N E R A C A PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011, 30 Juni 2010 dan 31 Desember 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah )

Transkripsi

1 N E R A C A PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011, 30 Juni 2010 dan 31 Desember 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) B A N K NO POS POS 30 Juni Juni Des 2010 (diaudit) A S E T 1 Kas Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif 5 Surat Berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 8 Tagihan akseptasi 9 Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Pembiayaan syariah 11 Penyertaan 12 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan / a. Surat berharga b. Kredit c. Lainnya 13 Aset tidak berwujud Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud / 14 Aset tetap dan inventaris Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris / 15 Properti terbengkalai Aset yang diambil alih Rekening tunda 18 Aset antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional diluar Indonesia 19 Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya / 20 Penyisihan penghapusan aset non produktif / 21 Sewa pembiayaan 22 Aset pajak tangguhan Ruparupa aset KEWAJIBAN DAN MODAL TOTAL ASET Giro Tabungan Simpanan berjangka Dana investasi revenue sharing 5 Kewajiban kepada Bank Indonesia

2 6 Kewajiban kepada bank lain Kewajiban spot dan derivatif 8 Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 9 Kewajiban akseptasi 10 Surat berharga yang diterbitkan 11 Pinjaman yang diterima Setoran jaminan 13 Kewajiban antar kantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 14 Kewajiban pajak tangguhan 15 Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif 16 Ruparupa kewajiban Dana investasi profit sharing 18 Kepentingan minoritas (minority interest) 19 Modal pinjaman 20 Modal setor a. Modal dasar b. Modal yang belum disetor / c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) / 21 Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio / c. Modal sumbangan d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya f. Lainnya g. Dana setoran modal 22 Selisih penilaian kembali aset tetap 23 Selisih kuasi reorganisasi 24 Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 25 Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan 26 Laba/rugi a. Tahuntahun lalu b. Tahun berjalan TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL

3 PERHITUNGAN LABA RUGI & SALDO LABA PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Periode : 01 Januari s/d 30 Juni 2011 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO POS POS B A N K 30 Juni Juni 2010 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A. Pendapatan Dan Beban Bunga 1 Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan (Beban) Bunga Bersih B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 1 Pendapatan Operasional Selain Bunga a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market) c. Keuntungan penjualan aset keuangan i. Surat berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) e. Dividen, keuntungan dari penyertaan dengan equity method,komisi/provisi/fee dan administrasi f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan penghapusan aset non produktif, dan penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Pendapatan lainnya Beban Operasional Selain Bunga a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market ) c. Kerugian penjualan aset keuangan i. Surat berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (Impairment ) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Pembiayaan syariah

4 iv. Aset keuangan lainnya f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Penyisihan kerugian risiko operasional h. Kerugian terkait risiko operaional i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method, komisi/provisi, fee dan administrasi j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) k. Penyisihan penghapusan aset non produktif 596 l. Beban tenaga kerja m. Beban promosi n. Beban lainnya Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga (33.403) (21.244) Bersih LABA (RUGI) OPERASIONAL PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL 1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing 3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya 299 (86) LABA (RUGI) NON OPERASIONAL LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 1. Transfer Laba (rugi) ke kantor pusat 2. Pajak penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH LABA (RUGI) KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST) LABA (RUGI) SETELAH KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST) DEVIDEN LABA BERSIH PER SAHAM *) *) Khusus bagi bank yang telah go publik.

5 NO LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) POS POS I. TAGIHAN KOMITMEN 1 Fasilitas pinjaman yang belum ditarik B A N K 30 Juni Juni Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan 3 Lainnya II. KEWAJIBAN KOMITMEN Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN i. Committed Rupiah Valuta asing ii. Uncommitted Rupiah Valuta asing b. Lainnya i. Committed ii. Uncommitted 2 Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed i. Rupiah ii. Valuta asing b. Uncommitted i. Rupiah ii. Valuta asing 3 Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri b. L/C dalam negeri 4 Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 5 Lainnya III. TAGIHAN KONTINJENSI Garansi yang diterima 2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Bunga kredit yang diberikan b. Bunga lainnya 3. Lainnya IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI Garansi yang diberikan Lainnya

