Aset Tetap dinyatakan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Penyusutan dihitung menggunakan metode garis lurus(straightlinemethod) berdasarkan masa manfaat sebagai berikut : Jenis aset Tetap Masa Manfaat Tanah Tidak disusutkan Bangunan 20 tahun Kendaraan 4-10 tahun Inventaris 2-8 tahun Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya, sedangkan pemugaran dan penambahan dalam total yang signifikan dan menambah masa manfaat ekonomis dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, biaya perolehan serta akumulasi penyusutan dikeluarkan dari kelompok aset tetap dan laba atau rugi yang terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan.

14 Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke aset tetap yang bersangkutan saat aset tersebut siap digunakan. Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Aset tetap yang sudah tidak digunakan atau dijual, nilai tercatat serta akumulasi penyusutan dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan. Perolehan tanah dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dan tidak diamortisasi. Biaya-biaya sehubungan dengan perolehan atau pengurusan legal Hak Atas Tanah ditangguhkan dan diamortisasi selama masa manfaat tanah dan disajikan pada akun "Beban Tangguhan Hak Atas Tanah" dalam neraca yang terpisah dari beban tangguhan lain. f. Pegakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan dan beban dicatat sesuai metode accrual basis. Pendapatan diakui pada saat barang diserahkan kepada pelanggan, sedangkan beban diakui pada saat terjadinya. g. Pajak Penghasilan Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku. Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi. Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan dilaporan posisi keuangan

15 C. POS POS KEUANGAN 1. Kas dan Setara Kas Kas dan Setara Kas Kas Kas di Bendahara Pengeluaran APBD Kas di Bendahara Penerimaan BLUD Kas di Bendahara Pengeluaran BLUD 4,684, , Kas di Bendahara BOK Kas Kecil Jumlah Kas 4,684, , Bank Bank Bendahara APBD Bank Bendahara Penerimaan BLUD 665,397, ,104, Bank Bendahara Pengeluaran BLUD Bank bendahara Pengeluaran BOK Jumlah Bank 665,397, ,104, Jumlah Kas dan Setara Kas 670,082, ,278, Investasi Jangka Pendek Investasi Jangka Pendek Jumlah Investasi Jangka Pendek

16 3. Piutang Usaha Piutang Usaha Piutang Pelayanan Jamkesda , Piutang Pelayanan Jamkesmata ,222, Piutang Pelayanan BPJSKES Piutang Pelayanan BPJSKET Piutang Pelayanan Umum Jumlah Piutang Usaha ,960, Piutang Lainnya Piutang Lainnya Jumlah Piutang Lainnya 5. Penyisihan Piutang Penyisihan Piutang Penyisihan Piutang Pelayanan Jamkesda Penyisihan Piutang Pelayanan Jamkesmata Penyisihan Piutang Pelayanan BPJSKES Penyisihan Piutang Pelayanan BPJSKET Penyisihan Piutang Pelayanan Umum Jumlah Penyisihan Piutang

17 6. Biaya dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka Biaya Dibayar Dimuka Operasional Biaya Dibayar Dimuka Non Operasional Jumlah Biaya dibayar dimuka 7. Persediaan Persediaan Persediaan Barang Bahan Obat, BHP dan Embalage 72,067, ,589, Persediaan Barang Bahan Makanan Persediaan Barang Bahan Pembersih Persediaan Barang Cetakan Persediaan Barang ATK Persediaan Perlengkapan Rumah Tangga Jumlah Persediaan 72,067, ,589, Investasi Jangka Panjang Non Permanen Investasi Jangka Panjang Non Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang Non Permanen

18 9. Investasi Jangka Panjang Permanen Investasi Jangka Panjang Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang Permanen 10. Aset Tetap Tahun 2016 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir Harga Perolehan Tanah 130,692, ,692, Gedung dan Bangunan 3,682,170, ,682,170, Peralatan dan Mesin 2,118,844, ,118,844, Kendaraan Perlengkapan dan Peralatan Kantor Jalan, Irigasi dan Jaringan 356, , Total 5,932,063, ,932,063, Akumulasi Penyusutan Gedung dan bangunan (511,840,823.73) (511,840,823.73) Peralatan dan Mesin (2,061,218,887.85) (2,061,218,887.85) Kendaraan Perlengkapan dan peralatan Kantor Jalan, Irigasi dan Jaringan (59,387.16) (59,387.16) Total (2,573,119,098.74) (2,573,119,098.74) Nilai Buku 8,505,182, ,505,182,904.74

