PENGARUH RISIKO KREDIT DAN TINGKAT KECUKUPAN MODAL TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

Transkripsi

1 PENGARUH RISIKO KREDIT DAN TINGKAT KECUKUPAN MODAL TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA SKRIPSI Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Sarjana Ekonomi Oleh: Husnul Nur Shofiah UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG FAKULTAS EKONOMI dan BISNIS JURUSAN MANAJEMEN 2015

2 PENGARUH RISIKO KREDIT DAN TINGKAT KECUKUPAN MODAL TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA SKRIPSI Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Sarjana Ekonomi Oleh: Husnul Nur Shofiah UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG FAKULTAS EKONOMI dan BISNIS JURUSAN MANAJEMEN 2015

3

4

5

6

7

8

9

10

11 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr. Wb. Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT atas rahmat dan hidayah-nya yang telah dilimpahkan, sehingga penulis telah berhasil menyelesaikan skripsi yang berjudul Pengaruh Risiko Kredit dan Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Tingkat Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Tujuan dari penulis skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu persyaratan memperoleh gelar sarjana ekonomi pada Universitas Muhammadiyah Malang. Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih kepada: 1. Dr. Nazaruddin Malik, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan Persetujuan dalam penelitian ini. 2. Dr. Marsudi, M.M., selaku Ketua Jurusan Manajemen Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk menempuh perkuliahan di Jurusan Manajemen. 3. Drs. Wiyono, M.M., selaku dosen pembimbing 1 yang telah memberikan arahan dan kesabaran dalam membimbing penulis. 4. Drs. M. Jihadi, M.Si., selaku dosen pembimbing 2 yang telah memberikan arahan dan kesabaran dalam membimbing penulis. iii

12 5. Drs. Wiyono, M.M., selaku dosen wali yang telah memberikan motivasi dan pengarahan. 6. Semua dosen-dosen manajemen yang telah memberi arahan dan wawasan penulis selama penulis melakukan pembelajaran di Universitas Muhammadiyah Malang. 7. Orang tua, kakak serta keluarga penulis yang telah memberikan dorongan motivasi baik material maupun spiritual kepada penulis. 8. Teman-teman dan semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah banyak memberikan bantuan kepada penulis. Akhir kata, semoga budi baik semua pihak yang telah diberikan kepada penulis mendapatkan imbalan yang setimpal dari Allah SWT dan penulis sangat berharap agar penulisan skripsi ini dapat memberikan manfaat khususnya bagi penulis dan bagi pihak yang berkepentingan umumnya. Wassalamu alaikum Wr. Wb Malang, 1 November 2015 Penulis Husnul Nur Shofiah iv

13 DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK... i ABSTRACT... ii KATA PENGANTAR... iii DAFTAR ISI... v DAFTAR TABEL... vii DAFTAR GAMBAR... ix DAFTAR LAMPIRAN... x BAB I. PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah... 1 B. Perumusan Masalah... 9 C. Batasan Masalah... 9 D. Tujuan dan Manfaat Penelitian... 9 E. Manfaat Penelitian BAB II. TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Penelitian Terdahulu B. Tinjauan Teori C. Kerangka Pemikiran D. Hipotesis v

14 Halaman BAB III. METODE PENELITIAN A. Jenis Penelitian B. Definisi Operasional Variabel C. Data dan Sumber Data D. Teknik Pengumpulan Data E. Populasi dan Sampel F. Variabel Penelitian dan Pengukuran Variabel G. Teknik Analisis Data BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum B. Gambaran Umum Obyek Penelitian C. Analisis Data D. Pembahasan BAB V. SIMPULAN DAN SARAN A. Simpulan B. Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAAN vi