6 NO TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011 dan 2010 POS POS RASIO KINERJA 1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum ( KPMM ) B A N K 30 Juni Juni ,63% 21,07% 2 Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif 2,26% 0,84% 3 Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 4 Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif 2,19% 0,69% 1,18% 0,52% 5 NPL gross 2,59% 0,83% 6 NPL net 1,47% 0,56% 7 Return on Asset (R O A) 2,17% 3,31% 8 Return on Equity (R O E) 10,32% 14,59% 9 Net Interest Margin (N I M) 11,45% 10,70% 10 Biaya Operasional terhadap Pendapatan 87,15% 79,48% Operasional (B O P O) 11 Loan To Deposit Ratio (LDR) 86,32% 90,25% KEPATUHAN (COMPLIANCE) 1 a. Persentase pelanggaran BMPK. i. Pihak terkait. ii. Pihak tidak terkait b. Persentase Pelanggaran BMPK i. Pihak terkait. ii. Pihak tidak terkait 2 Giro Wajib Minimum (GWM) a. GWM Utama Rupiah 9,28% 5,07% b. GWM Valuta Asing 3 Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan

7 NO PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) KOMPONEN MODAL B A N K 30 Juni Juni 2010 I. KOMPONEN MODAL A. MODAL INTI Modal disetor Cadangan Tambahan Modal Faktor penambah a. Agio b. Modal sumbangan. c. Cadangan umum d. Cadangan tujuan e. Laba tahuntahun lalu setelah diperhitungkan (100 %) f. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan ( 50 % ) g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan h. Dana setoran modal i. Waran yang diterbitkan ( 50 % ) j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi berbasis saham (50 %) 2.2. Faktor pengurang a. Disagio b. Rugi tahuntahun lalu yang dapat diperhitungkan ( 100 % ) c. Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan ( 100 % ) d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam katagori tersedia untuk dijual f. Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif g. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book. 3. Modal Inovatif 3.1. Surat berharga subordinasi (perpetual non komulatif ) 3.2. Pinjaman Subordinasi ( perpetual non komulatif ) 3.3. Instrumen Modal Inovatif Lainnya 4. Faktor Pengurang Modal Inti 4.1. Goodwill 4.2. Aset tidak berwujud lainnya 4.3. Penyertaan ( 50 % ) 4.4. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi ( 50 % ) 5. Kepentingan Minoritas B. MODAL PELENGKAP Level Atas ( Upper Tier 2 ) Saham preferen ( perpetual kumulatif ) 1.2. Surat berharga subordinasi ( perpetual kumulatif ) 1.3. Pinjaman subordinasi ( perpetual kumulatif ) 1.4. Mandatory convertible bond 1.5. Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai modal inti 1.6. Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2 ) lainnya 1.7. Revaluasi aset tetap 1.8. Cadangan umum aset produktif ( maks 1.25 % ATMR ) Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan nilai wajar atas penyertaan dalam kategori tersedia untuk dijual ( 45 % ) 2. Level Bawah ( lower Tier 2 ) Maksimum 50% Modal Inti 2.1. Redeemable preference shares 2.2. Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan 2.3. Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2)

8 Lainnya 3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap 3.1. Penyertaan ( 50 % ) 3.2. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi ( 50 % ) C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap Eksposur Sekuritisasi D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (tier 3) E. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B C) III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B C + E) IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL ( II : ( IV+V )) VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR (III : (IV + V + VI)) ,63 21,07 18,63 21,07

9 I. PIHAK TERKAIT. P O S P O S KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah) B A N K 30 Juni Juni 2010 L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH 1. Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif 3. Surat berharga 4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali ( repo ) 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) i. Rupiah ii. Valuta asing b. Bukan debitur UMKM i. Rupiah ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 10. Komitmen dan kontinjensi 11. Aset yang diambil alih II. PIHAK TIDAK TERKAIT. 1. Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif

10 3. Surat Berharga Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) 6. Tagihan akseptasi 7. Kredit a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) i. Rupiah ii. Valuta asing b. Bukan debitur UMKM i. Rupiah ii. Valuta asing c. Kredit yang direstrukturisasi i. Rupiah ii. Valuta asing d. Kredit properti 8. Penyertaan 9. Penyertaan modal sementara 10. Transaksi rekening administratif Aset Yang Diambil Alih III. INFORMASI LAIN 1. Total aset bank yang dijaminkan a. Pada Bank Indonesia b. Pada pihak lain 2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif Total PPA yang wajib dibentuk atas aset Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 59,25 62,53 5. Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap total kredit 40,75 61,17 6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 46,80 53,20 7. Persentase jumlah debitur UMK terhadap total debitur 53,20 53,11 8. Lainnya a. Penerusan kredit b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah c. Aset produktif yang dihapus buku d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan /berhasil ditagih 202 e. Aset produktif yang dihapus tagih

11 NO POS POS CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN PT. BANK SINAR HARAPAN BALI Tanggal : 30 Juni 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah) 30 Juni Juni 2010 PPA Wajib CKPN Dibentuk CKPN PPA Wajib Dibentuk Individual Kolektif Umum Khusus Individual Kolektif Umum Khusus 1 Penempatan pada bank lain 2 Tagihan spot dan derivatif 3 Surat berharga 4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali ( repo ) 5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali ( Reverse Repo) 6 Tagihan akseptasi 7 Kredit Penyertaan 9 Penyertaan modal sementara TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PT. BANK SINAR HARAPAN BALI PERIODE : Juni 2011 ( Dalam Jutaan Rupiah) NO TRANSAKSI B A N K Nilai Tagihan dan Kewajiban Tujuan Notional Derivatif Trading Hedging Tagihan Kewajiban A. Terkait dengan nilai tukar 1 Spot 2 Forward 3 Option a. Jual b. Beli 4 Future 5 Swap 6 Lainnya B. Terkait dengan Suku Bunga 1 Spot 2 Forward 3 Option a. Jual b. Beli 4 Future 5 Swap 6 Lainnya C. Lainnya JUMLAH

12 NERACA PERUSAHAN INDUK Tanggal : 30 Juni 2011, 30 Juni 2010 dan 31 Desember 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO P O S P O S 30 Juni 2011 BANK 30 Juni Des 2010 (diaudit) 30 Juni 2011 KONSOLIDASI 30 Juni Des 2010 (diaudit) A S E T 1. Kas Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 7. (reverse repo) Tagihan akseptasi Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Piutang pembiayaan konsumen 11. Pembiayaan syariah Penyertaan Investasi pemegang polis pada kontrak unit link Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan / a. Surat berharga ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) b. Kredit ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) c. Lainnya ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 15. Aset tidak berwujud Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud / ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 16. Aset tetap dan inventaris Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris / ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 17. Properti terbengkalai Aset yang diambil alih Rekening tunda Aset antarkantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ( ) ( ) b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya / (20.478) (23.389) (20.478) (20.478) (23.389) (20.478) 22. Penyisihan penghapusan aset non produktif / ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 23. Sewa pembiayaan 24. Aset pajak tangguhan Ruparupa aset TOTAL ASET KEWAJIBAN DAN MODAL 1. Giro Tabungan

13 3. Simpanan berjangka Dana investasi revenue sharing 5. Kewajiban kepada Bank Indonesia Kewajiban kepada bank lain Kewajiban spot dan derivatif Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali 8. (repo) 9. Kewajiban akseptasi Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima Setoran jaminan Kewajiban antarkantor a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia ( ) 14. Kewajiban pajak tangguhan ( ) ( ) ( ) 15. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif Kewajiban kepada pemegang polis unit link Ruparupa kewajiban Dana investasi profit sharing 19. Kepentingan minoritas (minority interest) Modal pinjaman Modal disetor a. Modal dasar b. Modal yang belum disetor / ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) / 22. Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio / c. Modal sumbangan d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) f. Lainnya g. Dana setoran modal 23. Selisih penilaian kembali aset tetap 24. Selisih kuasi reorganisasi 25. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 26. Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahuntahun lalu *) b. Tahun berjalan TOTAL KEWAJIBAN * ) Setelah eliminasi saldo rugi sebesar Rp juta dengan agio saham/tambahan modal disetor melalui kuasireorganisasi pada tanggal 30 April 2003.