19 Tahun 2015 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir Harga Perolehan Tanah 130,692, ,692, Gedung dan Bangunan 3,682,170, ,682,170, Peralatan dan Mesin 2,118,844, ,118,844, Kendaraan Perlengkapan dan Peralatan Kantor Jalan, Irigasi dan Jaringan 356, , Total 5,932,063, ,932,063, Akumulasi Penyusutan Gedung dan bangunan (511,840,823.73) (511,840,823.73) Peralatan dan Mesin (2,061,218,887.85) (2,061,218,887.85) Kendaraan Perlengkapan dan peralatan Kantor Jalan, Irigasi dan Jaringan (59,387.16) (59,387.16) Total (2,573,119,098.74) (2,573,119,098.74) Nilai Buku 8,505,182, ,505,182,904.74

20 11. Hutang Usaha Hutang Usaha Hutang Usaha - Obat, BHP & Embarlage Hutang Usaha - Bahan Makanan Hutang Usaha - Bahan Pembersih Hutang Usaha - Barang Cetakan Hutang Usaha - Cetakan Hutang Usaha - Perlengkapan Rumah Tangga Hutang Usaha - Pengadaan Aset Tetap Hutang Usaha - Pengadaan Jasa Jumlah Hutang Usaha 12. Utang Bunga Utang Bunga Jumlah Utang Bunga 13. Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Jumlah Bagian Lancar Utang Jangka Panjang

21 14. Utang Pajak Utang Pajak Utang Pajak - PPh 21 Utang Pajak - PPh 22 Utang Pajak - PPh 23 Utang Pajak - PPN Jumlah Utang Pajak 15. Biaya Yang Masih Harus Dibayar Biaya Yang Masih Harus Dibayar Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Jasa Pelayanan Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Pemeliharaan Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Administrasi Kantor Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Barang dan Jasa Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Biaya Operasional Lainnya Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Biaya Non Operasional Jumlah Biaya Yang Masih Harus Dibayar

22 16. Utang Jangka Pendek Lainnya Utang Jangka Pendek Lainnya Bagian Lancar Hutang Jangka Panjang Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya 17. Utang Bank Utang Bank Utang Bank Jumlah Utang Bank 18. Utang Imbalan Kerja Pegawai Utang Imbalan Kerja Pegawai Utang Imbalan Kerja Pegawai Jumlah Utang Imbalan Kerja Pegawai 19. Ekuitas Ekuitas Jumlah Ekuitas 4,101,095, ,875,772,665.10

23 20. Pendapatan PENDAPATAN PENDAPATAN BLUD Jasa Layanan Pasien Umum Pasien Umum 15,605,00 Jumlah Pasien Umum 15,605,00 Pasien Khusus BPJS 317,909,00 Jamkesda 8,543,10 Jamkesmata 72,576,10 Jumlah Pasien Khusus 399,028,20 Jumlah Jasa Layanan 414,633,20 Hibah Pendapatan Hibah BLUD Jumlah Hibah Hasil Kerjasama Pendapatan Hasil Kerjasama BLUD Pendapatan Parkir dan Kantin 1,580,00 Jumlah Hasil Kerjasama 1,580,00 Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah 2,645, Jumlah Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah 2,645, Jumlah PENDAPATAN BLUD 418,858,

24 PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD Pendapatan/Penerimaan APBD Pendapatan APBD 624,873, Jumlah Pendapatan/Penerimaan APBD 624,873, Jumlah PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD 624,873, PENDAPATAN / PENERIMAAN APBN Pendapatan/Penerimaan APBN Pendapatan APBN Jumlah Pendapatan/Penerimaan APBN Jumlah PENDAPATAN / PENERIMAAN APBN Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Jumlah Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Jumlah Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Jumlah PENDAPATAN 1,043,731,

25 21. Biaya Operasional Pelayanan BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN BIAYA PELAYANAN Biaya Pegawai Biaya Gaji Honorarium 9,150,00 Uang Lembur 130,00 Transportasi Jumlah Biaya Pegawai 9,280,00 Biaya Bahan Biaya Obat dan Embalance 39,034, Biaya Bahan Makanan Jumlah Biaya Bahan 39,034, Biaya Jasa Pelayanan Biaya Jasa Pelayanan 111,487,00 Jumlah Biaya Jasa Pelayanan 111,487,00 Biaya Pemeliharaan Biaya Pemeliharaan Alkes Pemeliharaan Gedung Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor Biaya Pemeliharaan Kendaraan 3,153,50 Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 963,00 Jumlah Biaya Pemeliharaan 4,116,50 Biaya Barang dan Jasa

