ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL BANK UMUM MILIK NEGARA DI INONESIA TAHUN

Transkripsi

1 ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL BANK UMUM MILIK NEGARA DI INONESIA TAHUN SKRIPSI Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Sarjana Ekonomi Oleh : Yuliatus Shalihah JURUSAN ILMU EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG MEI 2015

2

3

4 PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan saya, di dalam Naskah Skripsi ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah diajukan oleh orang lain untuk memperoleh gelar akademik di suatu Perguruan Tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis dikutip dalam naskah ini dan disebutkan dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.

5 SURAT PERNYATAAN Yang bertanda tangan dibawah ini, saya : Nama : Yuliatus Shalihah Tempat, Tanngal Lahir : Bangkalan, 08 Juli 1993 NIM : Jurusan/Fakultas : Ilmu Ekonomi Study Pembangunan/ Ekonomi dan Bisnis Menyatakan bahwa penulisan skripsi ini yang berjudul Analisis Tingkat Kecukupan Modal Bank Milik Negara adalah bukan merupakan hasil karya orang lain, baik sebagian maupun keseluruhan kecuali dalam bentuk kutipan yang telah disebutkan sumbernya. Demikian surat pernyataan ini saya buat sebenar-benarnya dan apabila ternyata ada ketidakbenaran di dalamnya, maka saya bersedia mendapatkan sanksi. Malang, 01 Mei 2015 Yuliatus Shalihah

6 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr.Wb Dengan mengucap puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah memberikan limpahan rahmat dan karunia-nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul: Analisis Tingkat Kecukupan Modal Bank Milik Negara. Penelitian skripsi ini bertunjuan untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang. kepada Peneliti menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya 1. Bapak Dr. Nazarudin Malik, MSi dan Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, M.M selaku Pembimbing Skripsi. 2. Bapak Dr. Nazarudin Malik, Msi selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang 3. Ibu Dra. Ida Nuraini, MSi selaku Ketua Jurusan Ilmu Ekonomi Study Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang 4. Kedua Orang tua selaku motivator bagi dalam menyelesaikan Skripsi ini, dan 5. Keluargaku serta keluarga besar IESP angkatan 2011 yang selalu menjadi teman terbaik. Peneliti menyadari bahwa dalam skripsi ini masih terdapat kekurangan, sehingga saran dan kritik yang berguna akan sangat peneliti hargai untuk perbaikan yang lebih baik dimasa yang akan datang. Akhir kata Peneliti berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat. Wassalamu alaikum Wr.Wb Malang, 01 Mei 2015 Peneliti

7 DAFTAR ISI Halaman ABSTRAK... i ABTRACT... ii KATA PENGANTAR... iii DAFTAR ISI... iv DAFTAR TABEL... vi DAFTAR GAMBAR... vii DAFTAR LAMPIRAN... viii BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Rumusan Masalah... 6 C. Batasan Masalah... 6 D. Tujuan Penelitian... 6 E. Manfaat Penelitian... 7 BAB II TINJAUN PUSTAKA A. Penelitian Terdahulu... 8 B. Landasan Teori Struktur Modal Bank a. Pengertian dan Fungsi modal Bank b. Teori Permodalan Bank c. Standar Kecukupan Modal dan pendekatan regulasi permodalan d. Faktor-faktor Kecukupan Modal e. Rasio kecukupan Modal Konsep Return On Asset (ROA) a. Pengertian ROA Konsep Loan to Deposit Ratio (LDR) a. Pengertian LDR b. Teori Likuiditas Bank Konsep Non Performing Loan (NPL) a. Pengertian NPL b. Kolektibilitas NPL c. Faktor-faktor penyebab terjadinya NPL... 23

8 d. Dampak Kredit Bermasalah (NPL) C. Hubungan Antar Variabel D. Kerangka Berfikir E. Hipotesa BAB IIIMOTODELOGI PENELITIAN A. Jenis Penelitian B. Lokasi Penelitian C. Jenis Sumber Data D. Populasi dan Sampel E. Teknik Pengumpulan Data F. Definisi Opersioanal Variabel G. Teknik Analisa Data Pengumpulan Data Perhitungan Rasio CAR, ROA dan NPL Pengujian Data menggunakan Model Regresi Data Panel a. Uji Regresi Data Panel ) Uji Statistik F ) Uji Lagrange Multilplier (LM) ) Uji Hausman b. Pengujian dengan Uji Statistik ) Uji Parsial ) Uji Serentak c. Koefisien Determinasi BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Bank Yang Menjadi Obyek Penelitian B. Pengujian C. Teknik Pemilihan Model Regresi Panel D. Hasil analisis Regresi Panel E. Pengujian Hipotesis F. Pembahasan BAB V KESIMPULAN A. Kesimpulan B. Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN... 73