14 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF PERUSAHAAN INDUK Untuk Periode yang berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 dan 2010 (Dalam Jutaan Rupiah) NO P O S P O S BANK KONSOLIDASI 30 Juni Juni Juni Juni 2010 Laba Tahun Berjalan Pendapatan Komprehensif Lain Selisih Kurs karena Penjabaran Laporan Keuangan dalam Mata Uang Asing (47.412) (47.412) Keuntungan/(Kerugian) yang Belum Direalisasi dari aset Keuangan Tersedia Untuk Dijual ( ) ( ) ( ) ( ) Selisih Transakasi Perubahan Ekuitas Anak Perusahaan (1.054) (1.054) Pajak Penghasilan Terkait Pendapatan Komprehensif Lain Tahun Berjalan Setelah Pajak ( ) ( ) ( ) ( ) Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan Jumlah Laba Rugi yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk Kepentingan Non Pengendali PERHITUNGAN LABA RUGI & SALDO LABA PERUSAHAN INDUK Periode : 01 Januari s/d 30 Juni 2011 ( Dalam Jutaan Rupiah ) NO POS POS BANK KONSOLIDASI 30 Juni Juni Juni Juni 2010 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A Pendapatan dan Beban Bunga 1 Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan (Beban) Bunga Bersih Pendapatan premi Beban Klaim B Pendapatan premi (Beban Klaim) Bersih Pendapatan (Beban Bunga) Bersih serta Pendapatan Premi (Beban Klaim) Bersih Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 1 Pendapatan Operasional Selain Bunga a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif

15 iv. Aset keuangan lainnya b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market) c. Keuntungan penjualan aset keuangan i. Surat berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) e. Dividen, keuntungan dr penyertaan dengan equity method, komisi/provisi/fee dan administrasi f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan penghapusan aset non produktif dan penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Pendapatan lainnya Beban Operasional Selain Bunga a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market) i. Surat Berharga ii. Kredit iii. Spot dan derivatif iv. Aset keuangan lainnya b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market) c. Kerugian penjualan aset keuangan i. Surat Berharga ii. Kredit iii. Aset keuangan lainnya d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) i. Surat Berharga ii. Kredit iii. Pembiayaan syariah iv. Aset keuangan lainnya f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif g. Penyisihan kerugian risiko operasional h. Kerugian terkait risiko operasional i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method, komisi/provisi/fee dan administrasi j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) k. Penyisihan penghapusan aset non produktif l. Beban tenaga kerja m. Beban promosi n. Beban lainnya Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih LABA (RUGI) OPERASIONAL PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan 1 inventaris Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing 3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya LABA (RUGI) NON OPERASIONAL LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK Transfer laba (rugi) ke kantor pusat 2 Pajak penghasilan a. Taksiran pajak tahun berjalan ( ) ( ) ( ) ( ) b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan ( ) ( ) ( ) ( )

16 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH LABA (RUGI) KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST) ( ) (29.195) LABA (RUGI) SETELAH KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST) DIVIDEN LABA BERSIH PER SAHAM 270,98 192,34 NO I POS POS TAGIHAN KOMITMEN 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik KOMITMEN DAN KONTINJENSI PERUSAHAAN INDUK Per 30 Juni 2011 dan 2010 ( Dalam Jutaan Rupiah ) BANK KONSOLIDASI 30 Juni Juni Juni Juni Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan II 3. Lainnya KEWAJIBAN KOMITMEN 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN i. Committed Rupiah Valuta asing ii. Uncommitted Rupiah Valuta asing b. Lainnya i. Committed ii. Uncommitted Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a. Committed i. Rupiah ii. Valuta asing b. Uncommitted i. Rupiah ii. Valuta asing Irrevocable L/C yang masih berjalan a. L/C luar negeri b. L/C dalam negeri Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan Lainnya III TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Bunga kredit yang diberikan b. Bunga lainnya IV 3. Lainnya KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan Lainnya