26 Bahan Habis Pakai Biaya ATK 1,265,25 Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Biaya Transport 50,400,00 Biaya Cetak dan Penggandaan 2,938,80 Biaya Konsumsi 12,375,00 Biaya Rumah Tangga Jumlah Biaya Barang dan Jasa 66,979,05 Biaya Penyusutan Biaya Depresiasi Gedung dan Bangunan Biaya Depresiasi Peralatan dan Mesin Biaya Depresiasi Kendaraan Biaya Depresiasi Perlengkapan dan Peralatan Kantor Jumlah Biaya Penyusutan Biaya Pelayanan Lain-lain Biaya Pelayanan Lainnya Jumlah Biaya Pelayanan Lain-lain Jumlah BIAYA PELAYANAN 230,896, Jumlah BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN 230,896,

27 22. Biaya Operasional Administrasi Dan Umum BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM Biaya Pegawai Gaji & Tunjangan PNS 531,521,80 Honorarium 22,050,00 Uang Lembur Jumlah Biaya Pegawai 553,571,80 Biaya Administrasi Kantor ATK 8,070,20 Biaya Perlengkapan Kantor Biaya Perangko, Matrei, dan Benda Pos Lainnya 598,00 Biaya Langganan Koran 486,00 Biaya Cetak dan Pengadaan 1,658,25 Biaya Rumah tangga Biaya Makan Minum 7,050,00 Biaya Listrik, Air, Telpon dan Internet 567, Biaya Transport Biaya Sosial Jumlah Biaya Administrasi Kantor 18,429, Biaya Pemeliharaan Biaya Pemeliharaan Alkes Biaya Pemeliharaan Gedung

28 Biaya Pemeliharaan AC Biaya Pemeliharaan Kendaraan Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 1,250,00 Biaya Pemeliharaan Incenerator Biaya Pemeliharaan Genset Jumlah Biaya Pemeliharaan 1,250,00 Biaya Barang dan Jasa Biaya Perangko, Matrei, dan Benda Pos Lainnya Biaya Bahan Bakar Minyak/Gas 1,775, Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 2,678,05 Biaya Jasa Kantor 300,00 Biaya Cetak dan Pengadaan Biaya Konsumsi Biaya Perjalanan Dinas 5,685,00 Biaya Pelatihan 3,150,00 Biaya Peralatan dan Perlengkapan Rumah Tangga Biaya Peralatan Listrik dan Elektronik 671,90 Biaya Tranport Biaya Sewa Gedung Jumlah Biaya Barang dan Jasa 14,260, Biaya Promosi Biaya Promosi Jumlah Biaya Promosi

29 Biaya Penyusutan Biaya Depresiasi Gedung dan Bangunan Biaya Depresiasi Peralatan dan Mesin Biaya Depresiasi Kendaraan Biaya Depresiasi Perlengkapan dan Peralatan Kantor Jumlah Biaya Penyusutan Biaya Administrasi Umum dan Lain- Lain Biaya umum dan administrasi lainnya Jumlah Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain Jumlah BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM Jumlah BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM 587,511, ,511, Pendapatan Lain-Lain PENDAPATAN LAIN-LAIN PENDAPATAN LAIN-LAIN Pendapatan Jasa Giro Pedapatan Jasa Giro Jumlah Pendapatan Jasa Giro Pendapatan Bunga Pendapatan Bunga Jumlah Pendapatan Bunga

30 Pendapatan Lain-lain Pendapatan Lain lain Jumlah Pendapatan Lain-lain Jumlah PENDAPATAN LAIN-LAIN Jumlah PENDAPATAN LAIN-LAIN 24. BIAYA NON OPERASIONAL BIAYA NON OPERASIONAL BIAYA NON OPERASIONAL Biaya Bunga Biaya Bunga Jumlah Biaya Bunga Biaya Administrasi Bank Biaya Administrasi Bank Jumlah Biaya Administrasi Bank Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap Biaya Kerugian Penjuaan Aset Tetap Jumlah Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap Biaya Kerugian Penurunan Nilai Biaya Kerugian Penurunan Nilai Jumlah Biaya Kerugian Penurunan Nilai Biaya Non Operasional Lain-lain

31 Biaya non operasional lainnya Jumlah Biaya Non Operasional Lainlain Jumlah BIAYA NON OPERASIONAL Jumlah BIAYA NON OPERASIONAL D. PENJELASAN ATAS INFORMASI INFORMASI NON KEUANGAN -