9 DAFTAR TABEL No. Judul Halaman 1 Tabel 1.1 Rating Profil Resiko atas Persyaratan Kecukupan Modal 3 2 Tabel 4.4 Data Capital Adequacy Ratio Bank BUMN 46 3 Tabel 4.5 Data Return On Asset Bank BUMN 49 4 Tabel 4.6 Data Loan to Deposit Ratio Bank BUMN 51 5 Tabel 4.7 Data Non Performing Loan Bank BUMN 54 6 Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Panel 58 7 Tabel 4.9 Hasil Uji Signifikansi Secara Simultan 61 8 Tabel 4.10 Hasil Uji Statistik 62 9 Tabel 4.11 Hasil Uji Signifikan Sacara Parsial 62

10 DAFTAR GAMBAR No. Judul Halaman 1 Kurva Trade off Theory atau Balancing Theory 13 2 Alur Kerangka Pikir 26 3 Uji Statistik F 61 4 Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan Ha Untuk Variabel Return On Asset (ROA) Pada Uji t Dua Arah 63 5 Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan Ha Untuk Variabel Loan to Deposit Ratio (LDR) Pada Uji t Dua Arah 64 6 Kuva Daerah Penolakan dan Penerimaan Ha Untuk Variabel Non Performing Loan (NPL) Pada Uji t Dua Arah 64

11 DAFTAR LAMPIRAN No Halaman Judul 1. Teknik Common Effect (OLS) Teknik Fixed Effect Teknik Random Effect Redundant Fixed Effect Likelihood Ratio Correlated Random Effects Haussmann Test Data Variabel Penelitian

12 DAFTAR PUSTAKA Abdullah, Faisal. (2003). Manajemen Perbankan. Umm Press. Malang Anwar, Sanusi. (2012). Metodologi Penelitian Bisnis. Penerbit Salemba Empat, Jakarta. Ariefianto, Mochammad Doddy. 2012, Ekonometrika Esensi dan Aplikasi dengan menggunakan eviews. PT Gelora Aksara Pratama, Jakarta Bateni, Leila, et. al ( 2014). The Influential Factors on Capital Adequacy Ratio in Iranian Banks. Journal of Economic and Finance, Vol. 6, No. 11. Darmawi, Herman. (2012). Manajemen Perbanka. Bumi Aksara, Jakarta Fitrianto, Hendra dan Mawardi, Wisnu. ( 2006). Analisis Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, dan Efisiensi Terhadap Rasio Kecukupan Modal Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Studi Manajemen dan Organisasi, Vol. 3, No. 1. Kasmir. (2000). Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Rajagrafindo, Jakarta Margaretha, Farah. (2011). Pengaruh Resiko, Kualitas Manajemen, Ukuran dan Likuiditas Bank Terhadap Capital Adequacy Ratio Bank-Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi dan Keuangan, Vol. 13, No. 1, Nazaf, Loviana, Feby. ( 2014 ). Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, dan Profitabiltas terhadap Tingkat Kecukupan Modal Perbankan (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). Artikel Skripsi, Universitas Negeri Padang. Purwoko, Didik dan Sudiyatno, Bambang. (2013). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Bank ( Study Empirik Pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia ). Jurnal Bisnis dan Ekonomi (JBE), Vol.20, No.1,

13 Raharjo, Gesang Pamuji, et.al. (2014). Determinant Of Capital Ratio: A Panel Data Analysis On State-Owned Banks In Indonesia. Journal of Buletin Ekonomi Moneter and Banks, Vol.16, No.4. Reed, Edward, W. dan Edward K. Giil. (1995). Bank UMUM. Bumi Aksara, Jakarta. Robert Ang, 1997, Buku Pintar : Pasar Modal Indonesia, Mediasoft Indonesia Sari, Lestari Maya Pengaruh loan To Deposite Ratio, Dividen Payout Ratio, Return On Investmentdan Suku Bunga Deposito Terhadap Harga Saham Pada Bank Umum Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia Tahun , Skripsi Universitas Muhammadiyah Malang, Malang Siamat, Dahlan. (1993). Manajemen Bank UMUM. Intermedia, Jakarta. Siamat, Dahlan. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan, Kebijakan Moneter dan Perbankan. Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta. Simorangkir. (2004). Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Penerbit Ghalia Indonesia, Bogor Selatan. Undang-undang RI, No. 10/1998 tentang Perubahan Atas Undang-undang No. 7/1992 tentang Perbankan.