17 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS PERUSAHAAN INDUK UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010 (Dinyatakan dalam jutaan rupiah,kecuali dinyatakan lain) Modal Ditempatkan dan Disetor Tambahan Modal Disetor/Agio Saham Selisih Kurs Karena Penjaba ran Lapora n Keuang an Dalam Mata Uang Asing Kentungan/ (Kerugian) Bersih Yang Belum Direalisasik an dari Kenaikan/( Penurunan) Nilai Wajar Efekefek dan Obligasi Pemerintah Yang Tersedia untuk Dijual Setelah Dikurangi Pajak Tangguhan Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Anak Perusahaan Opsi Saham Sudah Ditentuka n Pengguna annya Saldo Laba *) Belum Ditentukan Penggunaan nya Jumlah Jumlah Ekuitas Saldo pada tanggal 31 Desember ( ) (22.702) Penambahan Modal melalui Penawaran Umum Terbatas (PUT) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) setelah dikurangi biayabiaya yang terkait PUT Penyesuaian saldo awal berkaitan dengan penerapan PSAK 55 (Revisi 2006) setelah dikurangi pajak tangguhan Pembentukan cadangan umum dan khusus dari laba bersih tahun ( ) Pembayaran dividen dari laba bersih tahun 2010 ( ) ( ) ( ) Alokasi laba bersih tahun 2010 untuk untuk Dana Program Kemitraan dan Dana Bina Lingkungan ( ) ( ) ( ) Eksekusi opsi saham berasal dari program Kompensasi Manajemen Berbasis Saham (MSOP) Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing Keuntungan/(kerugian) bersih yang belum direalisasikan dari kenaikan/ (penurunan) nilai wajar efekefek dan obligasi pemerintah yang tersedia untuk dijual setelah dikurangi pajak tangguhan ( ) ( ) Selisih transaksi perubahan ekuitas Anak Perusahaan (1.054) (1.054) Laba bersih untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 Juni Saldo pada tanggal 30 Juni ( ) (23.756)

18 PENGURUS PEMEGANG SAHAM Komisaris Utama : Benny Yustanto C.*) Pemegang Saham Pengendali (PSP) : Komisaris : Ida Bagus Kade Perdana*) Komisaris : I Wayan Deko Ardjana Ultimate Shareholder : Komisaris : Nyoman Oka PT. BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. : 81 % Direktur Utama : I Wayan Sukarta*) Pemegang Saham Bukan PSP melalui Direktur : I G. N. Alit Asmara Jaya pasar modal ( 5 % ) : NIHIL Direktur : Ida Ayu Kade Karuni Direktur : Emil Ananda Hilmy*) Pemegang Saham Bukan PSP tidak melalui Direktur : Gigis Saptono*) pasar modal ( 5 % ) : NIHIL *) Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia Denpasar, 22 Agustus 2011 Direksi PT BANK SINAR HARAPAN BALI (I G. N. Alit Asmara Jaya) Direktur (Ida Ayu Kade Karuni) Direktur Catatan: 1. Penyajian laporan keuangan untuk tanggal dan periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2011 dan 2010 disusun berdasarkan laporan keuangan tidak diaudit. 2. Informasi keuangan diatas disajikan untuk memenuhi PBI No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 Nopember 2005 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tentang Transparasi Kondisi Keuangan Bank dan Surat Edaran Bank Indonesia No 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10 DPNP Tanggal 31 Maret 2005 yang telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30 DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum. 3. Laporan Keuangan Publikasi untuk tanggal dan periode enam bulan yang berakhir pada 30 Juni 2011 dan 30 Juni 2010 sebagian besar telah disusun berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 50 dan No. 55 (revisi 2006).