15 DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Pergerakan Rasio keuangan Tahunan... 6 Halaman Tabel 3.1 Daftar jumlah pemilihan sampel Tabel 3.2 Daftar perusahaan tidak menerbitkan laporan keuangan Tabel 3.3 Daftar perusahaan yang memenuhi NPL Tabel 3.4 Daftar Populasi Perusahaan Tabel 3.5 Daftar sampel perusahaan perbankan Tabel 3.6 Daftar perusahaan yang memenuhi CAR Tabel 3.7 Daftar perusahaan yang tidak memenuhi CAR daan NPL Tabel 3.8 Pedoman Interprestasi Koefisien Korelasi Tabel 3.9 Tabel Autokorelasi Tabel 4.1 Pergerakan ROA Tahunan Tabel 4.2 Pergerakan NPL Tahunan Tabel 4.3 Pergerakan CAR Tahunan Tabel 4.4 Pergerakan Rasio Keuangan Perbankan Tahunan Tabel 4.5 Hasil Uji Normalitas vii

16 Tabel 4.6 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Tabel 4.7 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) Tabel 4.8 Hasil Pengujian Simultan (uji F) Tabel 4.9 Hasil Uji Pengaruh Terbesar Tabel 4.10 Hasil Pengujian Autokerelasi Tabel 4.11 Hasil Uji Multikolinieritas Tabel 4.12 Hasil Uji Heteroskedasititas viii

17 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Gambar 3.1 Kurva Uji F Gambar 3.2 Kurva Uji t Gambar 4.1 Dinamika Pengaruh NPL Terhadap ROA Gambar 4.2 Dinamika Pengaruh CAR terhadap ROA ix

18 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1: Daftar perhiyungan ROA (Y), NPL (X1), CAR (X2) perusahaan perbankan Tahun Lampiran 2: Lampiran 3: Hasil Uji Normalitas, Kolmogorov-Smirnov dengan Program SPSS For Windows Hasil Uji Regresi Linier Berganda dengan Program SPSS For Windows Lampiran 4: Hasil Uji Koefisien Determinasi R 2 dengan Program SPSS For Windows Lampiran 5: Hasil Uji Signifikasi Simultan (Uji Statistik F) dengan Program SPSS For Windows Lampiran 6: Hasil Uji Pengaruh Terbesar dengan Program SPSS For Windows Lampiran 7: Hasil Uji Autokorelasi, Durbin Waston dengan Program SPSS For Windows Lampiran 8: Uji Multikolonieritas, Tolerance dan Variance Inflation Factor (VIF) dengan Program SPSS For Windows Lampiran 9: Hasil Uji Heteroskdastisitas dengan Program SPSS For Windows x

19 DAFTAR PUSTAKA Ali, Masyhud Manajemen Resiko, Strategi Perbankan dan dunia usaha menghadapi Tantangan Globalisasi. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. Anggreini dan suhardika (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Risiko Kredit Dan Suku Bunga Kredit Pada profitabilitas. ISSN: E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. 9.1 (2014): Ghozali, Imam Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Edisi 3. Badan Penerbit Undip: Semarang. Ismail MBA., AK. Drs Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta: kencana Julius, R. Latumaerissa Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Selemba 4. Kasmir Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, edisi revisi. Jakarta: Rajawali Pers Pemasaran Bank, edisi revisi. Jakarta: Kencana Manajemen Perbankan, Edisi Revisi. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada. Ponco, Budi Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR terhadap ROA (Studi Kasus Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode ). Tesis Magister Manajemen Program Pascasarjana Universitas diponegoro Semarang Puspitasari, Diana Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR, dan Suku Bunga SBI terhadap ROA pada Bank Devisa di Indonesia. Tesis Magister Manajemen Program pascasarjana Universitas Diponegoro Semarang Sanusi, Anwar, 2011, Metodologi Penelitian Bisnis, Salemba empat, Jakarta. Sartono, R. Agus Manajemen keuangan Teori dan Aplikasi, edisi 4. Yogjakarta: BPFE. Suhardjono Manajemen pengkreditan, usaha kecil dan menengah. Yogjakarta: UPP AMP YKPN

20 Sutojo, siswanto Strategi Manajemen Kredit Bank Umum. Jakarta: Damar Mulia Pustaka. Abdullah, M. Faisal Manajemen Perbankan: Teknik Analisis Kinerja Keuangan Bank. Malang: UMM PRESS.